キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Western Digital Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
|
3ヶ月終了 |
2023/12/29 |
|
2023/09/29 |
|
2023/06/30 |
|
2023/03/31 |
|
2022/12/30 |
|
2022/09/30 |
|
2022/07/01 |
|
2022/04/01 |
|
2021/12/31 |
|
2021/10/01 |
|
2021/07/02 |
|
2021/04/02 |
|
2021/01/01 |
|
2020/10/02 |
|
2020/07/03 |
|
2020/04/03 |
|
2020/01/03 |
|
2019/10/04 |
|
2019/06/28 |
|
2019/03/29 |
|
2018/12/28 |
|
2018/09/28 |
|
2018/06/29 |
|
2018/03/30 |
|
2017/12/29 |
|
2017/09/29 |
|
|
|
当期純利益(損失) |
(287) | |
(685) | |
(715) | |
(572) | |
(446) | |
27) | |
301) | |
25) | |
564) | |
610) | |
622) | |
197) | |
62) | |
(60) | |
148) | |
17) | |
(139) | |
(276) | |
(197) | |
(581) | |
(487) | |
511) | |
756) | |
61) | |
(823) | |
681) | |
|
|
減価償却と償却 |
143) | |
147) | |
185) | |
213) | |
214) | |
216) | |
221) | |
216) | |
242) | |
250) | |
251) | |
251) | |
336) | |
374) | |
377) | |
384) | |
399) | |
406) | |
416) | |
444) | |
472) | |
480) | |
489) | |
499) | |
535) | |
533) | |
|
|
株式報酬 |
72) | |
77) | |
72) | |
74) | |
86) | |
86) | |
77) | |
86) | |
87) | |
76) | |
79) | |
83) | |
80) | |
76) | |
76) | |
78) | |
77) | |
77) | |
64) | |
84) | |
79) | |
79) | |
78) | |
103) | |
99) | |
97) | |
|
|
繰延法人税 |
(22) | |
(46) | |
(68) | |
9) | |
67) | |
(42) | |
73) | |
3) | |
11) | |
27) | |
(201) | |
(36) | |
(16) | |
11) | |
(29) | |
(11) | |
(15) | |
(27) | |
121) | |
(28) | |
80) | |
201) | |
(12) | |
(207) | |
(165) | |
36) | |
|
|
資産除却損(損益) |
—) | |
(87) | |
—) | |
(8) | |
—) | |
1) | |
(2) | |
(15) | |
1) | |
—) | |
(5) | |
(66) | |
—) | |
1) | |
2) | |
3) | |
(14) | |
2) | |
35) | |
3) | |
(1) | |
2) | |
5) | |
4) | |
11) | |
1) | |
|
|
資産減損の非現金部分 |
—) | |
95) | |
1) | |
3) | |
15) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
16) | |
—) | |
—) | |
|
|
借入金の取得益 |
(4) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
事業売却益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(9) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債券発行費用と割引の償却 |
5) | |
4) | |
4) | |
4) | |
2) | |
3) | |
10) | |
13) | |
11) | |
10) | |
10) | |
10) | |
10) | |
10) | |
10) | |
10) | |
10) | |
10) | |
10) | |
9) | |
10) | |
9) | |
13) | |
185) | |
13) | |
10) | |
|
|
債務消滅時の現金プレミアム |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
720) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の非現金営業活動(純額) |
(29) | |
1) | |
65) | |
(63) | |
25) | |
44) | |
25) | |
29) | |
25) | |
(12) | |
20) | |
(8) | |
(12) | |
(6) | |
14) | |
12) | |
1) | |
(21) | |
(27) | |
(18) | |
17) | |
20) | |
(4) | |
(31) | |
5) | |
11) | |
|
|
売掛金、純額 |
(72) | |
147) | |
(7) | |
314) | |
517) | |
382) | |
(450) | |
390) | |
(298) | |
(188) | |
(353) | |
(72) | |
264) | |
282) | |
(401) | |
(187) | |
(344) | |
(243) | |
18) | |
493) | |
504) | |
(22) | |
(186) | |
41) | |
49) | |
(148) | |
|
|
在庫 |
281) | |
201) | |
281) | |
(206) | |
89) | |
(224) | |
23) | |
(15) | |
(103) | |
73) | |
67) | |
(108) | |
(220) | |
(285) | |
21) | |
24) | |
160) | |
(5) | |
157) | |
(13) | |
(308) | |
(175) | |
(274) | |
(389) | |
21) | |
44) | |
|
|
買掛金 |
274) | |
25) | |
(17) | |
79) | |
(396) | |
(125) | |
(29) | |
(196) | |
137) | |
(41) | |
150) | |
(209) | |
(29) | |
99) | |
61) | |
(39) | |
15) | |
155) | |
(39) | |
(293) | |
(179) | |
(77) | |
26) | |
235) | |
(130) | |
(146) | |
|
|
関連当事者に対する買掛金勘定 |
(26) | |
(15) | |
26) | |
(103) | |
74) | |
(25) | |
(76) | |
7) | |
11) | |
(20) | |
1) | |
3) | |
(10) | |
(3) | |
9) | |
33) | |
(143) | |
176) | |
19) | |
2) | |
24) | |
27) | |
(23) | |
32) | |
24) | |
20) | |
|
|
未払費用 |
(309) | |
63) | |
132) | |
(258) | |
(182) | |
(44) | |
244) | |
(79) | |
82) | |
(1) | |
101) | |
173) | |
101) | |
(23) | |
(147) | |
4) | |
227) | |
100) | |
(415) | |
119) | |
220) | |
34) | |
72) | |
(184) | |
(69) | |
164) | |
|
|
未払いの法人税 |
(169) | |
(325) | |
(14) | |
(12) | |
39) | |
117) | |
(24) | |
(16) | |
1) | |
(35) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
未払報酬 |
3) | |
1) | |
7) | |
(7) | |
(58) | |
(104) | |
26) | |
(83) | |
1) | |
(67) | |
140) | |
(29) | |
25) | |
26) | |
37) | |
(104) | |
116) | |
75) | |
(57) | |
56) | |
(154) | |
20) | |
(28) | |
(15) | |
55) | |
(38) | |
|
|
その他の資産および負債、純額 |
48) | |
(229) | |
(20) | |
152) | |
(11) | |
(306) | |
(115) | |
33) | |
(106) | |
(161) | |
112) | |
(73) | |
(166) | |
(139) | |
(6) | |
(82) | |
(93) | |
(176) | |
64) | |
(73) | |
192) | |
(404) | |
(49) | |
(43) | |
1,557) | |
(132) | |
|
|
資産と負債の変動 |
30) |
|
(132) |
|
388) |
|
(41) |
|
72) |
|
(329) |
|
(401) |
|
41) |
|
(275) |
|
(440) |
|
218) |
|
(315) |
|
(35) |
|
(43) |
|
(426) |
|
(351) |
|
(62) |
|
82) |
|
(253) |
|
291) |
|
299) |
|
(597) |
|
(462) |
|
(323) |
|
1,507) |
|
(236) |
|
|
|
当期純利益(損失)を事業(使用)による純現金に調整するための調整 |
195) |
|
59) |
|
647) |
|
191) |
|
481) |
|
(21) |
|
(6) |
|
373) |
|
102) |
|
(89) |
|
372) |
|
(81) |
|
363) |
|
423) |
|
24) |
|
125) |
|
396) |
|
529) |
|
366) |
|
785) |
|
956) |
|
194) |
|
107) |
|
966) |
|
2,005) |
|
452) |
|
|
|
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ |
(92) |
|
(626) |
|
(68) |
|
(381) |
|
35) |
|
6) |
|
295) |
|
398) |
|
666) |
|
521) |
|
994) |
|
116) |
|
425) |
|
363) |
|
172) |
|
142) |
|
257) |
|
253) |
|
169) |
|
204) |
|
469) |
|
705) |
|
863) |
|
1,027) |
|
1,182) |
|
1,133) |
|
|
|
有形固定資産の購入 |
(150) | |
(124) | |
(119) | |
(124) | |
(258) | |
(320) | |
(280) | |
(291) | |
(306) | |
(245) | |
(326) | |
(244) | |
(239) | |
(337) | |
(215) | |
(127) | |
(160) | |
(145) | |
(154) | |
(222) | |
(223) | |
(277) | |
(192) | |
(227) | |
(256) | |
(160) | |
|
|
有形固定資産の売却による収入 |
—) | |
193) | |
—) | |
14) | |
—) | |
—) | |
2) | |
1) | |
12) | |
—) | |
22) | |
82) | |
32) | |
7) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
116) | |
—) | |
3) | |
—) | |
2) | |
14) | |
5) | |
5) | |
|
|
買収(取得現金控除後) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(22) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
(6) | |
(93) | |
|
|
事業売却による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
(7) | |
7) | |
—) | |
32) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投資の購入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(10) | |
(36) | |
(22) | |
(11) | |
(23) | |
(9) | |
(19) | |
(38) | |
|
|
投資の売却による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
126) | |
36) | |
7) | |
6) | |
9) | |
10) | |
15) | |
14) | |
|
|
投資の満期からの収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4) | |
3) | |
3) | |
—) | |
14) | |
2) | |
|
|
Flash Venturesに対する債権発行 |
(63) | |
(121) | |
(131) | |
(261) | |
(151) | |
(84) | |
(313) | |
(159) | |
(172) | |
(165) | |
(51) | |
(238) | |
(138) | |
(114) | |
—) | |
(129) | |
(53) | |
(171) | |
(506) | |
(350) | |
(393) | |
(115) | |
(298) | |
(394) | |
(392) | |
(229) | |
|
|
Flash Venturesからの受取手形 |
129) | |
134) | |
99) | |
225) | |
134) | |
183) | |
199) | |
199) | |
207) | |
113) | |
153) | |
273) | |
69) | |
277) | |
304) | |
290) | |
333) | |
357) | |
196) | |
258) | |
168) | |
144) | |
263) | |
196) | |
14) | |
98) | |
|
|
戦略的投資およびその他、純額 |
24) | |
2) | |
9) | |
15) | |
10) | |
(3) | |
(10) | |
(3) | |
2) | |
(15) | |
(1) | |
1) | |
6) | |
1) | |
(3) | |
(2) | |
6) | |
15) | |
2) | |
(3) | |
(10) | |
(9) | |
(12) | |
11) | |
(4) | |
23) | |
|
|
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) |
(60) |
|
84) |
|
(142) |
|
(138) |
|
(258) |
|
(224) |
|
(370) |
|
(253) |
|
(257) |
|
(312) |
|
(203) |
|
(126) |
|
(270) |
|
(166) |
|
86) |
|
32) |
|
126) |
|
34) |
|
(230) |
|
(317) |
|
(466) |
|
(259) |
|
(249) |
|
(399) |
|
(629) |
|
(378) |
|
|
|
従業員持株会に基づく株式の発行 |
40) | |
—) | |
44) | |
1) | |
48) | |
—) | |
60) | |
2) | |
58) | |
2) | |
63) | |
8) | |
62) | |
1) | |
62) | |
7) | |
46) | |
26) | |
52) | |
5) | |
53) | |
8) | |
74) | |
47) | |
79) | |
20) | |
|
|
従業員持株会に基づく既得株式報酬に支払われる税金 |
(7) | |
(43) | |
(11) | |
(14) | |
(5) | |
(50) | |
(5) | |
(5) | |
(2) | |
(78) | |
(5) | |
(8) | |
(2) | |
(41) | |
(3) | |
(15) | |
(2) | |
(52) | |
(6) | |
(40) | |
(3) | |
(66) | |
(7) | |
(97) | |
(6) | |
(61) | |
|
|
転換優先株式からの純利益 |
(2) | |
(3) | |
(1) | |
882) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
上限付き通話の購入 |
(155) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
借入金の買戻し |
(505) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
普通株式の買戻し |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(563) | |
(436) | |
(155) | |
—) | |
—) | |
|
|
株主に対する配当金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(150) | |
(149) | |
(149) | |
(147) | |
(146) | |
(146) | |
(144) | |
(148) | |
(150) | |
(148) | |
(148) | |
(147) | |
|
|
デットヘッジ契約の決済 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2) | |
26) | |
|
|
借金の返済 |
(338) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(880) | |
(300) | |
(150) | |
(1,046) | |
(2,212) | |
(213) | |
(213) | |
(212) | |
(248) | |
(213) | |
(63) | |
(212) | |
(388) | |
(319) | |
(68) | |
(38) | |
(37) | |
(38) | |
(2,493) | |
(10,467) | |
(4,052) | |
(62) | |
|
|
借金からの収入 |
1,600) | |
600) | |
—) | |
—) | |
880) | |
300) | |
—) | |
896) | |
998) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2,456) | |
8,421) | |
2,963) | |
—) | |
|
|
リボルビング・クレジット・ファシリティーからの借入金(返済額) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(500) | |
—) | |
—) | |
500) | |
—) | |
—) | |
|
|
債権発行費用 |
(36) | |
—) | |
(13) | |
(1) | |
(5) | |
—) | |
—) | |
(14) | |
(9) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(7) | |
(47) | |
(5) | |
—) | |
|
|
他 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(9) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
597) |
|
554) |
|
19) |
|
868) |
|
38) |
|
(50) |
|
(95) |
|
(167) |
|
(1,167) |
|
(289) |
|
(155) |
|
(212) |
|
(197) |
|
(253) |
|
(154) |
|
(369) |
|
(493) |
|
(492) |
|
(172) |
|
(219) |
|
(631) |
|
(807) |
|
(563) |
|
(1,946) |
|
(1,167) |
|
(224) |
|
|
|
為替レートの変動が現金に及ぼす影響 |
4) | |
(3) | |
(6) | |
—) | |
7) | |
(10) | |
(8) | |
(4) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3) | |
3) | |
1) | |
1) | |
(1) | |
(2) | |
6) | |
1) | |
(5) | |
2) | |
(9) | |
9) | |
—) | |
1) | |
|
|
現金および現金同等物の純増(減少) |
449) |
|
9) |
|
(197) |
|
349) |
|
(178) |
|
(278) |
|
(178) |
|
(26) |
|
(759) |
|
(80) |
|
636) |
|
(222) |
|
(39) |
|
(53) |
|
105) |
|
(194) |
|
(111) |
|
(207) |
|
(227) |
|
(331) |
|
(633) |
|
(359) |
|
42) |
|
(1,309) |
|
(614) |
|
532) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2023-12-29), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-30), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-K (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02), 10-Q (報告日: 2021-01-01), 10-Q (報告日: 2020-10-02), 10-K (報告日: 2020-07-03), 10-Q (報告日: 2020-04-03), 10-Q (報告日: 2020-01-03), 10-Q (報告日: 2019-10-04), 10-K (報告日: 2019-06-28), 10-Q (報告日: 2019-03-29), 10-Q (報告日: 2018-12-28), 10-Q (報告日: 2018-09-28), 10-K (報告日: 2018-06-29), 10-Q (報告日: 2018-03-30), 10-Q (報告日: 2017-12-29), 10-Q (報告日: 2017-09-29).
- 収益および純利益の傾向
- データ期間にわたり、当期純利益は非常に変動が激しく、一定期間の損失と利益の両方が観測されている。特に2018年から2019年にかけては、利益が増加し、2019年度には持ち直しの兆しも見られるが、その後は再び損失に転じるケースも散見される。2023年第4四半期には大幅な損失が確認され、収益性の一時的な回復と悪化が交互に現れた動向を示している。
- 費用項目とその変動
- 減価償却と償却費用は比較的安定しており、一定の範囲で推移しているが、2018年中盤から徐々に低下傾向を示している。株式報酬費用は変動がありつつも、全体として一定範囲内で推移し、2018年から2023年にかけてはやや低下傾向にある。繰延法人税に関しては、短期間で大きな変動を示しているが、一部の期間において特異な負債計上や調整の影響を反映している可能性がある。
- 資産および負債の変動と資金活動
- 売掛金や在庫の大きな変動が頻繁に観測されており、これらの項目は同社の運転資本管理に影響を与えている。特に在庫は一時的に大きく増減している一方、売掛金も大きな変動を示しているため、キャッシュフローの不安定要因となっている。負債関連では、借入金の返済と借入益の変動が激しく、特に2020年に入ってからは借入金の増加と返済の双方が顕著である。債権発行や借入益の増減も資金調達の変動を反映しており、資金繰りの柔軟性に影響を及ぼしている。これらの流動資産・負債の変動は、運転資本の管理や財務戦略の変化を示唆している。
- 財務活動とキャッシュフローの動向
- 財務活動によるキャッシュフローは、借入金の返済や買戻し、配当金支払いにより大きく変動しており、特に2020年の借入金返済と新規借入によるキャッシュフローの変動が顕著である。2023年には、大規模な借入金回収とともに、株式買戻しや配当金支払いの動きが見られる。総じて、同社のキャッシュフローは短期的な資金調達と返済の調整により頻繁に変動し、経営環境の変化や資金需要に応じて積極的に対応していることがわかる。
- キャッシュの純増・純減
- 期間を通じて、特に2020年に大きなキャッシュの純増を経験しており、これは借入金の増加やキャッシュフローの改善によるものと推定される。その後の期間では、キャッシュの純減も観測されており、資金の流動性が短期的な運用資本ニーズに応じて変動していることが示される。2023年第4四半期にはキャッシュ純増が見られ、資金の調整が行われている可能性が高い。
- 為替の影響と為替リスク
- 為替レートの変動は、現金残高に対して一定の影響を及ぼしており、特に2020年と2022年には相対的に大きな変動を反映している。為替リスクに対するヘッジや影響の調整が必要とされる可能性がある。
