貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Intuit Inc.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

百万米ドル

	2025/07/31	2025/04/30	2025/01/31	2024/10/31	2024/07/31	2024/04/30	2024/01/31	2023/10/31	2023/07/31	2023/04/30	2023/01/31	2022/10/31	2022/07/31	2022/04/30	2022/01/31	2021/10/31	2021/07/31	2021/04/30	2021/01/31	2020/10/31	2020/07/31	2020/04/30	2020/01/31	2019/10/31
短期借入金	—)	500)	500)	499)	499)	—)	—)	—)	—)	501)	501)	499)	499)	—)	—)	—)	—)	—)	325)	325)	1,338)	350)	38)	50)
買掛金	792)	1,002)	1,038)	652)	721)	886)	789)	630)	638)	921)	811)	670)	737)	900)	883)	531)	623)	601)	486)	256)	305)	384)	455)	272)
未払報酬および関連負債	858)	747)	623)	413)	921)	689)	547)	439)	665)	625)	502)	401)	576)	543)	413)	316)	530)	476)	326)	233)	482)	348)	261)	201)
繰延収益	1,019)	957)	1,025)	892)	872)	843)	887)	763)	921)	829)	852)	698)	808)	741)	822)	600)	684)	650)	752)	574)	652)	632)	671)	554)
その他の流動負債	625)	1,227)	659)	557)	557)	1,023)	603)	639)	1,146)	1,151)	820)	589)	579)	868)	475)	385)	361)	637)	362)	280)	297)	610)	318)	267)
未払金および顧客への支払額を計上する前の流動負債	3,294)	4,433)	3,845)	3,013)	3,570)	3,441)	2,826)	2,471)	3,370)	4,027)	3,486)	2,857)	3,199)	3,052)	2,593)	1,832)	2,198)	2,364)	2,251)	1,668)	3,074)	2,324)	1,743)	1,344)
支払われる資金と顧客に支払うべき金額	7,076)	5,221)	3,334)	5,606)	3,921)	2,722)	3,390)	2,525)	420)	388)	376)	468)	431)	539)	375)	306)	457)	348)	426)	484)	455)	389)	461)	413)
流動負債	10,370)	9,654)	7,179)	8,619)	7,491)	6,163)	6,216)	4,996)	3,790)	4,415)	3,862)	3,325)	3,630)	3,591)	2,968)	2,138)	2,655)	2,712)	2,677)	2,152)	3,529)	2,713)	2,204)	1,757)
長期借入金	5,973)	5,906)	5,760)	5,625)	5,539)	5,952)	5,950)	5,879)	6,120)	6,109)	6,576)	6,486)	6,415)	6,853)	6,732)	2,037)	2,034)	2,033)	2,033)	2,032)	2,031)	48)	373)	373)
オペレーティング・リース負債(当期部分を除く)	597)	614)	573)	592)	458)	468)	473)	474)	480)	499)	514)	530)	542)	415)	429)	403)	380)	365)	391)	228)	221)	215)	286)	297)
その他の長期債務	308)	294)	221)	221)	208)	220)	141)	147)	121)	306)	408)	677)	706)	694)	579)	559)	578)	693)	629)	50)	44)	48)	111)	123)
長期負債	6,878)	6,814)	6,554)	6,438)	6,205)	6,640)	6,564)	6,500)	6,721)	6,914)	7,498)	7,693)	7,663)	7,962)	7,740)	2,999)	2,992)	3,091)	3,053)	2,310)	2,296)	311)	770)	793)
総負債	17,248)	16,468)	13,733)	15,057)	13,696)	12,803)	12,780)	11,496)	10,511)	11,329)	11,360)	11,018)	11,293)	11,553)	10,708)	5,137)	5,647)	5,803)	5,730)	4,462)	5,825)	3,024)	2,974)	2,550)
優先株式	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式および追加資本金	21,635)	21,380)	20,995)	20,619)	20,251)	20,040)	19,739)	19,398)	19,029)	18,760)	18,392)	18,082)	17,725)	17,479)	17,202)	10,718)	10,548)	10,382)	10,212)	6,283)	6,182)	6,132)	6,014)	5,881)
財務省在庫、コスト	(21,543)	(20,795)	(20,041)	(19,320)	(18,750)	(18,495)	(17,911)	(17,375)	(16,772)	(16,307)	(15,824)	(15,324)	(14,805)	(14,297)	(13,808)	(13,289)	(12,951)	(12,484)	(12,104)	(11,929)	(11,929)	(11,929)	(11,889)	(11,750)
その他包括損失累計額	(50)	(46)	(64)	(54)	(54)	(58)	(60)	(78)	(55)	(61)	(63)	(87)	(60)	(53)	(34)	(29)	(24)	(24)	(23)	(35)	(32)	(44)	(35)	(35)
剰余金	19,668)	19,586)	17,059)	16,891)	16,989)	17,270)	15,140)	15,047)	15,067)	15,200)	13,337)	13,396)	13,581)	13,832)	12,235)	12,333)	12,296)	12,081)	10,783)	10,926)	10,885)	10,581)	9,637)	9,537)
株主資本	19,710)	20,125)	17,949)	18,136)	18,436)	18,757)	16,908)	16,992)	17,269)	17,592)	15,842)	16,067)	16,441)	16,961)	15,595)	9,733)	9,869)	9,955)	8,868)	5,245)	5,106)	4,740)	3,727)	3,633)
総負債および株主資本	36,958)	36,593)	31,682)	33,193)	32,132)	31,560)	29,688)	28,488)	27,780)	28,921)	27,202)	27,085)	27,734)	28,514)	26,303)	14,870)	15,516)	15,758)	14,598)	9,707)	10,931)	7,764)	6,701)	6,183)

債務構造の変動: 2019年から2020年にかけて短期借入金及び長期借入金の増加が見られ、特に2020年4月には短期借入金が大幅に増加していることが注目される。長期借入金も同時期に増加し、2020年4月以降は双方ともに高水準を維持している。流動負債や総負債も2020年以降、特に2022年にかけて大きく増加し、資本構成の変化に伴い負債比率が上昇している。これにより、同期間にわたり負債負担の増加傾向が続いていると考えられる。特に長期負債の増加は財務戦略の一環である可能性が示唆される。
資本と自己資本比率の動向: 2020年に入り、普通株式および追加資本金は堅調に拡大し、2022年には2万を超える水準に達している。株主資本も同様に増加傾向であり、特に2020年以降は増加速度が高まっている。これらの変化は、発行済株式の増加や累積利益の積み上げによる自己資本の拡大を反映している。自己資本比率の向上は、財務の安定性向上に寄与し、信用力の強化に寄与していると推察される。
負債と純資産のバランス: 2020年以降、総負債と株主資本の合計が増加しており、特に2022年・2023年には総負債が1兆米ドルを超える規模に拡大している一方で、株主資本も堅調に伸びている。これにより、資本構成は比較的バランス良く推移しているものの、負債比率の増加傾向も見られ、負債と自己資本のバランス変化に注目が必要である。
財務負担と流動性: 流動負債と短期借入金がともに増加傾向であり、特に2022年には流動負債と短期借入金の増加が顕著である。支払金額も増加し、資金繰りに対する圧力が高まっている。一方、繰延収益やその他の流動負債も増加し、負債返済の遅延または資金調達の依存度が上昇している可能性が示唆される。財務の健全性維持には、流動性管理の厳格化が求められる状況と考えられる。
販管費と資金の流れ: 支払われる資金は2020年以降著しく増加しており、2023年には3,000百万米ドルを超えている。これに伴い、資金の出入りの規模が拡大し、短期的なキャッシュフロー管理の重要性が増していると推測される。尚、その他のコストや未払金、買掛金も増加傾向であることから、運転資金管理の効率化が求められる可能性も考えられる。
全体的な財務状況: 総負債と株主資本の合計は、2019年から2025年にかけて着実に増加しており、企業規模の拡大と資本構成の変化を反映している。特に2022年には総負債と株主資本の増加が大きく、財務戦略の一環として積極的な資金調達および投資活動が行われていることが示唆される。今後も資本と負債のバランス調整、および流動性の確保が重要課題となる可能性がある。

Intuit Inc. (NASDAQ:INTU)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

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