キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

DexCom Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

千米ドル

3ヶ月終了	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31
当期純利益(損失)	120,700)	115,900)	48,600)	91,800)	101,200)	50,900)	97,300)	(19,400)	70,900)	62,900)	40,300)	355,200)	72,200)	46,300)	19,900)	92,700)	45,800)	(10,500)	(26,900)	(179,700)	46,600)	30,200)	(24,200)
減価償却と償却	48,200)	43,700)	41,600)	36,300)	39,200)	43,600)	36,800)	32,100)	25,500)	23,500)	20,900)	20,400)	18,400)	15,300)	13,000)	14,300)	12,900)	11,600)	9,900)	8,600)	7,800)	6,700)	6,000)
株式報酬	39,000)	39,700)	35,200)	34,000)	30,800)	32,600)	29,100)	26,300)	27,500)	31,600)	28,000)	34,100)	30,700)	30,700)	23,900)	23,600)	24,400)	29,700)	25,000)	24,600)	27,100)	25,600)	24,600)
共同研究開発費	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	87,100)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
債務消滅損失	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	700)	800)	—)	—)	—)	500)	5,400)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
非現金支払利息	2,200)	2,100)	1,500)	1,600)	1,500)	1,600)	1,600)	22,000)	22,000)	22,500)	22,200)	22,000)	21,700)	17,600)	12,700)	12,600)	12,500)	12,300)	12,200)	6,600)	3,800)	3,800)	3,700)
普通株式の発行による非現金の共同研究開発費	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	217,700)	—)	—)	—)
株式投資の未実現利益	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	4,800)	9,300)	(42,700)	(7,400)
株式投資の実現(利益)損失	(1,000)	—)	—)	—)	—)	—)	(200)	(11,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	4,200)	—)	(44,100)	—)	—)
繰延法人税	(85,000)	(42,200)	(9,300)	32,000)	(33,800)	(19,900)	100)	(5,100)	100)	400)	(300)	(277,300)	—)	—)	—)	200)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の現金以外の収入および費用	(17,900)	(15,700)	(13,700)	2,800)	15,900)	12,200)	3,800)	13,100)	14,500)	8,000)	8,000)	8,200)	2,000)	3,400)	100)	1,300)	2,500)	(2,200)	300)	(300)	300)	5,600)	(900)
売掛金、純額	(35,800)	(113,700)	76,600)	(148,300)	(4,500)	(17,000)	(30,100)	15,100)	(35,700)	(40,000)	(14,900)	(58,500)	(73,400)	4,300)	(14,700)	(50,800)	(18,400)	(12,300)	21,500)	(57,000)	(8,100)	(38,800)	10,700)
在庫	(78,600)	(55,400)	(59,600)	5,700)	26,900)	1,100)	15,600)	(6,000)	(21,700)	(29,500)	(55,000)	(33,600)	(35,400)	(23,300)	(22,200)	600)	(2,500)	(16,800)	(30,400)	(15,500)	(9,000)	5,400)	(6,400)
プリペイドおよびその他の資産	16,600)	10,000)	(13,400)	(50,400)	1,300)	15,400)	(97,900)	(3,100)	8,900)	(6,900)	(20,200)	9,400)	14,800)	(19,000)	(7,600)	(6,700)	1,800)	2,900)	(5,200)	400)	1,600)	(2,300)	(2,700)
オペレーティング・リース使用権資産および負債、純額	(2,300)	(1,400)	(700)	300)	(2,700)	(2,500)	(900)	—)	(1,200)	400)	700)	500)	(100)	(800)	(400)	(300)	(1,000)	(900)	(200)	—)	—)	—)	—)
買掛金および未払負債	219,500)	190,300)	86,700)	123,800)	75,300)	42,500)	53,500)	(57,300)	115,300)	(30,000)	30,000)	67,900)	69,800)	51,500)	5,300)	30,800)	24,300)	28,400)	25,500)	6,000)	17,300)	30,700)	2,200)
未払給与および関連費用	42,100)	13,800)	(39,300)	22,500)	17,100)	9,400)	(40,500)	9,900)	16,700)	16,800)	(33,000)	21,800)	25,100)	8,300)	(29,100)	17,200)	(2,800)	22,700)	(21,100)	17,600)	8,200)	12,400)	(14,400)
繰延収益およびその他の負債	1,500)	3,200)	1,200)	(19,600)	25,000)	2,900)	2,800)	2,000)	3,700)	1,900)	1,100)	1,900)	1,300)	14,400)	1,000)	8,200)	(5,000)	(400)	(3,000)	(100)	(4,000)	4,800)	100)
営業資産及び負債の変動	163,000)	46,800)	51,500)	(66,000)	138,400)	51,800)	(97,500)	(39,400)	86,000)	(87,300)	(91,300)	9,400)	2,100)	35,400)	(67,700)	(1,000)	(3,600)	23,600)	(12,900)	(48,600)	6,000)	12,200)	(10,500)
営業活動によってもたらされた(使用された)現金に対する当期純利益(損失)の調整	148,500)	74,400)	106,800)	40,700)	192,000)	121,900)	(26,300)	125,200)	176,400)	(1,300)	(12,500)	(183,200)	75,400)	107,800)	(18,000)	51,000)	48,700)	75,000)	38,700)	213,400)	10,200)	11,200)	15,500)
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ	269,200)	190,300)	155,400)	132,500)	293,200)	172,800)	71,000)	105,800)	247,300)	61,600)	27,800)	172,000)	147,600)	154,100)	1,900)	143,700)	94,500)	64,500)	11,800)	33,700)	56,800)	41,400)	(8,700)
有価証券の購入	(798,000)	(1,340,300)	(809,600)	(868,600)	(254,000)	(597,200)	(546,500)	(932,900)	(368,300)	(369,900)	(802,000)	(915,100)	(403,100)	(1,374,200)	(365,800)	(473,600)	(622,300)	(883,800)	(50,700)	(112,500)	(115,900)	(192,100)	(32,000)
市場性のある有価証券の売却および満期による収益	671,400)	859,400)	697,600)	740,000)	602,200)	543,800)	241,800)	501,000)	537,000)	838,300)	790,000)	952,000)	449,000)	319,500)	530,000)	423,400)	259,200)	291,300)	222,500)	161,100)	155,600)	42,500)	32,900)
有形固定資産の購入	(50,400)	(59,000)	(74,700)	(63,500)	(108,200)	(91,500)	(101,600)	(80,200)	(108,100)	(101,200)	(99,700)	(60,200)	(47,400)	(58,200)	(33,200)	(44,100)	(49,700)	(46,900)	(39,300)	(17,700)	(23,800)	(10,300)	(15,300)
買収(取得現金控除後)	—)	—)	—)	—)	(700)	—)	(3,200)	1,400)	(31,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(11,300)	—)	—)
その他の投資活動	(2,500)	(16,000)	—)	(2,000)	(10,000)	—)	(2,300)	14,600)	—)	(4,000)	(500)	(700)	(7,800)	(2,400)	(400)	—)	—)	—)	(1,200)	—)	—)	—)	(1,000)
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	(179,500)	(555,900)	(186,700)	(194,100)	229,300)	(144,900)	(411,800)	(496,100)	29,000)	363,200)	(112,200)	(24,000)	(9,300)	(1,115,300)	130,600)	(94,300)	(412,800)	(639,400)	131,300)	30,900)	4,600)	(159,900)	(15,400)
普通株式の発行による純収入	14,300)	—)	12,300)	—)	12,400)	—)	10,100)	—)	11,600)	—)	8,700)	—)	8,600)	—)	6,700)	—)	6,800)	100)	5,000)	200)	5,400)	1,000)	4,200)
自己株式の取得	—)	(188,700)	—)	—)	(557,700)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(100,000)	—)	—)	—)
優先転換社債の発行による収入(発行費用控除後)	—)	1,230,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,188,800)	—)	—)	—)	—)	—)	836,600)	—)	—)	—)
転換社債の買戻し	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(282,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
上限付き通話取引の購入	—)	(101,300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
シニア転換社債の転換のための支払い	(650,500)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
新株予約権の売却による収入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	183,800)	—)	—)	—)
転換社債ヘッジの購入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(218,900)	—)	—)	—)
その他の財務活動	(1,200)	(1,100)	(1,100)	(1,000)	(7,200)	(4,300)	(4,800)	(800)	(800)	(400)	(7,900)	(4,900)	(4,100)	(200)	(200)	(100)	(800)	(200)	(100)	(100)	—)	(1,800)	—)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(637,400)	939,500)	11,200)	(1,000)	(552,500)	(4,300)	5,300)	(800)	10,800)	(400)	800)	(4,900)	4,500)	906,000)	6,500)	(100)	6,000)	(100)	4,900)	701,600)	5,400)	(800)	4,200)
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響	(3,500)	(2,200)	1,100)	6,800)	(7,300)	(4,300)	(1,000)	(500)	(1,000)	500)	(400)	1,300)	1,000)	300)	(500)	1,000)	(1,400)	(900)	600)	3,200)	400)	(900)	(900)
現金、現金同等物、制限付き現金の増加(減少)	(551,200)	571,700)	(19,000)	(55,800)	(37,300)	19,300)	(336,500)	(391,600)	286,100)	424,900)	(84,000)	144,400)	143,800)	(54,900)	138,500)	50,300)	(313,700)	(575,900)	148,600)	769,400)	67,200)	(120,200)	(20,800)

総合的な収益傾向：: 2018年から2020年にかけて、四半期ごとの純利益は大きな変動を伴いながらも、2020年の第3四半期と第4四半期には大きく増加していることが観察される。特に2020年第3四半期には、純利益が約35万ドルに達し、その後も高い水準を維持している。一方、2021年から2023年にかけては利益の変動があるものの、比較的安定した利益水準を示している。
コスト構造の変化：: 減価償却と償却費用は2018年から2023年にかけて全体的に増加傾向にあり、特に2021年と2022年には高い水準を維持している。株式報酬費用も比較的高い水準を保ちつつ、一定範囲内で推移している。これは、長期的な従業員インセンティブや報酬制度に対する継続的な投資を反映していると考えられる。
研究開発費の動向：: 2021年以降、共同研究開発費およびその他の投資関連費用が顕著に増加しており、2021年第4四半期に特に高値を示している。2022年および2023年にかけての研究開発支出も高水準を維持しており、新製品や技術に対する積極的な投資を示唆している。
投資活動と資金調達の動向：: 2020年以降において、大規模な有価証券の購入や複雑な金融商品に伴うキャッシュアウトフローが継続しており、特に2022年と2023年は巨額の資金流出が見られる。一方、優先転換社債の発行や新株予約権の売却により、資金調達も積極的に行われている。これらの活動は、企業の拡大や研究開発投資の資金を裏付けている。
財務活動と資金の流動性：: 2020年から2023年にかけて、財務活動のネットキャッシュは大きな変動を示し、特に2021年第2四半期から2023年にかけて巨額の支出が見られる。この結果、現金及び流動性資産は大きく減少しているが、2023年第4四半期には再び増加に転じている。為替レートの変動も現金残高に一部影響を与えている。

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キャッシュフロー計算書 四半期データ

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