流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
2014/12/31 | 2013/12/31 | 2012/12/31 | 2011/12/31 | 2010/12/31 | ||
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流動流動性比率 | 4.41 | 4.28 | 4.07 | 4.24 | 2.61 | |
迅速な流動性比率 | 3.78 | 3.64 | 3.40 | 3.47 | 2.22 | |
現金流動性比率 | 3.19 | 2.93 | 2.70 | 2.71 | 1.79 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-K (報告日: 2012-12-31), 10-K (報告日: 2011-12-31), 10-K (報告日: 2010-12-31).
- 流動性比率
- 2010年から2014年にかけて、流動性比率は全体として増加の傾向を示している。この期間中、比率は2.61から4.41へと上昇しており、短期的な支払能力の向上を示唆している。特に、2010年から2011年にかけて顕著な伸びが見られ、その後も一定の増加傾向を維持している。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率も同様に2010年から2014年にかけて上昇しており、2.22から3.78へと改善している。この指標は在庫を除いた流動資産に対する短期負債の比率を示し、在庫の変動に左右されにくい短期支払能力の向上を反映している。2011年以降、より安定した増加を見せている。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率も2010年の1.79から2014年の3.19へと増加しており、現金及び現金同等物の充実を背景に、短期的な支払い余力が高まっていることを示している。特に2011年以降の比率の伸びが顕著であり、キャッシュポジションの改善を反映している。
流動流動性比率
2014/12/31 | 2013/12/31 | 2012/12/31 | 2011/12/31 | 2010/12/31 | ||
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選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
流動資産 | 6,871,200) | 5,319,700) | 4,458,800) | 4,048,300) | 3,993,700) | |
流動負債 | 1,557,300) | 1,244,300) | 1,095,200) | 955,000) | 1,528,400) | |
流動性比率 | ||||||
流動流動性比率1 | 4.41 | 4.28 | 4.07 | 4.24 | 2.61 | |
ベンチマーク | ||||||
流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-K (報告日: 2012-12-31), 10-K (報告日: 2011-12-31), 10-K (報告日: 2010-12-31).
1 2014 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 6,871,200 ÷ 1,557,300 = 4.41
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- 流動資産の推移
- 2010年から2014年にかけて、流動資産は着実に増加しており、約1,992,500千米ドルの増加を示している。特に、2013年から2014年にかけての増加速度が高まっていることから、資産の流動性の向上傾向が見られる。
- 流動負債の推移
- 同期間中、流動負債も増加しており、特に2011年から2012年にかけて大きな増加が見られる。また、2014年には1,557,300千米ドルに達し、2010年の水準に比べて約102%の増加となった。負債の増加は企業の規模拡大や資金調達の増加を示唆している。
- 流動性比率の動向
- 流動性比率は2010年の2.61から、2014年には4.41にまで上昇しており、流動比率の改善が見られる。これは流動資産が流動負債に対してより十分に確保されていることを示し、短期的な支払い能力の向上を意味する。特に2011年以降の増加幅が顕著であり、経営の安定性が向上していることが示唆される。
迅速な流動性比率
2014/12/31 | 2013/12/31 | 2012/12/31 | 2011/12/31 | 2010/12/31 | ||
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選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
現金および同等物 | 4,911,400) | 3,046,100) | 2,701,800) | 2,406,100) | 1,991,200) | |
短期投資 | 55,000) | 603,000) | 260,600) | 179,900) | 749,100) | |
売掛金、純 | 914,500) | 883,300) | 764,200) | 730,600) | 647,300) | |
クイックアセットの合計 | 5,880,900) | 4,532,400) | 3,726,600) | 3,316,600) | 3,387,600) | |
流動負債 | 1,557,300) | 1,244,300) | 1,095,200) | 955,000) | 1,528,400) | |
流動性比率 | ||||||
迅速な流動性比率1 | 3.78 | 3.64 | 3.40 | 3.47 | 2.22 | |
ベンチマーク | ||||||
迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-K (報告日: 2012-12-31), 10-K (報告日: 2011-12-31), 10-K (報告日: 2010-12-31).
1 2014 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 5,880,900 ÷ 1,557,300 = 3.78
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- 流動資産の推移と流動性の向上
- クイックアセットの合計は、2010年の3,387,600千米ドルから2014年には5,880,900千米ドルへと増加しており、これは同期間において流動資産の拡大が継続していることを示している。
- 流動負債の変動と資金調達の動向
- 流動負債は、2010年の1,528,400千米ドルから2014年には1,557,300千米ドルに増加しているが、その変動は相対的に限定的である。これにより、短期負債の管理も安定していることが示唆される。
- 迅速な流動性比率の安定かつ改善傾向
- 迅速な流動性比率は、2010年の2.22から2014年には3.78へと上昇しており、流動資産に対する流動負債の割合が改善し、短期的な資金繰りの安全性が強化されていることが読み取れる。
- 総合評価
- これらのデータから、全体として流動資産の増加とともに流動性が向上し、ファイナンスの健全性が高まっていることが示されている。特に、迅速な流動性比率の上昇は、短期負債に対する準備資産の比率が増加し、財務の安全性が確保されていることを示している。
現金流動性比率
2014/12/31 | 2013/12/31 | 2012/12/31 | 2011/12/31 | 2010/12/31 | ||
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選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
現金および同等物 | 4,911,400) | 3,046,100) | 2,701,800) | 2,406,100) | 1,991,200) | |
短期投資 | 55,000) | 603,000) | 260,600) | 179,900) | 749,100) | |
現金資産総額 | 4,966,400) | 3,649,100) | 2,962,400) | 2,586,000) | 2,740,300) | |
流動負債 | 1,557,300) | 1,244,300) | 1,095,200) | 955,000) | 1,528,400) | |
流動性比率 | ||||||
現金流動性比率1 | 3.19 | 2.93 | 2.70 | 2.71 | 1.79 | |
ベンチマーク | ||||||
現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-K (報告日: 2012-12-31), 10-K (報告日: 2011-12-31), 10-K (報告日: 2010-12-31).
1 2014 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 4,966,400 ÷ 1,557,300 = 3.19
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2010年から2014年にかけて、現金資産総額は継続的に増加している。特に2013年から2014年にかけて顕著な増加を示し、総額は約2.2倍に拡大している。これにより、会社は流動性の向上を図っており、短期的な支払い能力の強化を示唆している。
- 流動負債の変動
- 流動負債は2010年の1528400千米ドルから2014年の1557300千米ドルへと増加したものの、その増加幅は比較的緩やかである。特に2011年から2012年にかけて若干の減少が見られるが、その後再び増加している。総負債の増加に伴い、資金調達や運用状況の変化を示唆している可能性がある。
- 現金流動性比率の変化
- 現金流動性比率は2010年の1.79から2014年には3.19に上昇しており、財務の安全性と短期的な支払能力の改善を示している。この比率の上昇は、現金資産の増加や負債の管理改善が影響していると考えられる。特に2011年からの増加ペースは高く、財務の堅牢性が向上したことを示している。
- 総合的な分析
- 全体として、当該期間中において現金資産の増加と流動負債の適度な管理により、財務の流動性および安全性は強化された。一方、流動負債の増加はあるものの、現金流動性比率の上昇により、短期的な支払能力の向上が確認できる。これらの動向は、会社の資金調達や運用方針の改善傾向を反映していると考えられる。