流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
AbbVie Inc.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.66 | 0.87 | 0.96 | 0.79 | 0.84 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.43 | 0.63 | 0.69 | 0.56 | 0.60 | |
| 現金流動性比率 | 0.14 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | 0.30 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
分析の結果、AbbVie Inc.の流動性に関する重要な指標にはいくつかの顕著な傾向が認められる。まず、流動比率は2020年から2024年までの期間にわたり変動しており、2022年に一時的に0.96と高値を示した後、2023年には0.87に低下し、2024年には0.66とかなり低下している。これは短期的な支払能力が年々やや低下していることを示唆している。
次に、迅速な流動性比率については、2020年の0.6から2024年の0.43へと低下している。特に、2024年にはこれまでの最低値を記録しており、即座に支払能力を判断する即時性の指標が下降傾向にあることが明らかとなっている。これは、短期的な現金化可能資産の比率が相対的に減少している可能性を示唆している。
最後に、現金流動性比率は、2020年の0.3から2023年までは緩やかに増加し、2022年に0.31にピークを迎えた後、2024年には0.14と著しく低下している。これにより、企業の現金または現金に近い資産の割合が、大きく縮小していることが読み取れる。総じてこれらの指標は、短期的な流動性状況が2024年の期間において悪化していることを示している。
流動流動性比率
AbbVie Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 25,582) | 33,002) | 28,463) | 27,928) | 24,173) | |
| 流動負債 | 38,749) | 37,841) | 29,538) | 35,194) | 28,661) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 0.66 | 0.87 | 0.96 | 0.79 | 0.84 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 1.26 | 1.65 | 1.41 | 1.59 | 1.81 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.25 | 1.43 | 1.25 | 1.52 | 1.58 | |
| Danaher Corp. | 1.40 | 1.68 | 1.89 | 1.43 | 1.86 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.15 | 0.94 | 1.05 | 1.23 | 1.40 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.60 | 1.43 | 1.29 | 1.27 | 1.40 | |
| Johnson & Johnson | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | 1.21 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.36 | 1.25 | 1.47 | 1.27 | 1.02 | |
| Pfizer Inc. | 1.17 | 0.91 | 1.22 | 1.40 | 1.35 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.73 | 5.69 | 5.06 | 3.56 | 3.63 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.66 | 1.75 | 1.48 | 1.50 | 2.13 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | 4.33 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.24 | 1.27 | 1.30 | 1.36 | 1.37 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | 1.30 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 25,582 ÷ 38,749 = 0.66
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年までの期間において、流動資産は大きな増加を示している。特に2021年と2023年において顕著な増加傾向が見られ、その後2024年には減少に転じている。これにより、短期的な資産蓄積が実現されていることが示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債も2020年から2024年にかけて上昇傾向にあるが、その増加幅は流動資産の増加と比較してやや大きい。特に2021年の増加が顕著であり、その後も高水準を維持していることから、短期の負債負担は強まっていることが理解できる。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2020年の0.84から2023年の0.87にかけて改善し、2022年には0.96と一時的に高まっている。一方、2024年には0.66に大きく低下しており、流動負債に対する流動資産の相対的な余裕度が低下していることが読み取れる。これは、短期的な支払能力にかんしてやや懸念が示される局面と解釈できる。
- 総合的な分析
- 全体として、流動資産は増加傾向にあり、短期的な資産運用を拡大していることが窺えるが、同時に流動負債も増加しているため、流動性比率の変動には注意が必要である。2024年の比率低下は、短期的な支払能力の懸念材料となる可能性があり、今後の資金運用方針や負債管理の最適化が求められる。
迅速な流動性比率
AbbVie Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および同等物 | 5,524) | 12,814) | 9,201) | 9,746) | 8,449) | |
| 短期投資 | 31) | 2) | 28) | 84) | 30) | |
| 売掛金、純額 | 10,919) | 11,155) | 11,254) | 9,977) | 8,822) | |
| クイックアセットの合計 | 16,474) | 23,971) | 20,483) | 19,807) | 17,301) | |
| 流動負債 | 38,749) | 37,841) | 29,538) | 35,194) | 28,661) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.43 | 0.63 | 0.69 | 0.56 | 0.60 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 0.81 | 0.99 | 0.95 | 1.06 | 1.30 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.91 | 1.04 | 0.87 | 1.20 | 1.28 | |
| Danaher Corp. | 0.83 | 1.18 | 1.30 | 0.89 | 1.36 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.59 | 0.52 | 0.63 | 0.80 | 0.85 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.20 | 1.06 | 0.99 | 0.95 | 1.08 | |
| Johnson & Johnson | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | 0.91 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.84 | 0.68 | 0.93 | 0.73 | 0.58 | |
| Pfizer Inc. | 0.74 | 0.50 | 0.80 | 1.00 | 0.78 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.86 | 4.82 | 4.16 | 2.98 | 2.86 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.14 | 1.27 | 1.06 | 1.00 | 1.63 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | 4.02 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.82 | 0.85 | 0.91 | 0.98 | 0.98 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | 0.99 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 16,474 ÷ 38,749 = 0.43
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、クイックアセットの合計は一時的に増加し、2023年にはピークを迎えた後、2024年に減少している。この動きは、同期間中に企業が流動資産の管理に変動を示したことを示唆している。
- 流動負債の変動
- 流動負債は継続して増加しており、2020年の28,661百万米ドルから2024年の38,749百万米ドルまで拡大している。この傾向は、短期的な債務負担が増加していることを示す可能性がある。
- 迅速な流動性比率の動向
- 迅速な流動性比率は2020年の0.6から2021年に若干低下し、2022年に一部回復しているが、その後2023年には再び低下し、2024年には0.43まで低下している。全期間を通じて、比率は一般的に低位に推移しており、即時支払い能力の点で慎重な管理が必要な状態を示している。
- 総合的な見解
- これらのデータから、企業は総資産および流動負債ともに増加傾向を示しており、流動資産の増加に比べて財務構造の変化は相対的に少ないと考えられる。しかしながら、流動性比率の低下は企業の短期的支払い能力に対して懸念を抱かせる要因となる可能性があり、資金繰りの効率的な管理が今後の課題となることが示唆される。
現金流動性比率
AbbVie Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および同等物 | 5,524) | 12,814) | 9,201) | 9,746) | 8,449) | |
| 短期投資 | 31) | 2) | 28) | 84) | 30) | |
| 現金資産総額 | 5,555) | 12,816) | 9,229) | 9,830) | 8,479) | |
| 流動負債 | 38,749) | 37,841) | 29,538) | 35,194) | 28,661) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.14 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | 0.30 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 0.52 | 0.60 | 0.59 | 0.66 | 0.91 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.46 | 0.55 | 0.42 | 0.78 | 0.83 | |
| Danaher Corp. | 0.31 | 0.71 | 0.71 | 0.32 | 0.82 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.12 | 0.11 | 0.13 | 0.26 | 0.29 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.83 | 0.64 | 0.57 | 0.56 | 0.65 | |
| Johnson & Johnson | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 | 0.59 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.48 | 0.28 | 0.54 | 0.34 | 0.30 | |
| Pfizer Inc. | 0.48 | 0.27 | 0.54 | 0.73 | 0.47 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.28 | 3.17 | 2.46 | 1.45 | 1.33 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.42 | 0.58 | 0.50 | 0.33 | 1.00 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 | 3.55 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.45 | 0.47 | 0.52 | 0.58 | 0.59 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | 0.60 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 5,555 ÷ 38,749 = 0.14
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2023年にかけて、現金資産総額は増加傾向を示しており、2021年と2023年には著しい増加が見られる。一方、2024年には大きく減少しており、資金の流動性に変動があった可能性が示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債は全期間を通じて増加傾向にあり、特に2021年と2024年には顕著な増加が示されている。これにより、短期負債の増大が企業の短期的な流動性に影響を与えている可能性が示唆される。
- 現金流動性比率の推移
- 2020年から2023年にかけて、比率はほぼ一定またはわずかに増加し、2023年には0.34と比較的高い水準を示しているが、2024年には急激に低下し、0.14へと落ち込んでいる。この変動は、企業の短期支払能力に大きな変化があったことを示している可能性がある。
- 総合的な分析
- 現金資産と流動負債の両方が増加しているが、現金流動性比率の大きな低下と合わせて考えると、流動負債の増加は現金資産の増加を上回っている可能性があり、財務の短期的な健全性に影響を及ぼしていると考えられる。特に2024年の急激な比率低下は、資金運用や負債管理の面で課題が浮き彫りとなっていることを示唆している。これらの傾向は、資金繰りの見直しや負債管理の強化を必要とする可能性がある。