長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Costco Wholesale Corp.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-K (報告日: 2020-08-30).
固定資産回転率は、2020年から2023年まで一貫して上昇傾向にありましたが、2024年にわずかに低下し、2025年もその傾向が続きました。2020年の7.29から2023年の8.49まで増加し、その後2024年には8.19、2025年には8.08に減少しています。この変動は、固定資産の効率的な活用状況の変化を示唆する可能性があります。
オペレーティングリースおよび使用権資産を含む固定資産回転率も、2020年から2023年まで同様の上昇傾向を示しました。2020年の6.48から2023年の7.74まで増加し、その後2024年には7.55、2025年には7.47に減少しています。この指標の変動は、リース資産を含む固定資産全体の効率性に影響を受けていると考えられます。
総資産回転率は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年にわずかに低下し、2024年に再び上昇しました。2020年の2.94から2022年の3.47まで増加し、2023年には3.45に低下、2024年には3.57に上昇し、2025年には3.5に減少しています。この変動は、資産全体の効率的な活用状況の変化を示唆しています。
自己資本回転率は、2020年から2021年にかけて大幅に増加しましたが、その後は変動しています。2020年の8.93から2021年の10.93まで増加し、2022年には10.79、2023年には9.49に低下、2024年には10.57に上昇し、2025年には9.25に減少しています。この変動は、自己資本に対する収益性の変化を示唆しており、財務レバレッジ戦略や資本構成の変化と関連している可能性があります。
- 固定資産回転率
- 2020年から2023年まで上昇し、その後2024年、2025年にかけてわずかに低下。
- 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
- 固定資産回転率と同様の傾向を示し、2020年から2023年まで上昇し、その後2024年、2025年にかけてわずかに低下。
- 総資産回転率
- 2020年から2022年まで上昇し、2023年に低下、2024年に上昇し、2025年にわずかに低下。
- 自己資本回転率
- 2020年から2021年にかけて大幅に上昇し、その後は変動。
固定資産回転率
Costco Wholesale Corp.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/08/31 | 2024/09/01 | 2023/09/03 | 2022/08/28 | 2021/08/29 | 2020/08/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 269,912) | 249,625) | 237,710) | 222,730) | 192,052) | 163,220) | |
| 有形固定資産、ネット(ファイナンス・リース資産を含む) | 33,397) | 30,465) | 28,009) | 26,266) | 24,492) | 22,399) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率1 | 8.08 | 8.19 | 8.49 | 8.48 | 7.84 | 7.29 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | |||||||
| Target Corp. | 3.23 | 3.25 | 3.46 | 3.76 | 3.48 | 2.97 | |
| Walmart Inc. | 5.35 | 5.51 | 5.73 | 5.74 | 5.77 | 4.74 | |
| 固定資産回転率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | — | 5.55 | 5.77 | 5.85 | 5.70 | — | |
| 固定資産回転率産業 | |||||||
| 生活必需品 | — | 5.04 | 5.17 | 5.21 | 5.06 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-K (報告日: 2020-08-30).
1 2025 計算
固定資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産、ネット(ファイナンス・リース資産を含む)
= 269,912 ÷ 33,397 = 8.08
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
過去6年間の財務データに基づき、分析を行う。
- 売り上げ高
- 売り上げ高は、2020年から2025年にかけて一貫して増加している。2020年の163220百万米ドルから、2025年には269912百万米ドルへと、約65.2%の増加を示している。特に、2020年から2021年の増加幅が大きく、約17.6%の成長を記録している。その後も成長は継続しているが、増加率は徐々に鈍化している。2024年から2025年の増加率は約8.1%である。
- 有形固定資産、ネット
- 有形固定資産、ネットは、2020年から2025年にかけて一貫して増加している。2020年の22399百万米ドルから、2025年には33397百万米ドルへと、約49.2%の増加を示している。増加のペースは比較的安定しており、毎年一定の成長が見られる。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2020年の7.29から2022年の8.48まで上昇傾向にある。2022年から2023年は8.49とほぼ横ばいであり、2023年から2024年は8.19、2024年から2025年は8.08とわずかに低下している。全体として、固定資産の利用効率は高い水準を維持しているが、近年は若干の低下傾向が見られる。売り上げ高の増加に有形固定資産の増加が伴っているため、回転率の低下は自然な結果と考えられる。
全体として、売り上げ高は堅調に成長しており、有形固定資産も増加している。固定資産回転率は高い水準を維持しているものの、近年は若干の低下が見られる。これらのデータは、事業が拡大を続けていることを示唆している。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Costco Wholesale Corp.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/08/31 | 2024/09/01 | 2023/09/03 | 2022/08/28 | 2021/08/29 | 2020/08/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 269,912) | 249,625) | 237,710) | 222,730) | 192,052) | 163,220) | |
| 有形固定資産、ネット(ファイナンス・リース資産を含む) | 33,397) | 30,465) | 28,009) | 26,266) | 24,492) | 22,399) | |
| オペレーティングリース使用権資産 | 2,725) | 2,617) | 2,713) | 2,774) | 2,890) | 2,788) | |
| 有形固定資産(ネット)(ファイナンスリース資産(オペレーティングリース、使用権資産を含む)を含む) | 36,122) | 33,082) | 30,722) | 29,040) | 27,382) | 25,187) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 7.47 | 7.55 | 7.74 | 7.67 | 7.01 | 6.48 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | |||||||
| Target Corp. | 2.90 | 2.95 | 3.19 | 3.45 | 3.21 | 2.74 | |
| Walmart Inc. | 4.83 | 4.93 | 5.08 | 5.04 | 5.05 | 4.09 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | — | 5.00 | 5.17 | 5.20 | 5.06 | — | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | |||||||
| 生活必需品 | — | 4.57 | 4.68 | 4.69 | 4.55 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-K (報告日: 2020-08-30).
1 2025 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産(ネット)(ファイナンスリース資産(オペレーティングリース、使用権資産を含む)を含む)
= 269,912 ÷ 36,122 = 7.47
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
過去6年間の財務データに基づき、売上高は一貫して増加傾向にあることが示されています。2020年の1632億2000万米ドルから2025年には2699億1200万米ドルへと、着実な成長を遂げています。特に2021年から2022年にかけての増加幅が大きく、その後の伸びは緩やかになっていますが、依然としてプラス成長を維持しています。
有形固定資産（ネット）も、2020年の251億8700万米ドルから2025年には361億2200万米ドルへと増加しています。この増加は、事業拡大に伴う投資を示唆しています。ただし、売上高の増加率と比較すると、固定資産の増加率は相対的に緩やかです。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2020年の6.48から2022年の7.67まで上昇し、固定資産の効率的な活用が進んでいることを示唆しました。しかし、2023年以降は7.74、7.55、7.47と若干の低下傾向が見られます。これは、売上高の伸びが鈍化している一方で、固定資産の増加が続いていることによる影響と考えられます。固定資産の効率性は依然として高い水準を維持していますが、今後の動向を注視する必要があります。
全体として、売上高は堅調に成長しており、有形固定資産も増加していることから、事業規模の拡大が確認できます。固定資産回転率の低下は、今後の投資戦略や効率化の余地を示唆している可能性があります。
総資産回転率
Costco Wholesale Corp.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/08/31 | 2024/09/01 | 2023/09/03 | 2022/08/28 | 2021/08/29 | 2020/08/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 269,912) | 249,625) | 237,710) | 222,730) | 192,052) | 163,220) | |
| 総資産 | 77,099) | 69,831) | 68,994) | 64,166) | 59,268) | 55,556) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 総資産回転率1 | 3.50 | 3.57 | 3.45 | 3.47 | 3.24 | 2.94 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | |||||||
| Target Corp. | 1.84 | 1.94 | 2.05 | 1.97 | 1.83 | 1.83 | |
| Walmart Inc. | 2.59 | 2.55 | 2.49 | 2.32 | 2.20 | 2.20 | |
| 総資産回転率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | — | 2.65 | 2.61 | 2.47 | 2.32 | — | |
| 総資産回転率産業 | |||||||
| 生活必需品 | — | 1.56 | 1.51 | 1.47 | 1.41 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-K (報告日: 2020-08-30).
1 2025 計算
総資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 総資産
= 269,912 ÷ 77,099 = 3.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売り上げ高は一貫して増加傾向を示している。2020年度の163220百万米ドルから2025年度の269912百万米ドルへと、着実な成長が認められる。特に、2021年度から2022年度にかけての増加幅が大きく、その後の増加率は緩やかになっている。
総資産もまた、分析期間を通じて増加している。2020年度の55556百万米ドルから2025年度の77099百万米ドルへと増加しており、2022年度から2023年度にかけての増加幅は比較的小さい。2024年度の増加はわずかであり、2025年度には大幅な増加が見られる。
- 総資産回転率
- 総資産回転率は、2020年度の2.94から2022年度の3.47まで上昇し、その後は横ばいから緩やかな低下傾向を示している。2023年度は3.45、2024年度は3.57と一時的に上昇したが、2025年度には3.50に低下している。この指標は、資産をどれだけ効率的に活用して売り上げを上げているかを示すものであり、全体としては効率的な資産運用が維持されていると考えられる。
売り上げ高の増加と総資産の増加は相伴っており、総資産回転率の推移から、資産の効率的な活用が売り上げ増加に貢献していることが示唆される。ただし、2025年度の総資産回転率の低下は、資産の効率的な活用が鈍化している可能性を示唆しており、今後の動向を注視する必要がある。
自己資本回転率
Costco Wholesale Corp.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/08/31 | 2024/09/01 | 2023/09/03 | 2022/08/28 | 2021/08/29 | 2020/08/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 269,912) | 249,625) | 237,710) | 222,730) | 192,052) | 163,220) | |
| コストコの株主資本総額 | 29,164) | 23,622) | 25,058) | 20,642) | 17,564) | 18,284) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 自己資本回転率1 | 9.25 | 10.57 | 9.49 | 10.79 | 10.93 | 8.93 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | |||||||
| Target Corp. | 7.27 | 8.00 | 9.72 | 8.26 | 6.48 | 6.60 | |
| Walmart Inc. | 7.41 | 7.66 | 7.90 | 6.82 | 6.86 | 6.96 | |
| 自己資本回転率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | — | 8.27 | 8.43 | 7.68 | 7.45 | — | |
| 自己資本回転率産業 | |||||||
| 生活必需品 | — | 5.66 | 5.62 | 5.26 | 5.06 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-K (報告日: 2020-08-30).
1 2025 計算
自己資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ コストコの株主資本総額
= 269,912 ÷ 29,164 = 9.25
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
過去6年間の財務データに基づき、分析を行う。
- 売り上げ高
- 売り上げ高は、2020年から2025年にかけて一貫して増加傾向にある。2020年度の163220百万米ドルから2025年度には269912百万米ドルへと、約65.2%の増加を示している。特に、2020年度から2021年度にかけての増加幅が大きく、約17.6%の成長を記録している。その後も成長は継続しているが、2023年度から2024年度にかけての増加率は鈍化している。2024年度から2025年度にかけては、再び増加率が上昇している。
- 株主資本総額
- 株主資本総額は、2020年から2022年にかけて増加傾向にある。2020年度の18284百万米ドルから2022年度には20642百万米ドルへと増加している。しかし、2023年度には25058百万米ドルと大幅に増加した後、2024年度には23622百万米ドルと減少している。2025年度には29164百万米ドルと再び増加し、過去最高値を更新している。全体としては、変動が大きい傾向が見られる。
- 自己資本回転率
- 自己資本回転率は、2020年から2021年にかけて上昇し、2021年度には10.93を記録した。その後、2022年度には10.79に低下し、2023年度には9.49とさらに低下している。2024年度には10.57に回復したが、2025年度には9.25と再び低下している。自己資本回転率は、売り上げ高の増加に対して株主資本総額の増加が追いついていない場合、または株主資本総額の減少によって上昇する傾向がある。今回のデータでは、売り上げ高の増加と株主資本総額の変動が組み合わさって、自己資本回転率の変動に影響を与えていると考えられる。
全体として、売り上げ高は堅調に成長している一方、株主資本総額と自己資本回転率は変動している。自己資本回転率の低下は、資産効率の低下を示唆する可能性があり、今後の動向を注視する必要がある。