長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Costco Wholesale Corp.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-K (報告日: 2020-08-30), 10-K (報告日: 2019-09-01).
- 固定資産回転率
- 2019年度から2023年度にかけて、固定資産回転率は全体的に上昇傾向を示している。特に、2022年度に8.48まで達し、その後2024年度には若干の減少を見せているものの、依然として高い水準を維持している。これにより、同期間において固定資産の効率的な活用が進んでいることが推察される。
- 固定資産回転率（使用権資産含む）
- こちらの指標は、2019年度の7.03をピークに、2020年度に一時的に6.48へ低下した後、2021年度以降再び上昇傾向を示している。2022年度には7.67まで回復し、その後も概ね安定した高水準を維持している。この傾向は、使用権資産を含めた固定資産の運用効率の改善を反映していると考えられる。
- 総資産回転率
- 総資産回転率は、2019年度の3.29から2020年度に2.94へ低下したのち、2021年度には3.24、2022年度は3.47へと回復している。その後もおおむね3.45から3.57の範囲内で推移しており、総資産に対する売上高の効率性を示している。また、2024年度には3.57へわずかに上昇しており、資産の活用効率が維持または改善していることが示唆される。
- 自己資本回転率
- 自己資本回転率は、2019年度の9.8から2020年度に8.93に減少したものの、2021年度には10.93まで上昇し、ピークに達している。その後、2022年度には10.79にやや縮小したが、2023年度には9.49へ下がり、2024年度には再び10.57まで回復している。全体としては、自己資本を用いた売上獲得効率は高く推移し、年度によって変動はあるものの、比較的安定した効率性を示している。
固定資産回転率
Costco Wholesale Corp.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/01 | 2023/09/03 | 2022/08/28 | 2021/08/29 | 2020/08/30 | 2019/09/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 249,625) | 237,710) | 222,730) | 192,052) | 163,220) | 149,351) | |
| 有形固定資産、純額、ファイナンス・リース使用権資産を含む | 30,465) | 28,009) | 26,266) | 24,492) | 22,399) | 21,241) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率1 | 8.19 | 8.49 | 8.48 | 7.84 | 7.29 | 7.03 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | |||||||
| Target Corp. | 3.25 | 3.46 | 3.76 | 3.48 | 2.97 | — | |
| Walmart Inc. | 5.51 | 5.73 | 5.74 | 5.77 | 4.74 | — | |
| 固定資産回転率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 5.55 | 5.77 | 5.85 | 5.70 | 4.81 | — | |
| 固定資産回転率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 5.04 | 5.17 | 5.21 | 5.06 | 4.37 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-K (報告日: 2020-08-30), 10-K (報告日: 2019-09-01).
1 2024 計算
固定資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産、純額、ファイナンス・リース使用権資産を含む
= 249,625 ÷ 30,465 = 8.19
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移について
- 2019年から2024年にかけて、売上高は着実に増加している。特に、2020年から2021年にかけて約2,772百万米ドルの増加を示し、その後も2022年から2024年にかけて持続的に伸びていることが確認できる。これは、同期間における同社の販売規模が拡大していることを示唆しており、市場シェアの拡大や販売力の強化が考えられる。
- 有形固定資産の変動について
- 有形固定資産は、2019年の21,241百万米ドルから2024年の30,465百万米ドルに増加している。周期的に変動はあるものの、全体としては一定の増加傾向にある。これは、設備投資や店舗拡張により固定資産の規模を拡大させている可能性を示すものであり、継続的な成長戦略の一環と理解できる。
- 固定資産回転率の動向
- 固定資産回転率は、2019年の7.03から2024年には8.19に上昇している。これは、固定資産をより効率的に利用して売上を上げていることを示しており、資産の効率的な運用が進展していると解釈できる。特に、2022年から2023年にかけてはやや横ばいの動きが見られるが、それ以降は再び増加基調にある。
- 総合的な見解
- これらのデータから、同社は規模の拡大とともに資産の効率的運用を進め、収益の向上に成功していることが示されている。売上高は継続的に増加しており、固定資産も戦略的に拡大されている。これらの動向は、同社が持続的な成長と資産効率の改善を追求していることを反映していると評価できる。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Costco Wholesale Corp.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/01 | 2023/09/03 | 2022/08/28 | 2021/08/29 | 2020/08/30 | 2019/09/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 249,625) | 237,710) | 222,730) | 192,052) | 163,220) | 149,351) | |
| 有形固定資産、純額、ファイナンス・リース使用権資産を含む | 30,465) | 28,009) | 26,266) | 24,492) | 22,399) | 21,241) | |
| オペレーティングリース使用権資産 | 2,617) | 2,713) | 2,774) | 2,890) | 2,788) | —) | |
| 有形固定資産(純額)、ファイナンス・リース使用権資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む) | 33,082) | 30,722) | 29,040) | 27,382) | 25,187) | 21,241) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 7.55 | 7.74 | 7.67 | 7.01 | 6.48 | 7.03 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | |||||||
| Target Corp. | 2.95 | 3.19 | 3.45 | 3.21 | 2.74 | — | |
| Walmart Inc. | 4.93 | 5.08 | 5.04 | 5.05 | 4.09 | — | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 5.00 | 5.17 | 5.20 | 5.06 | 4.21 | — | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | |||||||
| 生活必需品 | 4.57 | 4.68 | 4.69 | 4.55 | 3.90 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-K (報告日: 2020-08-30), 10-K (報告日: 2019-09-01).
1 2024 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産(純額)、ファイナンス・リース使用権資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
= 249,625 ÷ 33,082 = 7.55
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げ高の推移
- 2019年から2023年にかけて、売上高は着実に増加しており、特に2020年から2022年の間に大きな伸びを示している。この期間の売上高は、前年比較で着実に上昇しており、2024年においても引き続き増加傾向にあることから、収益拡大が継続していることが読み取れる。
- 有形固定資産とファイナンス・リース使用権資産の動向
- これらの資産は、2019年から2024年にかけていずれも増加しており、資本投資やリース資産の拡大が継続していることを示唆している。特に有形固定資産は、総資産の中で重要な役割を果たしており、その純額は安定的に増加している。
- 固定資産回転率の動向
- この比率は、2019年の7.03から2020年のやや低下を経て、その後は概ね7.0前後で安定して推移している。これにより、資産の効率的運用が維持されており、売上高に対して固定資産の利用効率が一貫して良好であることが示されている。特に2022年には一時的に7.67と高まり、資産の効率的な運用が強化された可能性がある。
- 総合的な観察
- 財務データからは、売上高の持続的な成長とともに、資産の拡大とそれに伴う資産効率の維持が確認できる。これらの動向は、企業の収益基盤の強化と資産運用の効率化を示しており、今後も健全な成長が期待される。ただし、資産回転率の改善や管理効率の維持には継続的な注視が必要である。
総資産回転率
Costco Wholesale Corp.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/01 | 2023/09/03 | 2022/08/28 | 2021/08/29 | 2020/08/30 | 2019/09/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 249,625) | 237,710) | 222,730) | 192,052) | 163,220) | 149,351) | |
| 総資産 | 69,831) | 68,994) | 64,166) | 59,268) | 55,556) | 45,400) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 総資産回転率1 | 3.57 | 3.45 | 3.47 | 3.24 | 2.94 | 3.29 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | |||||||
| Target Corp. | 1.94 | 2.05 | 1.97 | 1.83 | 1.83 | — | |
| Walmart Inc. | 2.55 | 2.49 | 2.32 | 2.20 | 2.20 | — | |
| 総資産回転率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 2.65 | 2.61 | 2.47 | 2.32 | 2.27 | — | |
| 総資産回転率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 1.56 | 1.51 | 1.47 | 1.41 | 1.32 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-K (報告日: 2020-08-30), 10-K (報告日: 2019-09-01).
1 2024 計算
総資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 総資産
= 249,625 ÷ 69,831 = 3.57
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2019年から2024年にかけて、売上高は一貫して増加している。特に、2021年以降は年々増加傾向にあり、2024年には約249,625百万米ドルに達している。これにより、同期間において販売規模の拡大が継続していることが示されている。
- 総資産の変化
- 総資産も同期間内で増加しており、2019年の45,400百万米ドルから2024年の69,831百万米ドルへと拡大している。この増加は、企業が資産規模を拡大させてきたことを反映していると考えられる。
- 総資産回転率の傾向
- 総資産回転率は、2019年の3.29から2024年の3.57へと徐々に上昇している。この指標は、資産を効率的に利用して売上高を生み出していることを示している。特に2020年以降の回転率の向上は、資産運用の効率化もしくは販売効率の改善を示唆している。
- 総合的な分析
- これらのデータから、同期間中に売上と資産規模が共に拡大しており、企業の成長と資産の効率的な運用が並行して進展していることが伺える。総資産回転率の上昇も、資産を有効に利用して収益を増加させていることを示しており、企業の経営効率が改善している可能性が高いと考えられる。
自己資本回転率
Costco Wholesale Corp.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/01 | 2023/09/03 | 2022/08/28 | 2021/08/29 | 2020/08/30 | 2019/09/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 249,625) | 237,710) | 222,730) | 192,052) | 163,220) | 149,351) | |
| コストコの株主資本総額 | 23,622) | 25,058) | 20,642) | 17,564) | 18,284) | 15,243) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 自己資本回転率1 | 10.57 | 9.49 | 10.79 | 10.93 | 8.93 | 9.80 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | |||||||
| Target Corp. | 8.00 | 9.72 | 8.26 | 6.48 | 6.60 | — | |
| Walmart Inc. | 7.66 | 7.90 | 6.82 | 6.86 | 6.96 | — | |
| 自己資本回転率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 8.27 | 8.43 | 7.68 | 7.45 | 7.26 | — | |
| 自己資本回転率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 5.66 | 5.62 | 5.26 | 5.06 | 4.98 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-K (報告日: 2020-08-30), 10-K (報告日: 2019-09-01).
1 2024 計算
自己資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ コストコの株主資本総額
= 249,625 ÷ 23,622 = 10.57
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移と成長傾向
- 2019年から2024年までの期間において、売り上げ高は着実に増加していることが観察される。特に、2021年と2022年の間に顕著な伸びが見られ、2023年と2024年においても前年比で上昇傾向を維持している。これは、継続的な売上拡大を示す指標と考えられる。
- 株主資本の変動と株主資本の推移
- 株主資本総額は、2019年から2024年までの期間で全体的に増加傾向にある。ただし、2021年に一時的に減少している点も見られるが、その後再び増加に転じ、2024年にはほぼ同水準まで回復している。これは、財務の安定性と資本構成の変化を反映している可能性がある。
- 自己資本回転率の変動と効率性
- 自己資本回転率は、2019年から2024年にかけて約9.8から10.57へとやや増加している。特に、2021年と2022年において高い水準を維持しており、資本に対する売上効率の改善を示唆している。こうした動きは、運営効率の向上または資本の最適化を背景にしている可能性がある。
- 総括
- 全体として、売上高の継続的な拡大と株主資本の堅調な増加が観察される。これらの指標からは、財務健全性を維持しつつ、営業規模を拡大させる戦略が推進されていることが示唆される。自己資本回転率の改善は、資本効率の向上を意味し、今後の持続的成長に寄与し得る要素と考えられる。