Stock Analysis on Net

NVIDIA Corp. (NASDAQ:NVDA) 

所得税の分析

Microsoft Excel

所得税費用

NVIDIA Corp., 法人税費用, 継続事業

百万米ドル

Microsoft Excel
12ヶ月終了 2025/01/26 2024/01/28 2023/01/29 2022/01/30 2021/01/31 2020/01/26
フェデラル 14,032 5,710 1,703 482 197 65
状態 892 335 46 42 1 4
外国の 699 502 228 71 161 87
現在の法人税 15,623 6,547 1,977 595 359 156
フェデラル (4,515) (2,499) (2,165) (420) (246) 2
状態 (242) (206)
外国の 280 216 1 14 (36) 16
繰延法人税 (4,477) (2,489) (2,164) (406) (282) 18
所得税費用(給付金) 11,146 4,058 (187) 189 77 174

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-26), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-26).

コンポーネント 形容 会社概要
現在の法人税 継続事業からの課税所得に係る当期所得税費用の額 NVIDIA Corp.の現在の所得税は、2023年から2024年、および2024年から2025年に増加しました。
繰延法人税 継続事業からの利益に係る繰延税金費用の額 繰延法人税は NVIDIA Corp. 2023年から2024年、2024年から2025年に減少しました。
所得税費用(給付金) 継続事業に係る当期法人税費用および繰延法人税費用の額 NVIDIA Corp.の所得税費用(利益)は、2023年から2024年、および2024年から2025年に増加しました。

実効所得税率 (EITR)

NVIDIA Corp.、実効所得税率(EITR)の調整

Microsoft Excel
2025/01/26 2024/01/28 2023/01/29 2022/01/30 2021/01/31 2020/01/26
米国連邦法定所得税率 21.00% 21.00% 21.00% 21.00% 21.00% 21.00%
州所得税(連邦税効果控除後) 0.70% 0.40% 1.20% 0.40% 0.20% 0.00%
国外由来無形所得 -3.50% -4.20% -17.70% -5.20% 0.00% 0.00%
株式報酬 -2.50% -2.20% -7.40% -3.40% -3.10% 0.00%
米国連邦研究開発税額控除 -1.20% -1.30% -6.60% -2.90% -3.90% 0.00%
外国税率差額 -1.20% -1.40% -2.00% -5.00% -12.70% 0.00%
買収終了費用 0.00% 0.00% 6.20% 0.00% 0.00% 0.00%
IPのドメスティック化 0.00% 0.00% 0.00% -2.50% 0.00% 0.00%
0.00% -0.30% 0.80% -0.50% 0.20% -15.10%
年間実効税率 13.30% 12.00% -4.50% 1.90% 1.70% 5.90%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-26), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-26).

コンポーネント 形容 会社概要
年間実効税率 継続事業に関連する当期法人税費用および繰延法人税費用の割合。 年間実効税率は NVIDIA Corp. 2023年から2024年、2024年から2025年に増加しました。

繰延税金資産および繰延税金負債の構成要素

NVIDIA Corp.、繰延税金資産および負債の構成要素

百万米ドル

Microsoft Excel
2025/01/26 2024/01/28 2023/01/29 2022/01/30 2021/01/31 2020/01/26
資産計上された研究開発費 6,256 3,376 1,859 508
GILTI繰延税金資産 2,820 1,576 800 378 709 428
未収金および準備金(現在、税務上の控除対象外) 2,058 1,121 686 258 59 39
研究およびその他の税額控除の繰越 759 936 951 798 650 605
純営業損失およびキャピタルロスの繰越 456 439 409 118 100 62
オペレーティング・リース負債 299 263 193 125 120 114
株式報酬 124 106 99 86 36 28
有形固定資産および無形固定資産 82 4 66 22 32 12
その他の繰延税金資産 360 179 91 22
繰延税金資産総額 13,214 8,000 5,154 2,315 1,706 1,288
評価引当金 (1,610) (1,552) (1,484) (907) (728) (621)
繰延税金資産 11,604 6,448 3,670 1,408 978 667
海外子会社の未送金利益 (891) (502) (228) (150) (111) (40)
オペレーティングリース資産 (286) (255) (179) (113) (111) (107)
株式投資 (264)
取得した無形資産 (70) (74) (115) (169) (191) (1)
繰延税金負債総額 (1,511) (831) (522) (432) (413) (148)
正味繰延税金資産 (負債) 10,093 5,617 3,148 976 565 519

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-26), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-26).

コンポーネント 形容 会社概要
繰延税金資産総額 控除可能な一時差額および繰越に帰属する繰延税金資産の評価引当金の配分前の金額。 繰延税金資産総額は、2023年から2024年、2024年から2025年にかけて NVIDIA Corp. 増加しました。
繰延税金資産 繰延税金資産の評価引当金を控除可能な一時差額および繰越に帰属する配分額。 繰延税金資産は NVIDIA Corp. 2023年から2024年、2024年から2025年に増加しました。
正味繰延税金資産 (負債) 評価引当金および繰延税金負債の配分後、控除可能な差額および繰越に帰属する繰延税金資産の金額で、管轄区域の相殺はありません。 NVIDIA Corp.の純繰延税金資産(負債)は、2023年から2024年、および2024年から2025年に増加しました。

繰延税金資産および負債、分類

NVIDIA Corp.、繰延税金資産・負債、分類

百万米ドル

Microsoft Excel
2025/01/26 2024/01/28 2023/01/29 2022/01/30 2021/01/31 2020/01/26
長期繰延税金資産 10,979 6,081 3,396 1,222 806 548
長期繰延税金負債(その他の長期債務に含まれる) 886 462 247 245 241 29

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-26), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-26).

コンポーネント 形容 会社概要
長期繰延税金資産 評価引当金および繰延税金負債の配分後、控除可能な差額および繰越に帰属する繰延税金資産の金額で、管轄区域のネッティングがあり、流動でないものとして分類されています。 長期繰延税金資産は、2023年から2024年、および2024年から2025年にかけて NVIDIA Corp. 増加しました。
長期繰延税金負債(その他の長期債務に含まれる) 繰延税金資産を差し引いた金額で、課税差額に起因する繰延税金負債のうち、管轄区域のネッティングを含み、非流動として分類された金額。 長期繰延税金負債(その他の長期負債に含まれる)は、2023年から2024年、2024年から2025年にかけて NVIDIA Corp. 増加しました。

財務諸表の調整: 繰延税金の撤廃

NVIDIA Corp.、財務諸表の調整

百万米ドル

Microsoft Excel
2025/01/26 2024/01/28 2023/01/29 2022/01/30 2021/01/31 2020/01/26
総資産の調整
総資産(調整前) 111,601 65,728 41,182 44,187 28,791 17,315
レス: 非流動繰延税金資産(純額) 10,979 6,081 3,396 1,222 806 548
総資産(調整後) 100,622 59,647 37,786 42,965 27,985 16,767
総負債の調整
総負債(調整前) 32,274 22,750 19,081 17,575 11,898 5,111
レス: 非流動繰延税金負債(正味) 886 462 247 245 241 29
総負債(調整後) 31,388 22,288 18,834 17,330 11,657 5,082
株主資本の調整
株主資本(調整前) 79,327 42,978 22,101 26,612 16,893 12,204
レス: 正味繰延税金資産 (負債) 10,093 5,617 3,148 976 565 519
株主資本(調整後) 69,234 37,361 18,953 25,636 16,328 11,685
当期純利益の調整
当期純利益(調整前) 72,880 29,760 4,368 9,752 4,332 2,796
もっとその: 繰延所得税費用 (4,477) (2,489) (2,164) (406) (282) 18
当期純利益(調整後) 68,403 27,271 2,204 9,346 4,050 2,814

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-26), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-26).


NVIDIA Corp.、財務データ:報告済み vs. 調整済み


調整後の財務比率: 繰延税金の撤廃(サマリー)

NVIDIA Corp.、調整済み財務比率

Microsoft Excel
2025/01/26 2024/01/28 2023/01/29 2022/01/30 2021/01/31 2020/01/26
純利益率
当期純利益率(調整前) 55.85% 48.85% 16.19% 36.23% 25.98% 25.61%
当期純利益率(調整後) 52.42% 44.76% 8.17% 34.73% 24.29% 25.77%
総資産回転率
総資産回転率(調整前) 1.17 0.93 0.65 0.61 0.58 0.63
総資産回転率(調整後) 1.30 1.02 0.71 0.63 0.60 0.65
財務レバレッジ比率
財務レバレッジ比率(調整前) 1.41 1.53 1.86 1.66 1.70 1.42
財務レバレッジ比率(調整後) 1.45 1.60 1.99 1.68 1.71 1.43
自己資本利益率 (ROE)
自己資本利益率(調整前) 91.87% 69.24% 19.76% 36.65% 25.64% 22.91%
自己資本利益率(調整後) 98.80% 72.99% 11.63% 36.46% 24.80% 24.08%
総資産利益率 (ROA)
総資産利益率(調整前) 65.30% 45.28% 10.61% 22.07% 15.05% 16.15%
総資産利益率(調整後) 67.98% 45.72% 5.83% 21.75% 14.47% 16.78%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-26), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-26).

財務比率 形容 会社概要
当期純利益率(調整後) 調整後純利益を総収益で割った値として計算される収益性の指標。 NVIDIA Corp.の純利益率(調整後)は、2023年から2024年、2024年から2025年にかけて改善しました。
総資産回転率(調整後) 総収益を調整後総資産で割った値として算出される活動比率。 NVIDIA Corp.の総資産回転率(調整後)は、2023年から2024年、2024年から2025年にかけて改善しました。
財務レバレッジ比率(調整後) 調整後総資産を調整後総資本で割った値として計算される財務レバレッジの尺度。
財務レバレッジとは、企業が負債の使用を通じて、営業利益の比例的な変化よりも大きい普通株式利益率の比例的な変化に影響を与えることができる程度です。
財務レバレッジ比率(調整後)は、2023年から2024年、2024年から2025年にかけて NVIDIA Corp. 減少しました。
自己資本利益率(調整後) 調整後純利益を調整後株主資本で割った収益率。 株主資本利益率(調整後)は、2023年から2024年、2024年から2025年にかけて NVIDIA Corp. に改善しました。
総資産利益率(調整後) 調整後純利益を調整後総資産で割った収益率。 NVIDIA Corp.の資産利益率(調整後)は、2023年から2024年、2024年から2025年にかけて改善しました。

NVIDIA Corp.、財務比率:報告済み対調整済み


当期純利益率(調整後)

Microsoft Excel
2025/01/26 2024/01/28 2023/01/29 2022/01/30 2021/01/31 2020/01/26
調整前
選択した財務データ (百万米ドル)
手取り 72,880 29,760 4,368 9,752 4,332 2,796
収入 130,497 60,922 26,974 26,914 16,675 10,918
収益率
純利益率1 55.85% 48.85% 16.19% 36.23% 25.98% 25.61%
繰延税金の調整後
選択した財務データ (百万米ドル)
調整後当期純利益 68,403 27,271 2,204 9,346 4,050 2,814
収入 130,497 60,922 26,974 26,914 16,675 10,918
収益率
当期純利益率(調整後)2 52.42% 44.76% 8.17% 34.73% 24.29% 25.77%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-26), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-26).

2025 計算

1 純利益率 = 100 × 手取り ÷ 収入
= 100 × 72,880 ÷ 130,497 = 55.85%

2 当期純利益率(調整後) = 100 × 調整後当期純利益 ÷ 収入
= 100 × 68,403 ÷ 130,497 = 52.42%

収益率 形容 会社概要
当期純利益率(調整後) 調整後純利益を総収益で割った値として計算される収益性の指標。 NVIDIA Corp.の純利益率(調整後)は、2023年から2024年、2024年から2025年にかけて改善しました。

総資産回転率(調整後)

Microsoft Excel
2025/01/26 2024/01/28 2023/01/29 2022/01/30 2021/01/31 2020/01/26
調整前
選択した財務データ (百万米ドル)
収入 130,497 60,922 26,974 26,914 16,675 10,918
総資産 111,601 65,728 41,182 44,187 28,791 17,315
活動率
総資産回転率1 1.17 0.93 0.65 0.61 0.58 0.63
繰延税金の調整後
選択した財務データ (百万米ドル)
収入 130,497 60,922 26,974 26,914 16,675 10,918
調整後総資産 100,622 59,647 37,786 42,965 27,985 16,767
活動率
総資産回転率(調整後)2 1.30 1.02 0.71 0.63 0.60 0.65

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-26), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-26).

2025 計算

1 総資産回転率 = 収入 ÷ 総資産
= 130,497 ÷ 111,601 = 1.17

2 総資産回転率(調整後) = 収入 ÷ 調整後総資産
= 130,497 ÷ 100,622 = 1.30

活動率 形容 会社概要
総資産回転率(調整後) 総収益を調整後総資産で割った値として算出される活動比率。 NVIDIA Corp.の総資産回転率(調整後)は、2023年から2024年、2024年から2025年にかけて改善しました。

財務レバレッジ比率(調整後)

Microsoft Excel
2025/01/26 2024/01/28 2023/01/29 2022/01/30 2021/01/31 2020/01/26
調整前
選択した財務データ (百万米ドル)
総資産 111,601 65,728 41,182 44,187 28,791 17,315
株主資本 79,327 42,978 22,101 26,612 16,893 12,204
ソルベンシー比率
財務レバレッジ比率1 1.41 1.53 1.86 1.66 1.70 1.42
繰延税金の調整後
選択した財務データ (百万米ドル)
調整後総資産 100,622 59,647 37,786 42,965 27,985 16,767
調整後株主資本 69,234 37,361 18,953 25,636 16,328 11,685
ソルベンシー比率
財務レバレッジ比率(調整後)2 1.45 1.60 1.99 1.68 1.71 1.43

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-26), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-26).

2025 計算

1 財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= 111,601 ÷ 79,327 = 1.41

2 財務レバレッジ比率(調整後) = 調整後総資産 ÷ 調整後株主資本
= 100,622 ÷ 69,234 = 1.45

ソルベンシー比率 形容 会社概要
財務レバレッジ比率(調整後) 調整後総資産を調整後総資本で割った値として計算される財務レバレッジの尺度。
財務レバレッジとは、企業が負債の使用を通じて、営業利益の比例的な変化よりも大きい普通株式利益率の比例的な変化に影響を与えることができる程度です。
財務レバレッジ比率(調整後)は、2023年から2024年、2024年から2025年にかけて NVIDIA Corp. 減少しました。

自己資本利益率(ROE)(調整後)

Microsoft Excel
2025/01/26 2024/01/28 2023/01/29 2022/01/30 2021/01/31 2020/01/26
調整前
選択した財務データ (百万米ドル)
手取り 72,880 29,760 4,368 9,752 4,332 2,796
株主資本 79,327 42,978 22,101 26,612 16,893 12,204
収益率
ROE1 91.87% 69.24% 19.76% 36.65% 25.64% 22.91%
繰延税金の調整後
選択した財務データ (百万米ドル)
調整後当期純利益 68,403 27,271 2,204 9,346 4,050 2,814
調整後株主資本 69,234 37,361 18,953 25,636 16,328 11,685
収益率
自己資本利益率(調整後)2 98.80% 72.99% 11.63% 36.46% 24.80% 24.08%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-26), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-26).

2025 計算

1 ROE = 100 × 手取り ÷ 株主資本
= 100 × 72,880 ÷ 79,327 = 91.87%

2 自己資本利益率(調整後) = 100 × 調整後当期純利益 ÷ 調整後株主資本
= 100 × 68,403 ÷ 69,234 = 98.80%

収益率 形容 会社概要
自己資本利益率(調整後) 調整後純利益を調整後株主資本で割った収益率。 株主資本利益率(調整後)は、2023年から2024年、2024年から2025年にかけて NVIDIA Corp. に改善しました。

総資産利益率(ROA)(調整後)

Microsoft Excel
2025/01/26 2024/01/28 2023/01/29 2022/01/30 2021/01/31 2020/01/26
調整前
選択した財務データ (百万米ドル)
手取り 72,880 29,760 4,368 9,752 4,332 2,796
総資産 111,601 65,728 41,182 44,187 28,791 17,315
収益率
ROA1 65.30% 45.28% 10.61% 22.07% 15.05% 16.15%
繰延税金の調整後
選択した財務データ (百万米ドル)
調整後当期純利益 68,403 27,271 2,204 9,346 4,050 2,814
調整後総資産 100,622 59,647 37,786 42,965 27,985 16,767
収益率
総資産利益率(調整後)2 67.98% 45.72% 5.83% 21.75% 14.47% 16.78%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-26), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-26).

2025 計算

1 ROA = 100 × 手取り ÷ 総資産
= 100 × 72,880 ÷ 111,601 = 65.30%

2 総資産利益率(調整後) = 100 × 調整後当期純利益 ÷ 調整後総資産
= 100 × 68,403 ÷ 100,622 = 67.98%

収益率 形容 会社概要
総資産利益率(調整後) 調整後純利益を調整後総資産で割った収益率。 NVIDIA Corp.の資産利益率(調整後)は、2023年から2024年、2024年から2025年にかけて改善しました。