短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Marriott International Inc.、短期活動率
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 離職率 | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 運転資本回転率 | ||||||
| 平均日数 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
- 売掛金回転率
- 2015年から2019年にかけて、売掛金回転率は全体として低下傾向にある。具体的には、2015年の13.21から2019年の8.79へと減少しており、これにより平均回収期間が長期化していることが示唆される。特に、2016年以降は継続的に低下しており、売掛金の回収効率が低下した可能性がある。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2015年の20.85から2019年の24.66までやや上昇している。これにより、買掛金の支払期間が短縮され、より頻繁な支払いを行っている可能性が示される。特に、2017年以降は回転率が上昇傾向にあることから、支払い管理の改善や資金繰りの調整の結果と考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収に要する日数は、2015年の28日から2019年の42日に延びている。これは、回収期間の長期化を示すものであり、債権回収リスクの増大や現金化の遅れを示唆している。特に、2016年を境に連続して増加している点に注意が必要である。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払に要する日数は、2015年の18日から2019年の15日に短縮している。これは、支払い期間が改善されていることを示し、取引先との信用関係の変化や支払い条件の見直しによる可能性が考えられる。特に、一定の安定性を持った短縮傾向が続いていることが特徴的である。
- 運転資本回転率
- 提示された期間のデータにおいて、運転資本回転率の数値は記載されておらず、評価ができない状況である。従って、運転資本の効率性や変動についての結論は導き出せない。
離職率
平均日数の比率
売掛金回転率
Marriott International Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収益 | ||||||
| 売掛金、純額 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
1 2019 計算
売掛金回転率 = 収益 ÷ 売掛金、純額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移について
- 2015年から2019年までの期間において、収益は全体的に増加傾向を示しているが、2017年には前年の2016年に比べて大きく増加しているものの、2018年には減少し、その後2019年に再びほぼ同水準に回復している。特に2017年の収益増加は著しいものであり、同社の事業規模拡大または収益性改善が示唆される。一方、2018年の減少は一時的な要因または市場環境の変動を反映している可能性がある。
- 売掛金の変動とその示唆
- 売掛金は2015年の1097百万米ドルから2019年には2386百万米ドルへと増加している。これは売上高の増加に伴う売掛金の増加を反映しており、ポートフォリオの拡大や顧客信用取引の拡大と関連する可能性がある。なお、売掛金の絶対額増加に伴い、売掛金回転率は2015年の13.21から2019年には8.79へと低下している。この低下は、売掛金回収に要する期間が長くなっていることを示し、資金流動性や回収効率に変化が生じている可能性を示唆している。
- 財務指標の変化と企業の経営状況
- 売掛金回転率の低下は、売上高の増加と比較して売掛金の増加速度が高いため、資金回収の効率性がやや低下していることを示す。この傾向は、企業のキャッシュフロー管理に影響を与える可能性がある。一方、収益の増加から、売上規模は拡大しているが、売掛金の管理に改善の余地があることが考えられる。全体として、収益拡大とともに資金効率の低下が見られるため、今後の資金管理や信用政策の見直しが望ましいと考えられる。
買掛金回転率
Marriott International Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収益コスト | ||||||
| 買掛金 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
1 2019 計算
買掛金回転率 = 収益コスト ÷ 買掛金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益コストの推移について
- 2015年から2019年にかけて、収益コストは全体的に増加傾向を示している。特に、2016年から2017年にかけて大幅な増加が見られ、その後2018年に一時的に減少したものの、2019年には再び増加している。これは、運営規模の拡大やコスト構造の変化を反映している可能性がある。
- 買掛金の変動について
- 買掛金は、2015年の593百万米ドルから2017年の780百万米ドルにかけて増加し、その後2018年に減少している。2019年には720百万米ドルに調整されており、買掛金の変動は一定の範囲内で推移していることがわかる。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は、2015年の20.85から2017年の24.61にかけて上昇し、その後2018年にはやや低下したものの、2019年には24.66とほぼ同水準まで回復している。この動きは、買掛金の支払スピードに変動があったことを示しており、効率的な支払い管理や取引条件の改善を示唆している可能性がある。
運転資本回転率
Marriott International Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | ||||||
| レス： 流動負債 | ||||||
| 運転資本 | ||||||
| 収益 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
1 2019 計算
運転資本回転率 = 収益 ÷ 運転資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本
- 2015年から2019年にかけて、運転資本は全体的に増加傾向にある。特に2017年には大きく増加し、その後も高水準を維持しているが、2018年と2019年にやや減少している。これにより、同期間中に流動資産と流動負債の関係性に変動があったことが示唆される。
- 収益
- 収益は2015年から2017年にかけて着実に増加し、ピークを2017年に記録している。その後、2018年に一時的に減少したものの、2019年には再び増加しており、総じて高い収益レベルを維持している。これは、売上規模の拡大と事業の収益性向上の兆候と考えられる。
- 運転資本回転率
- データが欠損しているため、具体的な分析は困難であるが、運転資本と収益の動向から推測すると、収益増加に伴う資本の効率的な運用に変化があった可能性がある。運転資本の増加は必ずしも運転資本回転率の改善を意味しないため、さらなる詳細なデータ分析が必要である。
売掛金のローテーション日数
Marriott International Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
1 2019 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 2015年から2019年にかけて、売掛金回転率は減少傾向にある。この指標は、売掛金の回収効率の良し悪しを示し、値の低下は資金回収の効率が徐々に悪化している可能性を示唆している。
- 売掛金のローテーション日数の変化
- 売掛金のローテーション日数は、2015年の28日から徐々に増加し、2019年には42日に達している。これは、回収に要する期間が長くなっていることを示しており、資金繰りにおいてより長い期間売掛金が未回収状態で存在していることを意味している。
- 傾向と示唆
- 全体として、売掛金回転率の低下とローテーション日数の増加は、顧客からの支払い遅延や回収効率の悪化を反映している可能性がある。これらの傾向は、企業のキャッシュフロー管理や信用管理に課題が生じていることを示唆しており、今後の資金管理戦略の見直しが必要となる可能性がある。
買掛金のローテーション日数
Marriott International Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
1 2019 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2015年から2019年にかけて、買掛金回転率は全体的に増加している傾向が見られる。具体的には、2015年の20.85から2019年の24.66にかけて、回転率は着実に上昇しており、企業の仕入債務管理が改善している可能性を示唆している。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金のローテーション日数は、2015年の18日から2019年の15日にかけて、概ね短縮する傾向を示している。これは支払サイクルの短縮または支払管理の効率化を反映していると考えられる。
- 総合的な傾向と解釈
- これらの指標の変化から、同期間において、取引先への支払に関する管理がより効率的になり、資金繰りの改善が進んでいる可能性が示唆される。買掛金回転率の上昇とローテーション日数の短縮は、キャッシュフローの最適化や支払条件の見直しによるものと推測される。
- 留意点
- ただし、これらの数値のみでは他の財務指標や外部要因と併せて総合的に判断する必要がある。今後も継続的に数値の推移を監視し、経営戦略に反映させることが推奨される。