ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Air Products & Chemicals Inc.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31).
- 負債資本比率
- 2014年末から2015年初にかけて、負債資本比率はおおむね0.83から0.77の範囲で推移しており、やや変動が見られるものの高水準を維持していた。その後、2016年から2017年にかけては、比較的安定した範囲内（0.6〜0.41）で推移している。2019年に入ると再び上昇し、2020年には0.7を超え、一時的に高めの水準に達しているものの、2021年3月期には0.59まで低下し、負債と資本のバランス改善の兆しが見られる。一方、2020年以降の高値は、負債比率の増加や資本構成の変動を示唆している可能性がある。
- 総資本に対する負債比率
- この指標は、2014年から2019年にかけては安定しており、0.45前後で推移している。ただし、2020年には一時的に0.41まで低下した後、2021年3月期に再び0.37にまで低減している。これにより、会社の負債依存度は全体として低下傾向にあり、財務の健全性向上を示唆していると考えられる。
- 負債総資産比率
- こちらも2014年から2019年にかけては、0.33〜0.35の範囲で推移している。特に2016年以降は約0.2〜0.2台で安定しており、負債比率が低下していることを示している。2020年に再び0.33に上昇しているが、全体のトレンドとしては負債の相対的な割合が低減している傾向がうかがえる。これにより、企業の資産に占める負債の割合は概ね抑制された状態にあると判断される。
- 財務レバレッジ比率
- この比率は2014年から2018年までには2.4前後で安定していた。ただし、2019年には1.7台に低下し、負債の相対的な規模が縮小していることを反映している。2020年に再び2.0を超えたが、その後の2019年および2021年の値は再び1.7〜2.1の範囲に収まっている。これらの動きから、負債の利用度が年々抑制されている傾向があり、財務の安定性を高める方向に向かっていると考えられる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この比率は2015年以降、全体として増加傾向にあることが観察できる。特に2017年頃から2020年にかけて、20を超える値に達し、最高値は2020年の25.74である。これにより、利子支払能力が改善し、利子負担を十分にカバーできる余裕が拡大していることを示唆している。コロナ禍等の経済変動にもかかわらず、財務的な健全性の向上傾向が続いていると解釈できる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Air Products & Chemicals Inc.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | 14,300) | 15,400) | 9,200) | 7,700) | 14,300) | 29,000) | 36,500) | 58,200) | 79,900) | 54,100) | 23,000) | 54,300) | 90,400) | 112,500) | 87,100) | 144,000) | 143,400) | 122,300) | 156,100) | 935,800) | 1,043,000) | 1,480,900) | 1,539,400) | 1,494,300) | 1,087,800) | 1,261,000) | 1,283,500) | ||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 485,600) | 873,100) | 906,100) | 470,000) | 824,600) | 38,400) | 39,100) | 40,400) | 466,500) | 434,500) | 430,300) | 406,600) | 5,000) | 11,600) | 11,300) | 416,400) | 416,000) | 420,500) | 873,300) | 371,300) | 715,100) | 763,900) | 407,900) | 435,600) | 84,900) | 157,700) | 54,200) | ||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | 6,892,200) | 6,804,600) | 6,779,100) | 7,132,900) | 7,073,200) | 2,922,100) | 2,937,000) | 2,907,300) | 2,951,700) | 2,933,000) | 2,954,400) | 2,967,400) | 3,377,100) | 3,442,400) | 3,414,900) | 3,402,400) | 3,366,600) | 3,300,400) | 3,289,000) | 4,918,100) | 3,925,600) | 3,573,200) | 3,870,500) | 3,949,100) | 4,690,500) | 4,511,500) | 4,751,300) | ||||||||
| 長期借入金、関連当事者 | 274,000) | 311,300) | 312,500) | 297,200) | 285,600) | 323,100) | 328,600) | 320,100) | 321,600) | 369,200) | 360,200) | 384,300) | 398,700) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 総負債 | 7,666,100) | 8,004,400) | 8,006,900) | 7,907,800) | 8,197,700) | 3,312,600) | 3,341,200) | 3,326,000) | 3,819,700) | 3,790,800) | 3,767,900) | 3,812,600) | 3,871,200) | 3,566,500) | 3,513,300) | 3,962,800) | 3,926,000) | 3,843,200) | 4,318,400) | 6,225,200) | 5,683,700) | 5,818,000) | 5,817,800) | 5,879,000) | 5,863,200) | 5,930,200) | 6,089,000) | ||||||||
| Total Air Productsの株主資本 | 13,082,900) | 12,726,200) | 12,683,600) | 12,079,800) | 11,659,300) | 11,371,900) | 11,556,000) | 11,053,600) | 11,386,100) | 11,165,700) | 10,882,900) | 10,857,500) | 10,486,000) | 10,580,800) | 10,215,300) | 10,086,200) | 9,412,400) | 9,317,400) | 7,161,500) | 7,079,600) | 7,045,400) | 6,916,600) | 7,367,100) | 7,249,000) | 7,586,000) | 7,332,500) | 7,351,500) | ||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | 0.59 | 0.63 | 0.63 | 0.65 | 0.70 | 0.29 | 0.29 | 0.30 | 0.34 | 0.34 | 0.35 | 0.35 | 0.37 | 0.34 | 0.34 | 0.39 | 0.42 | 0.41 | 0.60 | 0.88 | 0.81 | 0.84 | 0.79 | 0.81 | 0.77 | 0.81 | 0.83 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.38 | 0.34 | 0.34 | 0.34 | 0.39 | 0.38 | 0.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Sherwin-Williams Co. | 3.34 | 3.19 | 2.96 | 2.30 | 1.97 | 2.29 | 2.97 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31).
1 Q3 2021 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ Total Air Productsの株主資本
= 7,666,100 ÷ 13,082,900 = 0.59
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2014年末から2015年第3四半期にかけて総負債は若干減少傾向を示した後、2015年第4四半期から2016年第2四半期にかけて大きく減少しています。その後は横ばいに近い水準を維持し、2018年以降は一定の範囲内で変動しています。ただし、2020年の第1四半期には一時的に大幅に増加した後、2021年第2四半期には再び高水準に回復しています。
- 株主資本の変動
- 株主資本は一貫して増加する傾向を示しており、2014年末の7,351,500千米ドルから2021年6月期には1億2,082,900千米ドルに達しています。特に2016年以降は安定的な増加が見られ、総負債と比較して株主資本の割合も高まっていることから、資本の積み増しと財務の安定化が進行していると考えられる。
- 負債資本比率の動向
- 負債資本比率は2014年後半から2015年にかけてやや減少し、その後は全体的に横ばいの範囲内で変動しています。特に2017年後半以降は0.34から0.39の範囲に収まっており、2020年にはやや高めの0.7に上昇したが、その後再び0.63前後に収まっています。この比率の変動は、負債と株主資本のバランスの変化を反映しており、会社の財務構造の安定化に向けた調整が進んでいることを示唆している。
総資本に対する負債比率
Air Products & Chemicals Inc.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | 14,300) | 15,400) | 9,200) | 7,700) | 14,300) | 29,000) | 36,500) | 58,200) | 79,900) | 54,100) | 23,000) | 54,300) | 90,400) | 112,500) | 87,100) | 144,000) | 143,400) | 122,300) | 156,100) | 935,800) | 1,043,000) | 1,480,900) | 1,539,400) | 1,494,300) | 1,087,800) | 1,261,000) | 1,283,500) | ||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 485,600) | 873,100) | 906,100) | 470,000) | 824,600) | 38,400) | 39,100) | 40,400) | 466,500) | 434,500) | 430,300) | 406,600) | 5,000) | 11,600) | 11,300) | 416,400) | 416,000) | 420,500) | 873,300) | 371,300) | 715,100) | 763,900) | 407,900) | 435,600) | 84,900) | 157,700) | 54,200) | ||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | 6,892,200) | 6,804,600) | 6,779,100) | 7,132,900) | 7,073,200) | 2,922,100) | 2,937,000) | 2,907,300) | 2,951,700) | 2,933,000) | 2,954,400) | 2,967,400) | 3,377,100) | 3,442,400) | 3,414,900) | 3,402,400) | 3,366,600) | 3,300,400) | 3,289,000) | 4,918,100) | 3,925,600) | 3,573,200) | 3,870,500) | 3,949,100) | 4,690,500) | 4,511,500) | 4,751,300) | ||||||||
| 長期借入金、関連当事者 | 274,000) | 311,300) | 312,500) | 297,200) | 285,600) | 323,100) | 328,600) | 320,100) | 321,600) | 369,200) | 360,200) | 384,300) | 398,700) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 総負債 | 7,666,100) | 8,004,400) | 8,006,900) | 7,907,800) | 8,197,700) | 3,312,600) | 3,341,200) | 3,326,000) | 3,819,700) | 3,790,800) | 3,767,900) | 3,812,600) | 3,871,200) | 3,566,500) | 3,513,300) | 3,962,800) | 3,926,000) | 3,843,200) | 4,318,400) | 6,225,200) | 5,683,700) | 5,818,000) | 5,817,800) | 5,879,000) | 5,863,200) | 5,930,200) | 6,089,000) | ||||||||
| Total Air Productsの株主資本 | 13,082,900) | 12,726,200) | 12,683,600) | 12,079,800) | 11,659,300) | 11,371,900) | 11,556,000) | 11,053,600) | 11,386,100) | 11,165,700) | 10,882,900) | 10,857,500) | 10,486,000) | 10,580,800) | 10,215,300) | 10,086,200) | 9,412,400) | 9,317,400) | 7,161,500) | 7,079,600) | 7,045,400) | 6,916,600) | 7,367,100) | 7,249,000) | 7,586,000) | 7,332,500) | 7,351,500) | ||||||||
| 総資本金 | 20,749,000) | 20,730,600) | 20,690,500) | 19,987,600) | 19,857,000) | 14,684,500) | 14,897,200) | 14,379,600) | 15,205,800) | 14,956,500) | 14,650,800) | 14,670,100) | 14,357,200) | 14,147,300) | 13,728,600) | 14,049,000) | 13,338,400) | 13,160,600) | 11,479,900) | 13,304,800) | 12,729,100) | 12,734,600) | 13,184,900) | 13,128,000) | 13,449,200) | 13,262,700) | 13,440,500) | ||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.37 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.41 | 0.23 | 0.22 | 0.23 | 0.25 | 0.25 | 0.26 | 0.26 | 0.27 | 0.25 | 0.26 | 0.28 | 0.29 | 0.29 | 0.38 | 0.47 | 0.45 | 0.46 | 0.44 | 0.45 | 0.44 | 0.45 | 0.45 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.27 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.28 | 0.28 | 0.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.77 | 0.76 | 0.75 | 0.70 | 0.66 | 0.70 | 0.75 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31).
1 Q3 2021 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 7,666,100 ÷ 20,749,000 = 0.37
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は、2014年12月末の約6,089百万ドルから2021年6月末の約7,906百万ドルまで変動しており、概ね上昇傾向にある。ただし、一時的に2016年や2017年にかけて減少傾向を示し、その後再び増加に転じていることが観察される。特に2019年末以降にかけて負債水準が上昇している点は注目に値する。
- 総資本金の推移
- 総資本金は、2014年12月末の約13,440百万ドルから2021年6月末の約20,749百万ドルまで拡大している。一定の増加傾向が継続しており、2017年前後から資本金の増加速度がやや加速していることが伺える。特に、2019年以降は緩やかに増加し続けている点が特徴的である。
- 総資本に対する負債比率
- この比率は、2014年末の0.45から、2021年6月末には約0.37と低下している。比率の低下は、資本に対する負債の割合が相対的に減少していることを示し、資本構成の健全性が向上している可能性を示唆している。特に、2016年から2019年にかけて比率が安定して低めの水準を維持しており、リスク管理の観点からも良好な財務状況であると推測される。
負債総資産比率
Air Products & Chemicals Inc.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | 14,300) | 15,400) | 9,200) | 7,700) | 14,300) | 29,000) | 36,500) | 58,200) | 79,900) | 54,100) | 23,000) | 54,300) | 90,400) | 112,500) | 87,100) | 144,000) | 143,400) | 122,300) | 156,100) | 935,800) | 1,043,000) | 1,480,900) | 1,539,400) | 1,494,300) | 1,087,800) | 1,261,000) | 1,283,500) | ||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 485,600) | 873,100) | 906,100) | 470,000) | 824,600) | 38,400) | 39,100) | 40,400) | 466,500) | 434,500) | 430,300) | 406,600) | 5,000) | 11,600) | 11,300) | 416,400) | 416,000) | 420,500) | 873,300) | 371,300) | 715,100) | 763,900) | 407,900) | 435,600) | 84,900) | 157,700) | 54,200) | ||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | 6,892,200) | 6,804,600) | 6,779,100) | 7,132,900) | 7,073,200) | 2,922,100) | 2,937,000) | 2,907,300) | 2,951,700) | 2,933,000) | 2,954,400) | 2,967,400) | 3,377,100) | 3,442,400) | 3,414,900) | 3,402,400) | 3,366,600) | 3,300,400) | 3,289,000) | 4,918,100) | 3,925,600) | 3,573,200) | 3,870,500) | 3,949,100) | 4,690,500) | 4,511,500) | 4,751,300) | ||||||||
| 長期借入金、関連当事者 | 274,000) | 311,300) | 312,500) | 297,200) | 285,600) | 323,100) | 328,600) | 320,100) | 321,600) | 369,200) | 360,200) | 384,300) | 398,700) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 総負債 | 7,666,100) | 8,004,400) | 8,006,900) | 7,907,800) | 8,197,700) | 3,312,600) | 3,341,200) | 3,326,000) | 3,819,700) | 3,790,800) | 3,767,900) | 3,812,600) | 3,871,200) | 3,566,500) | 3,513,300) | 3,962,800) | 3,926,000) | 3,843,200) | 4,318,400) | 6,225,200) | 5,683,700) | 5,818,000) | 5,817,800) | 5,879,000) | 5,863,200) | 5,930,200) | 6,089,000) | ||||||||
| 総資産 | 26,252,100) | 26,158,900) | 26,088,100) | 25,168,500) | 24,782,100) | 19,501,200) | 19,651,600) | 18,942,800) | 19,531,900) | 19,244,500) | 19,142,000) | 19,178,300) | 19,206,000) | 18,511,100) | 18,208,800) | 18,467,200) | 17,853,800) | 17,871,500) | 15,956,200) | 18,055,300) | 17,083,500) | 16,810,800) | 17,260,300) | 17,438,100) | 17,671,500) | 17,493,800) | 17,635,400) | ||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | 0.29 | 0.31 | 0.31 | 0.31 | 0.33 | 0.17 | 0.17 | 0.18 | 0.20 | 0.20 | 0.20 | 0.20 | 0.20 | 0.19 | 0.19 | 0.21 | 0.22 | 0.22 | 0.27 | 0.34 | 0.33 | 0.35 | 0.34 | 0.34 | 0.33 | 0.34 | 0.35 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.20 | 0.18 | 0.19 | 0.18 | 0.20 | 0.20 | 0.20 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.43 | 0.44 | 0.45 | 0.41 | 0.40 | 0.43 | 0.47 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31).
1 Q3 2021 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 7,666,100 ÷ 26,252,100 = 0.29
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と傾向
- 総負債は、2014年の6,089,000千米ドルから2018年のピーク時には6,622,520千米ドルに達し、その後減少傾向を示していることが観察される。特に、2020年3月期以降は急増しており、2020年12月期には約8,197,700千米ドルにまで増加していることから、負債の増加が見られる。なお、2021年3月期の負債は7,906,900千米ドルとやや減少しているが、依然として高水準である。
- 総資産の推移と傾向
- 総資産は、2014年の17,635,400千米ドルから2018年に19,211,700千米ドルへ増加した後、2020年には24,782,100千米ドルと大幅に拡大している。この増加傾向は、資産が底打ちした後の急速な成長を示しており、2021年においても資産規模は継続して拡大していることが示される。また、2020年には資産規模の拡大が著しいことから、企業の規模拡大に伴う投資や資産の積み増しが進んでいる可能性が考えられる。
- 負債比率の変動と安定性
- 負債総資産比率は、2014年の0.35から2017年の0.19-0.22の範囲に安定している。その後、2020年に再び高まり、0.33とピークを迎えている。これは、負債の増加に伴う資本構成の変化を示唆しているものと考えられる。比率の変化から、過去数年を通じて負債依存度は低めにコントロールされていたが、2020年以降は資産の増加に伴って負債比率も上昇した傾向にある。
- 総合的な分析
- 全体として、企業は2014年から2020年にかけて総負債と総資産の増加を経験しており、その資産拡大に伴って負債比率も変動している。特に、2020年の資産拡大は大きく、同期間の負債の増加も顕著であったことから、資金調達の積極化や資産拡張戦略を推進していた可能性が考えられる。一方、負債比率のピーク時にはやや高めの水準に達しているため、財務の過度のレバレッジを避けるためのリスク管理が重要となる局面でもある。総じて、資産の増加と負債の増加は同期しており、企業の規模拡大の一環と推測されるが、今後も財務の安定性を維持するために負債管理が重要なポイントといえる。
財務レバレッジ比率
Air Products & Chemicals Inc.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | 26,252,100) | 26,158,900) | 26,088,100) | 25,168,500) | 24,782,100) | 19,501,200) | 19,651,600) | 18,942,800) | 19,531,900) | 19,244,500) | 19,142,000) | 19,178,300) | 19,206,000) | 18,511,100) | 18,208,800) | 18,467,200) | 17,853,800) | 17,871,500) | 15,956,200) | 18,055,300) | 17,083,500) | 16,810,800) | 17,260,300) | 17,438,100) | 17,671,500) | 17,493,800) | 17,635,400) | ||||||||
| Total Air Productsの株主資本 | 13,082,900) | 12,726,200) | 12,683,600) | 12,079,800) | 11,659,300) | 11,371,900) | 11,556,000) | 11,053,600) | 11,386,100) | 11,165,700) | 10,882,900) | 10,857,500) | 10,486,000) | 10,580,800) | 10,215,300) | 10,086,200) | 9,412,400) | 9,317,400) | 7,161,500) | 7,079,600) | 7,045,400) | 6,916,600) | 7,367,100) | 7,249,000) | 7,586,000) | 7,332,500) | 7,351,500) | ||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 2.01 | 2.06 | 2.06 | 2.08 | 2.13 | 1.71 | 1.70 | 1.71 | 1.72 | 1.72 | 1.76 | 1.77 | 1.83 | 1.75 | 1.78 | 1.83 | 1.90 | 1.92 | 2.23 | 2.55 | 2.42 | 2.43 | 2.34 | 2.41 | 2.33 | 2.39 | 2.40 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 1.90 | 1.84 | 1.84 | 1.86 | 1.89 | 1.89 | 1.88 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Sherwin-Williams Co. | 7.71 | 7.22 | 6.64 | 5.65 | 4.95 | 5.30 | 6.25 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31).
1 Q3 2021 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ Total Air Productsの株主資本
= 26,252,100 ÷ 13,082,900 = 2.01
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2014年末から2021年6月までの期間において、総資産は全体的に増加傾向を示している。2014年末の約17,635百万ドルから、2021年6月には約26,158百万ドルへと増加しており、特に2020年以降は急激な伸びを見せている。この期間中には、2020年にかけて大きな資産増加が観察され、コロナ禍に伴う経済環境の変化に対応した積極的な資産拡大が推測される。
- 株主資本の動向
- 株主資本は、2014年末の約7,351百万ドルから2021年6月の約13,083百万ドルまで着実に増加している。特に2017年以降は堅調に推移し、2020年、2021年にかけてその増加幅が顕著となっている。これは、利益の積み増しや株主価値の向上、配当政策の変化などが寄与している可能性を示唆している。
- 財務レバレッジ比率の分析
- 財務レバレッジ比率は、2014年から2021年6月までにおいて、全体的に一定の範囲内（約1.7〜2.4）で変動している。2014年から2016年まではやや高めの水準で安定していたが、2017年以降はやや低下傾向を示し、2020年にかけては約2.13まで上昇した後、2021年には再び低下している。この変動は、資産拡大に伴う負債の増加や、資本構成の改善を反映していると考えられる。
- 総じて見た企業の財務状況について
- 総資産の拡大とともに株主資本も増加しており、これらの要素から企業は規模の拡大と財務の健全性を維持していることが示唆される。ただし、財務レバレッジ比率の変動は、負債の比率やリスク管理の変化を示しており、その点についての詳細な分析が求められる。また、コロナ禍を含む市場環境の変動に対応しつつ、総資産や株主資本を着実に増加させていることは、一定の経営の安定性と成長ポテンシャルを裏付ける要素として評価できる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Air Products & Chemicals Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
| 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Air Productsに帰属する当期純利益(損失) | 533,600) | 473,100) | 482,000) | 486,800) | 446,500) | 477,800) | 475,600) | 503,200) | 488,000) | 421,300) | 347,500) | 452,900) | 473,900) | 416,400) | 154,600) | 468,700) | 101,900) | 2,130,000) | 299,800) | 394,000) | 346,800) | (473,300) | 363,600) | 344,500) | 318,800) | 290,000) | 324,600) | ||||||||
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | (1,300) | 4,000) | 4,700) | 7,900) | 10,600) | 12,600) | 13,300) | 15,500) | 12,200) | 12,200) | 9,500) | 6,800) | 14,000) | 7,200) | 7,100) | 6,300) | 2,200) | 5,700) | 6,600) | 6,900) | 7,300) | 7,800) | 8,400) | 5,500) | 14,400) | 6,900) | 12,900) | ||||||||
| レス： 非継続事業からの利益(損失)(税引後) | 8,200) | —) | 10,300) | —) | —) | (14,300) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 43,200) | —) | (1,000) | (5,500) | (2,300) | 1,825,600) | 48,200) | (8,000) | (8,900) | (853,100) | (14,200) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| もっとその： 所得税費用 | 101,700) | 121,900) | 113,900) | 99,900) | 109,300) | 148,500) | 120,700) | 131,200) | 109,300) | 107,500) | 132,100) | 69,200) | 107,100) | 56,200) | 291,800) | (1,300) | 89,300) | 94,500) | 78,400) | 138,600) | 179,500) | 132,500) | 135,900) | 118,800) | 103,500) | 87,100) | 106,500) | ||||||||
| もっとその： 利息 | 35,600) | 36,100) | 36,700) | 39,200) | 32,100) | 19,300) | 18,700) | 30,100) | 34,200) | 35,400) | 37,300) | 35,400) | 34,900) | 30,400) | 29,800) | 30,800) | 29,800) | 30,500) | 29,500) | 32,600) | 35,000) | 25,700) | 22,200) | 22,800) | 28,200) | 23,400) | 29,100) | ||||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 661,400) | 635,100) | 627,000) | 633,800) | 598,500) | 672,500) | 628,300) | 680,000) | 643,700) | 576,400) | 526,400) | 564,300) | 586,700) | 510,200) | 484,300) | 510,000) | 225,500) | 435,100) | 366,100) | 580,100) | 577,500) | 545,800) | 544,300) | 491,600) | 464,900) | 407,400) | 473,100) | ||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 17.33 | 17.31 | 19.89 | 23.18 | 25.74 | 25.65 | 21.35 | 17.71 | 16.24 | 15.76 | 15.85 | 16.44 | 16.61 | 14.32 | 13.69 | 12.74 | 13.13 | 15.35 | 16.85 | 19.46 | 20.43 | 20.69 | 19.75 | 17.75 | — | — | — | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | 8.35 | 9.14 | 8.81 | 8.40 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31).
1 Q3 2021 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ3 2021
+ EBITQ2 2021
+ EBITQ1 2021
+ EBITQ4 2020)
÷ (利息Q3 2021
+ 利息Q2 2021
+ 利息Q1 2021
+ 利息Q4 2020)
= (661,400 + 635,100 + 627,000 + 633,800)
÷ (35,600 + 36,100 + 36,700 + 39,200)
= 17.33
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 全体的な収益性の傾向
- 利息・税引前利益（EBIT）は、2014年末から2019年にかけて一貫して増加傾向にあり、特に2017年および2019年にかけて顕著な成長を示している。一方、2020年以降はやや低下傾向にあり、その後再び回復基調をたどっている。これは、売上高やコスト構造の変動に伴う収益状況の変化を反映している可能性がある。
- 利息コストと負債水準
- 利息は2014年の29,100千米ドルから、2020年までに変動しつつも一定の範囲内で推移しているが、2020年には約39,200千米ドルに増加している。これは、借入金の増加や金利の変動による影響と考えられる。一方、利息・税引前利益の増加と比較すると、利息支払の割合は変動しているが、総じて一定の収益規模を維持しているといえる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの変動
- この比率は、2014年の17.75から2016年にかけて若干低下し、その後2017年には16近辺まで回復している。2019年には大きく上昇し、最大は25.74を記録したが、2020年には再び低下し、17.33に落ち着いている。比率の変動は、EBITの増減や利息の支払い能力に影響を受けており、企業の支払能力や財務の余裕度を示す重要な指標として注目される。
- 総合的な分析
- 全体として、収益性は一定の成長を示しているが、2020年以降の一時的な減少から回復に向かう傾向も見られる。利息負担も増加していることから、負債水準の管理や資本効率の最適化が引き続き重要となると考えられる。インタレスト・カバレッジ・レシオの変動は、企業の財務的な弾力性の変化を示すものであり、今後の財務戦略において注視すべきポイントである。