流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Thermo Fisher Scientific Inc.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.66 | 1.75 | 1.48 | 1.50 | 2.13 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.14 | 1.27 | 1.06 | 1.00 | 1.63 | |
| 現金流動性比率 | 0.42 | 0.58 | 0.50 | 0.33 | 1.00 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動比率
- 2020年から2022年までは徐々に低下傾向を示しており、2021年には1.5に達した後、2022年には1.48に下落している。しかし、2023年には再び上昇し、1.75に達している。その後、2024年にはやや低下し、1.66となっている。この傾向は、流動資産の総額に関する短期的な変動を反映しており、組織の短期的な支払い能力に一時的な変動が生じた可能性を示唆している。
- 迅速流動性比率（クイックレシオ）
- 2020年から2022年まで、比率は安定性を維持しつつやや低下しており、特に2021年に1.0へと下落している。2023年には1.27に上昇し、2024年には1.14に少し低下した。この動きは、現金及び即時に換金可能な資産の変動を反映しており、一時的に流動性資産の比率が変動したことを示している。総じて、短期的な支払い能力は一定範囲内に収まっていると評価できる。
- 現金流動性比率
- この比率は2020年に1.0と比較的高い水準を示した後、2021年には大きく低下し0.33となった。しかし、2022年には0.5へと回復し、その後も2023年に0.58と上昇を見せている。2024年には再び0.42に低下している。この指標は、現金や短期資産に対する短期負債の割合を示し、2021年の低水準は一時的な資金繰りの圧迫を示唆しているが、その後の改善により短期流動性のリスクは軽減していることを示す。
流動流動性比率
Thermo Fisher Scientific Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 22,137) | 24,589) | 25,229) | 20,113) | 21,957) | |
| 流動負債 | 13,332) | 14,012) | 17,010) | 13,436) | 10,304) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.66 | 1.75 | 1.48 | 1.50 | 2.13 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.66 | 0.87 | 0.96 | 0.79 | 0.84 | |
| Amgen Inc. | 1.26 | 1.65 | 1.41 | 1.59 | 1.81 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.25 | 1.43 | 1.25 | 1.52 | 1.58 | |
| Danaher Corp. | 1.40 | 1.68 | 1.89 | 1.43 | 1.86 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.15 | 0.94 | 1.05 | 1.23 | 1.40 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.60 | 1.43 | 1.29 | 1.27 | 1.40 | |
| Johnson & Johnson | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | 1.21 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.36 | 1.25 | 1.47 | 1.27 | 1.02 | |
| Pfizer Inc. | 1.17 | 0.91 | 1.22 | 1.40 | 1.35 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.73 | 5.69 | 5.06 | 3.56 | 3.63 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | 4.33 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.24 | 1.27 | 1.30 | 1.36 | 1.37 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | 1.30 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 22,137 ÷ 13,332 = 1.66
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2022年にかけて流動資産は増加し、特に2022年には上昇しています。その後、2023年と2024年には減少に転じていることから、一時的な資産の積み増し後、縮小傾向が見られます。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2020年から2022年にかけて増加し、2022年には17010百万米ドルに達しています。その後、2023年と2024年には若干減少しており、負債管理において一定の縮小圧力が働いていることが示唆されます。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2020年に2.13と高めの水準を示しましたが、その後2021年には1.5に大きく低下し、2022年には1.48とさらに低下しています。一方で、2023年と2024年には再び上昇し、1.75および1.66となっている。これにより、一時的に流動性の比率が低下したものの、その後改善しつつあることがうかがえる。
- 総合的な見解
- 全体として、2020年から2022年にかけて流動資産と流動負債がともに増加しており、特に2022年は両者がピークを迎えています。流動性比率の低下は、負債の増加に対して資産の増加が相対的に遅れたことを反映しています。2023年以降は、流動資産と負債の減少および流動性比率の上昇から、資産と負債のバランスが改善されつつある兆候が見受けられる。これらの動向は、資金繰りや財務の健全性における変化を示唆しており、今後の経営指標の動向に注目する必要がある。
迅速な流動性比率
Thermo Fisher Scientific Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 4,009) | 8,077) | 8,524) | 4,477) | 10,325) | |
| 短期投資 | 1,561) | 3) | —) | —) | —) | |
| 売掛金、引当金控除 | 8,191) | 8,221) | 8,115) | 7,977) | 5,741) | |
| 契約資産、純額 | 1,435) | 1,443) | 1,312) | 968) | 731) | |
| クイックアセットの合計 | 15,196) | 17,744) | 17,951) | 13,422) | 16,797) | |
| 流動負債 | 13,332) | 14,012) | 17,010) | 13,436) | 10,304) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.14 | 1.27 | 1.06 | 1.00 | 1.63 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.43 | 0.63 | 0.69 | 0.56 | 0.60 | |
| Amgen Inc. | 0.81 | 0.99 | 0.95 | 1.06 | 1.30 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.91 | 1.04 | 0.87 | 1.20 | 1.28 | |
| Danaher Corp. | 0.83 | 1.18 | 1.30 | 0.89 | 1.36 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.59 | 0.52 | 0.63 | 0.80 | 0.85 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.20 | 1.06 | 0.99 | 0.95 | 1.08 | |
| Johnson & Johnson | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | 0.91 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.84 | 0.68 | 0.93 | 0.73 | 0.58 | |
| Pfizer Inc. | 0.74 | 0.50 | 0.80 | 1.00 | 0.78 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.86 | 4.82 | 4.16 | 2.98 | 2.86 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | 4.02 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.82 | 0.85 | 0.91 | 0.98 | 0.98 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | 0.99 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 15,196 ÷ 13,332 = 1.14
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の傾向と変動
- クイックアセットの合計は、2020年から2022年にかけて増加傾向を示し、2022年には最大値の17951百万米ドルに達した。2023年に若干の減少を見せた後も、2024年には15196百万米ドルと維持されている。この動きから、流動資産の増減が総資産の変動に影響を与えていることが示唆される。
- 流動負債の変動
- 流動負債は、2020年から2022年にかけて大きく増加しており、2022年には17010百万米ドルに到達した。その後、2023年に減少し、2024年には再び13436百万米ドルに近い水準に戻っている。この傾向は、企業の短期負債管理に変動があった可能性を示す。
- 迅速な流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は、2020年に1.63と高い水準を示していたが、その後2021年に1.00にまで低下した。2022年には1.06と若干回復し、その後2023年には1.27まで上昇したが、2024年には再び1.14に低下している。この変動は、流動資産と流動負債のバランスの変化を反映しており、一時的に流動性の改善が見られるものの、全体としては一定程度の変動を繰り返していると考えられる。
現金流動性比率
Thermo Fisher Scientific Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 4,009) | 8,077) | 8,524) | 4,477) | 10,325) | |
| 短期投資 | 1,561) | 3) | —) | —) | —) | |
| 現金資産総額 | 5,570) | 8,080) | 8,524) | 4,477) | 10,325) | |
| 流動負債 | 13,332) | 14,012) | 17,010) | 13,436) | 10,304) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.42 | 0.58 | 0.50 | 0.33 | 1.00 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.14 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | 0.30 | |
| Amgen Inc. | 0.52 | 0.60 | 0.59 | 0.66 | 0.91 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.46 | 0.55 | 0.42 | 0.78 | 0.83 | |
| Danaher Corp. | 0.31 | 0.71 | 0.71 | 0.32 | 0.82 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.12 | 0.11 | 0.13 | 0.26 | 0.29 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.83 | 0.64 | 0.57 | 0.56 | 0.65 | |
| Johnson & Johnson | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 | 0.59 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.48 | 0.28 | 0.54 | 0.34 | 0.30 | |
| Pfizer Inc. | 0.48 | 0.27 | 0.54 | 0.73 | 0.47 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.28 | 3.17 | 2.46 | 1.45 | 1.33 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 | 3.55 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.45 | 0.47 | 0.52 | 0.58 | 0.59 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | 0.60 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 5,570 ÷ 13,332 = 0.42
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は大きく変動している。まず、2020年には約10,325百万米ドルと比較的高い水準を示していたが、その後2021年に大幅に減少し、約4,477百万米ドルとなった。続く2022年には再び増加し、ピークの8,524百万米ドルに近づいたが、その後2023年と2024年には減少傾向を示し、2024年末には約5,570百万米ドルとなった。この動きは、資産の流動性や企業の資金管理戦略の変動を示唆している可能性がある。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2020年の約10,304百万米ドルから2021年の約13,436百万米ドルへ増加し、その後2022年には約17,010百万米ドルとピークに達した。2023年にはやや減少して14012百万米ドルとなったが、2024年には再び約13,332百万米ドルに減少している。全体としては、期間中に負債水準は高い水準で推移しており、資金調達や支払義務の増加を示していると考えられる。ただし、2024年の負債の減少は、負債圧縮や支払スケジュールの改善を反映している可能性がある。
- 現金流動性比率の変動
- 2020年の比率は1であり、当時は流動資産が流動負債とほぼ同等であったことを示している。2021年には0.33に低下し、流動性がより厳しい状況となったが、その後2022年には0.5に改善し、流動資産が負債よりもやや多い状態へと変化した。2023年には0.58まで回復し、最も良好な流動性を示した。その後2024年には0.42に低下したものの、依然として1未満の水準に留まっている。これらの動きは、資金の流動性の改善とともに、一定のリスク管理の調整が行われたことを示している。