財務報告の品質: 累計額
収益は、現金コンポーネントと見越/繰延コンポーネントに分解できます。発生主義要素(総計上)は現金要素よりも持続性が低いことがわかっているため、(1)発生主義要素が高い利益は、発生主義要素が小さい利益よりも持続性が低く、他のすべてが同じです。(2)収益の現金部分は、会社の業績を評価するより高い重み付けを受けるべきです。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はDiamondback Energy Inc.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
貸借対照表ベースの発生率
Diamondback Energy Inc.、総計の貸借対照表計算
百万米ドル
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 営業資産 | ||||||
| 総資産 | ||||||
| レス： 現金および現金同等物 | ||||||
| レス： 現金制限 | ||||||
| 営業資産 | ||||||
| 営業負債 | ||||||
| 総負債 | ||||||
| レス： 長期債務の現在の満期 | ||||||
| レス： 長期借入金(現在の満期を除く) | ||||||
| 営業負債 | ||||||
| 純営業資産1 | ||||||
| 貸借対照表ベースの累計計2 | ||||||
| 財務比率 | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率競合 他社4 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率産業 | ||||||
| エネルギー | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
純営業資産 = 営業資産 – 営業負債
= – =
2 2021 計算
貸借対照表ベースの累計計 = 純営業資産2021 – 純営業資産2020
= – =
3 2021 計算
貸借対照表ベースの発生率 = 100 × 貸借対照表ベースの累計計 ÷ 平均純営業資産
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
純営業資産は、2018年から2019年にかけて増加傾向にあり、18416百万米ドルから20149百万米ドルへと約10%増加しました。しかし、2020年には大幅な減少が見られ、15511百万米ドルまで低下しました。その後、2021年には回復し、19260百万米ドルとなりましたが、2018年の水準には達していません。
- 貸借対照表ベースの総計計上額
- 2018年の11469百万米ドルから、2019年には1733百万米ドルへと大幅に減少しました。2020年にはマイナス4638百万米ドルと、さらに減少しました。2021年には3749百万米ドルとプラスに転換しましたが、依然として2018年の水準を大きく下回っています。
貸借対照表ベースの発生率は、2018年には90.44%と非常に高い水準にありましたが、2019年には8.99%へと大幅に低下しました。2020年には-26.01%とマイナスとなり、2021年には21.56%と再びプラスに転換しました。発生率は、総計計上額の変動に大きく影響を受けていることが示唆されます。
全体として、純営業資産は変動しながらも概ね安定していますが、総計計上額と発生率は、特に2020年にかけて大きな変動を示しています。総計計上額のマイナス値は、資産の減損や負債の増加など、財務状況に重大な変化があった可能性を示唆しています。2021年の回復傾向は、事業環境の改善や戦略的な取り組みによるものと考えられます。
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率
Diamondback Energy Inc.、総計計のキャッシュフロー計算書の計算
百万米ドル
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Diamondback Energy, Inc.に帰属する当期純利益(損失) | ||||||
| レス： 営業活動によるネットキャッシュ | ||||||
| レス： 投資活動に使用されたネットキャッシュ | ||||||
| キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 | ||||||
| 財務比率 | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率産業 | ||||||
| エネルギー | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率 = 100 × キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 ÷ 平均純営業資産
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
純営業資産は、2018年から2019年にかけて増加傾向にありましたが、2020年には大幅に減少しました。その後、2021年には再び増加に転じました。この変動は、事業運営における資産の獲得と処分、または資産価値の評価変更を示唆している可能性があります。
- 純営業資産
- 2018年の18416百万米ドルから2019年には20149百万米ドルへと増加しました。しかし、2020年には15511百万米ドルと大幅に減少し、2021年には19260百万米ドルへと回復しました。
キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上は、2018年から2019年にかけて減少しました。2020年にはマイナスに転換し、2021年もマイナスの状態が継続しました。この傾向は、将来のキャッシュフローに対する期待が低下しているか、またはキャッシュフローの予測が下方修正されたことを示唆している可能性があります。
- キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上
- 2018年の2784百万米ドルから2019年には1394百万米ドルへと減少しました。2020年には-4534百万米ドルとマイナスに転換し、2021年には-223百万米ドルと依然としてマイナスの状態でした。
キャッシュフロー計算書に基づく発生率は、2018年から2019年にかけて大幅に低下しました。2020年にはマイナスとなり、2021年もマイナスの状態が継続しました。この減少傾向は、キャッシュフローの予測精度が低下しているか、またはキャッシュフローの変動性が高まっていることを示唆している可能性があります。
- キャッシュフロー計算書に基づく発生率
- 2018年の21.96%から2019年には7.23%へと大幅に低下しました。2020年には-25.43%とマイナスに転換し、2021年には-1.28%と依然としてマイナスの状態でした。