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経済的利益
Diamondback Energy Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
税引後営業利益（NOPAT）は、2017年から2018年にかけて大幅に増加し、11億7500万米ドルに達しました。しかし、2019年には4億9500万米ドルに減少し、2020年にはマイナス55億6300万米ドルと大幅な損失を計上しました。2021年には30億3100万米ドルに回復しましたが、2018年の水準には達しませんでした。
資本コストは、2017年の27.96%から2019年の20.66%まで一貫して低下しました。2020年には20.93%にわずかに上昇し、2021年には24.27%に増加しました。資本コストの変動は、金利環境の変化や、リスクプレミアムの変化を反映している可能性があります。
投下資本は、2017年の71億6700万米ドルから2018年には203億400万米ドルへと大幅に増加しました。2019年には220億200万米ドルでほぼ横ばいでしたが、2020年には163億2900万米ドルに減少し、2021年には212億3000万米ドルに再び増加しました。投下資本の変動は、資産の取得、売却、減価償却、および運転資本の変化に起因する可能性があります。
経済的利益は、すべての期間においてマイナスであり、NOPATと資本コストの関係から算出されます。2017年のマイナス14億8300万米ドルから、2021年にはマイナス21億2300万米ドルへと、損失が拡大する傾向にあります。経済的利益がマイナスであることは、資本コストを上回る収益を上げられていないことを示唆しています。
- NOPATの変動
- 2017年から2018年にかけて大幅な増加が見られましたが、その後は変動が大きく、2020年には大幅な損失を計上しました。2021年には回復傾向が見られますが、2018年の水準には達していません。
- 資本コストの推移
- 2017年から2019年にかけて一貫して低下しましたが、2021年には再び上昇しました。資本コストの変動は、外部環境の変化に影響を受けている可能性があります。
- 投下資本の変動
- 2018年に大幅な増加が見られましたが、その後は変動しており、2020年には減少しました。投下資本の変動は、事業活動の変化を反映している可能性があります。
- 経済的利益の状況
- すべての期間においてマイナスであり、資本コストを上回る収益を上げられていない状況が継続しています。損失は拡大傾向にあります。
税引後営業利益 (NOPAT)
Diamondback Energy Inc., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 ダイヤモンドバック・エナジー社に帰属する当期純利益(損失)に対する持分相当額の増減額.
3 2021 計算
支払利息の税制上の優遇措置、資産計上利息を差し引いたもの = 調整後支払利息(資産計上利息を差し引いたもの) × 法定所得税率
= × 21.00% =
4 ダイアモンドバック・エナジー社に帰属する当期純利益(損失)に対する税引後支払利息の加算.
5 2021 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
6 税引き後の投資収益の排除。
- 全体的な利益動向
- 2017年から2018年にかけて、当期純利益と税引後営業利益（NOPAT）はいずれも大きく増加し、順調な業績向上が見られる。2019年には少し減少傾向が認められるものの、依然として高水準を維持している。2020年には大規模な損失により両指標が著しく悪化し、当期純利益は赤字に転落している。2021年には再び回復し、利益水準は2018年から2019年の水準に近づいている。
- 変動要因とリスク
- 2020年の大きな赤字は、恐らく外部の市場環境変化または特定の経営・財務要因に起因している可能性が高い。2021年の利益回復は、これらの逆風を乗り越えた兆候であると考えらえるが、依然として特定の期間において高い利益変動が観察されており、収益の安定性には注意が必要である。
- 長期的なパフォーマンス
- 2017年から2019年までの利益の増加傾向は、一定の成長を示すものの、その後の2020年の大幅な損失によって動揺している。2021年の利益回復は将来の収益性改善の兆しを示すが、これらの不安定な動きは市場や業界の変動に対する感応度の高さを反映している可能性がある。長期的には利益の安定化や持続的成長のための戦略的取組みが重要となる。
現金営業税
Diamondback Energy Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税(所得税)の引当金(利益) | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税、資産計上利息の差し引かれた | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
- 所得税(所得税)の引當金の推移について
- この項目は、2017年度から2021年度にかけて大きな変動を見せている。2017年度には負の値であったが、その後2018年度には著しい増加を示し、利益計上に伴い約168百万米ドルに達した。2019年度には一時的に増加し47百万米ドルとなったものの、2020年度に急減しマイナスの-1104百万米ドルとなった。これは、税務上の調整や引当金の解消を反映している可能性がある。2021年度には再び増加し631百万米ドルに達しており、年度ごとの税引当金の変動が財務戦略や税務要因に関連していることを示唆している。
- 現金営業税の推移について
- この項目は、比較的安定した水準を示している。2017年度から2019年度まではおおむね14百万米ドルから35百万米ドルの範囲内で推移し、特に大きな変動はない。しかし、2020年度に-22百万米ドルと一時的に負の値になった後、2021年度には64百万米ドルに増加している。これは、営業活動や税務負担の変化を反映していると考えられる。2020年度の負の値は、一時的な税務調整やキャッシュフローの変動に起因している可能性がある。全体として、給与税や各種営業税の金額は年度間で変動する傾向にあるが、2021年度には再び増加しており、税務負担の回復または調整が進んだことを示している。
投下資本
Diamondback Energy Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
2 Diamondback Energy, Inc.の株主資本総額に持分相当額を追加.
3 その他の包括利益の累計額の除去。
4 投資の減算.
- 負債とリースの合計
- 負債およびリース負債は、2017年から2021年にかけて増加傾向を示している。2017年の1477百万米ドルから2021年の6687百万米ドルにかけて約4.5倍に増加しており、企業の負債負担が拡大していることが観察される。特に2018年から2019年にかけて顕著な増加が見られ、その後も継続的に増加している。
- 株主資本合計
- 株主資本は、2017年の5255百万米ドルから2018年の13699百万米ドルに急増し、その後は減少傾向にある。2019年には13249百万米ドルとピークとなった後、2020年には8794百万米ドルに減少し、2021年には12088百万米ドルに回復している。これにより、資本構成の変動が示唆される。特に2018年の大きな上昇と、2020年の回復は、株主資本の変動要因を示すものと考えられる。
- 投下資本
- 投下資本は、2017年の7167百万米ドルから2018年の20304百万米ドルに大幅増加し、その後も増減を繰り返しながら2021年には21230百万米ドルとなっている。2020年にかけての減少は、資本の流出や投資の一時的な縮小を反映している可能性があるが、2021年には増加に転じており、企業の資本投入が再び拡大している兆候とみなせる。
資本コスト
Diamondback Energy Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-12-31).
経済スプレッド比率
Diamondback Energy Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2021 計算
経済スプレッド比率 = 100 × 経済的利益 ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、経済的利益は変動を示しています。2017年の-1483百万米ドルから2018年には-3986百万米ドルへと減少した後、2019年には-4051百万米ドルとほぼ横ばいを維持しました。2020年には大幅な減少となり-8980百万米ドルを記録し、2021年には-2123百万米ドルへと改善が見られました。
一方、投下資本は2017年の7167百万米ドルから2018年には20304百万米ドルへと大幅に増加しました。2019年には22002百万米ドルとさらに増加し、2020年には16329百万米ドルへと減少しました。2021年には21230百万米ドルと再び増加傾向にあります。
- 経済スプレッド比率
- 経済スプレッド比率は、分析期間を通じてマイナスの値を示しており、投下資本に対する経済的利益の効率性が低いことを示唆しています。2017年の-20.69%から2018年には-19.63%へとわずかに改善しましたが、2019年には-18.41%とさらに改善しました。しかし、2020年には-55%と大幅に悪化し、2021年には-10%へと改善しました。この比率の変動は、経済的利益と投下資本の間の関係の変化を示しています。
全体として、投下資本は増加傾向にある一方で、経済的利益は大きく変動しており、特に2020年には大きな損失を計上しています。経済スプレッド比率の推移は、利益創出能力と資本効率の改善と悪化が繰り返されていることを示唆しています。2021年には経済的利益が改善し、経済スプレッド比率も改善していることから、状況は改善に向かっている可能性があります。
経済利益率率
Diamondback Energy Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 顧客との契約による収益 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 2021 計算
経済利益率率 = 100 × 経済的利益 ÷ 顧客との契約による収益
= 100 × ÷ =
3 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、経済的利益は変動を示しています。2017年の-1483百万米ドルから2018年には-3986百万米ドルへと減少した後、2019年には-4051百万米ドルとほぼ横ばいを維持しました。2020年には大幅な減少となり-8980百万米ドルを記録し、2021年には-2123百万米ドルへと改善が見られました。
顧客との契約による収益は、一貫して増加傾向にあります。2017年の1186百万米ドルから、2018年には2130百万米ドル、2019年には3887百万米ドルと増加しました。2020年には2756百万米ドルへと一時的に減少しましたが、2021年には6747百万米ドルと大幅に増加しました。
経済利益率率は、分析期間を通じてマイナスの値を示しており、収益性に関して課題が存在することを示唆しています。2017年の-124.98%から、2018年には-187.16%と悪化しました。2019年には-104.22%に改善しましたが、2020年には-325.84%と大幅に悪化しました。2021年には-31.46%に改善しており、経済的利益率の状況は改善傾向にあると考えられます。
- 経済的利益
- 2020年に最も低い値を記録し、2021年に改善しました。全体として、分析期間を通じてマイナスの値が継続しています。
- 顧客との契約による収益
- 一貫して増加傾向にあり、2021年に大幅な増加を見せています。
- 経済利益率率
- 常にマイナスの値を示しており、2020年に最も低い値を記録しました。2021年には改善が見られますが、依然としてマイナスです。