流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Diamondback Energy Inc.、流動性比率
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.01 | 0.49 | 0.69 | 0.91 | 0.62 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.93 | 0.36 | 0.59 | 0.59 | 0.60 | |
| 現金流動性比率 | 0.47 | 0.09 | 0.10 | 0.21 | 0.19 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
- 流動性比率
- 2017年から2018年にかけて流動性比率は上昇しており、2018年には0.91まで改善している。一方、2019年にはやや低下し、2019年末には0.69となった。2020年にはさらに低下し、0.49となったが、2021年には大きく回復し、1.01を記録している。この動向は、短期的な支払い能力の変動を示しており、2021年においては非常に健全な流動性を示している。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は2017年から2018年にかけてほぼ横ばいで推移し、2018年には0.59に達した。2019年には変動なく維持されたものの、2020年には大きく低下して0.36となる。しかし、2021年には0.93にまで回復しており、流動性の改善が示唆される。2020年の低下は一時的な資産構成の変動を反映している可能性があるが、2021年においては安定性を取り戻している。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は2017年から2018年にかけて微増し0.21に達したものの、2019年には0.1まで縮小した。2020年にはわずかに低下し0.09となったが、2021年には0.47に跳ね上がり、大きく改善したことが読み取れる。この指標の回復は、短期的な現金及び流動資産の充実やキャッシュフローの改善を示し、企業の現金管理能力の向上を示唆している。
流動流動性比率
Diamondback Energy Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 1,446) | 602) | 869) | 925) | 359) | |
| 流動負債 | 1,438) | 1,236) | 1,263) | 1,020) | 577) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.01 | 0.49 | 0.69 | 0.91 | 0.62 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 1.26 | — | — | — | — | |
| ConocoPhillips | 1.34 | — | — | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 1.04 | — | — | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 1.14 | — | — | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 1.15 | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 1,446 ÷ 1,438 = 1.01
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の変化と傾向
- 流動資産は2017年から2021年までに著しい増加を示しており、特に2020年から2021年にかけての増加が顕著である。この期間において、ほぼ倍増していることから、企業の短期資産基盤が強化されたことが示唆される。
- 流動負債の推移と比較
- 流動負債も同期間にわたり増加しており、2017年の577百万米ドルから2021年には1,438百万米ドルに達している。ただし、流動資産の増加率と比較すると、負債の増加ペースはやや遅く、資産面での拡大に対して負債の拡大が抑制されていることがわかる。
- 流動性比率の分析
- 流動性比率は2017年の0.62から2018年に0.91へ上昇し、その後は0.69と0.49に低下した後、2021年には1.01に回復している。この変動は、短期的な支払い能力の安定性を示しており、特に2021年には1を超える水準に復帰していることから、流動資産が負債以上に増加し、流動性の改善が示されたと考えられる。
- 総合的な財務状況の示唆
- 全体的に見ると、流動資産と負債の両方が増加しているものの、流動性比率の変動からは、資産の増加が負債の増加を上回っている期間も存在し、短期的な支払い能力の向上が見られる。2021年の流動性比率の改善は、企業の保有資産の流動性確保に成功した可能性を示しており、財務の健全性に対して一定の改善が見込まれる。
迅速な流動性比率
Diamondback Energy Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 654) | 104) | 123) | 215) | 112) | |
| 現金制限 | 18) | 4) | 5) | —) | —) | |
| 売掛金、連帯利息及びその他、純額 | 72) | 56) | 186) | 96) | 73) | |
| 売掛金、石油・天然ガス販売、純額 | 598) | 281) | 429) | 297) | 159) | |
| クイックアセットの合計 | 1,342) | 445) | 743) | 607) | 344) | |
| 流動負債 | 1,438) | 1,236) | 1,263) | 1,020) | 577) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.93 | 0.36 | 0.59 | 0.59 | 0.60 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 0.90 | — | — | — | — | |
| ConocoPhillips | 1.10 | — | — | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 0.69 | — | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 0.80 | — | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 0.80 | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 1,342 ÷ 1,438 = 0.93
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 流動資産の合計は2017年の344百万ドルから2019年の743百万ドルまで増加し、その後2020年に445百万ドルへ減少したものの、2021年には1,342百万ドルに大幅に増加している。この傾向から、近年の資産規模の拡大が見られる一方で、2020年には一時的に縮小した可能性が示唆される。全体として、会社は流動資産の拡大に努めていると推測される。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2017年の577百万ドルから2019年の1,263百万ドルまで増加し、その後も2020年には1,236百万ドルとほぼ横ばいで推移したが、2021年には1,438百万ドルへとさらに増加している。この動きから、短期的な負債負担は継続的に拡大していることがわかる。特に2021年の増加は注意を要し、財務状況に一定の圧力がかかっている可能性がある。
- 迅速な流動性比率の動向
- この比率は2017年から2019年の間、0.6から0.59に安定しており、流動資産に対する流動負債の割合がほぼ一定の範囲で推移していることを示している。2020年には0.36に急落し、流動資産と流動負債のバランスに乱れが生じたことが示唆されるが、その後の2021年には0.93に回復している。これは、2020年に比べて、流動資産の増加や流動負債の管理改善により、短期的な支払い能力が著しく改善したことを反映している。
現金流動性比率
Diamondback Energy Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 654) | 104) | 123) | 215) | 112) | |
| 現金制限 | 18) | 4) | 5) | —) | —) | |
| 現金資産総額 | 672) | 108) | 128) | 215) | 112) | |
| 流動負債 | 1,438) | 1,236) | 1,263) | 1,020) | 577) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.47 | 0.09 | 0.10 | 0.21 | 0.19 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 0.21 | — | — | — | — | |
| ConocoPhillips | 0.55 | — | — | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 0.12 | — | — | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 0.20 | — | — | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 0.21 | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 672 ÷ 1,438 = 0.47
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移について
- 2017年から2021年までの期間において、現金資産総額は全体的に変動している。2017年の112百万米ドルから2018年には215百万米ドルへ増加し、その後2019年には128百万米ドルへ減少した。2020年には108百万米ドルと更に減少し、2021年にかけて672百万米ドルへ大きく回復している。この傾向は一時的な資産圧縮と流動性の回復を示唆している。特に2021年の増加は、経営陣による流動性戦略の改善や資産の積み増しによるものと推測される。
- 流動負債の動向について
- 流動負債は2017年の577百万米ドルから、2018年に1020百万米ドルへ増加し、その後2019年には1263百万米ドルに達している。2020年には1236百万米ドルに減少したが、2021年には1438百万米ドルへ再び増加している。総じて流動負債は増加傾向にあり、特に2021年の増加が顕著である。これは短期的な負債の拡大を示し、資本構造や財務リスクの観点から注意を要する可能性がある。
- 現金流動性比率の変化について
- 現金流動性比率は財務比率の指標であり、2017年の0.19から2018年には0.21へやや上昇したが、2019年から2020年にかけては低下し、2019年は0.1、2020年は0.09にまで下落している。これは流動資産に対する流動負債の比率が低下したことを意味し、短期的な支払能力の一時的な低下を示していた可能性がある。最も注目されるのは2021年の0.47に大きく上昇した点であり、流動資産の増加とともに短期的な支払い余力が回復していることを示唆している。この変化は、財務の安定性に対する改善を反映していると考えられる。