流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Amgen Inc.、流動性比率
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.14 | 1.26 | 1.65 | 1.41 | 1.59 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.73 | 0.81 | 0.99 | 0.95 | 1.06 | |
| 現金流動性比率 | 0.36 | 0.52 | 0.60 | 0.59 | 0.66 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
流動性比率の推移を分析すると、全体的に低下傾向が認められます。流動流動性比率は、2021年の1.59から2025年には1.14まで低下しています。この減少は、短期的な債務履行能力の低下を示唆する可能性があります。
- 流動流動性比率
- 2021年から2023年にかけては小幅な改善が見られましたが、2024年以降は明確な減少傾向を示しています。この比率の低下は、流動資産に対する短期負債の割合が増加していることを意味します。
迅速な流動性比率も同様に、2021年の0.95から2025年には0.73まで低下しています。この比率は、在庫を含まない流動資産のみを考慮するため、より厳密な流動性指標となります。この比率の低下は、より迅速な債務履行能力の低下を示唆しています。
- 迅速な流動性比率
- 流動流動性比率と同様に、2022年から2023年にかけては若干の改善が見られますが、その後は一貫して低下しています。この傾向は、売掛金や未収入金の回収が遅れている、または短期負債の増加が著しい可能性を示唆します。
現金流動性比率は、最も保守的な流動性指標であり、現金および現金同等物のみを考慮します。この比率は、2021年の0.66から2025年には0.36まで大幅に低下しています。この減少は、現金ポジションの弱体化を示しており、緊急時の資金調達能力が低下している可能性を示唆します。
- 現金流動性比率
- 他の流動性比率と比較して、最も顕著な低下を示しています。この比率の低下は、事業活動からのキャッシュフローが減少している、または配当や自社株買いなどの現金支出が増加している可能性を示唆します。
全体として、これらの流動性比率の低下傾向は、短期的な財務リスクの増加を示唆しています。今後の財務戦略においては、流動資産の増加、短期負債の削減、またはキャッシュフローの改善に注力する必要があると考えられます。
流動流動性比率
Amgen Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 29,057) | 29,030) | 30,332) | 22,186) | 19,385) | |
| 流動負債 | 25,489) | 23,099) | 18,392) | 15,687) | 12,184) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.14 | 1.26 | 1.65 | 1.41 | 1.59 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.67 | 0.66 | 0.87 | 0.96 | 0.79 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.26 | 1.25 | 1.43 | 1.25 | 1.52 | |
| Danaher Corp. | 1.87 | 1.40 | 1.68 | 1.89 | 1.43 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.58 | 1.15 | 0.94 | 1.05 | 1.23 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.55 | 1.60 | 1.43 | 1.29 | 1.27 | |
| Johnson & Johnson | 1.03 | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.54 | 1.36 | 1.25 | 1.47 | 1.27 | |
| Pfizer Inc. | 1.16 | 1.17 | 0.91 | 1.22 | 1.40 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.13 | 4.73 | 5.69 | 5.06 | 3.56 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.89 | 1.66 | 1.75 | 1.48 | 1.50 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.90 | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.30 | 1.24 | 1.27 | 1.30 | 1.36 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.23 | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 29,057 ÷ 25,489 = 1.14
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、流動資産は全体的に増加傾向にある。2021年末の19,385百万米ドルから2023年末には30,332百万米ドルへと大きく増加したが、2024年末と2025年末にはそれぞれ29,030百万米ドル、29,057百万米ドルと、若干減少している。
一方、流動負債も一貫して増加している。2021年末の12,184百万米ドルから2025年末には25,489百万米ドルへと増加しており、増加のペースは加速している。この傾向は、資金調達活動の活発化、または短期的な財務ニーズの増加を示唆する可能性がある。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年末の1.59から2022年末には1.41へと低下した。その後、2023年末には1.65に回復したが、2024年末には1.26、2025年末には1.14と再び低下している。この比率の低下は、短期的な債務履行能力の低下を示唆しており、流動負債の増加が流動資産の増加を上回っていることが要因と考えられる。特に2024年末以降の低下は、注意が必要である。
流動資産の増加と流動負債の増加が同時に発生しているため、流動性の状況を総合的に評価する必要がある。流動流動性比率の低下は、短期的な財務リスクの増加を示唆しており、今後の財務戦略において、流動性の維持・改善が重要な課題となる可能性がある。
迅速な流動性比率
Amgen Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 9,129) | 11,973) | 10,944) | 7,629) | 7,989) | |
| 有価証券 | —) | —) | —) | 1,676) | 48) | |
| 売掛金、純 | 9,570) | 6,782) | 7,268) | 5,563) | 4,895) | |
| クイックアセットの合計 | 18,699) | 18,755) | 18,212) | 14,868) | 12,932) | |
| 流動負債 | 25,489) | 23,099) | 18,392) | 15,687) | 12,184) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.73 | 0.81 | 0.99 | 0.95 | 1.06 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.41 | 0.43 | 0.63 | 0.69 | 0.56 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.94 | 0.91 | 1.04 | 0.87 | 1.20 | |
| Danaher Corp. | 1.25 | 0.83 | 1.18 | 1.30 | 0.89 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.78 | 0.58 | 0.52 | 0.62 | 0.79 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.06 | 1.20 | 1.06 | 0.99 | 0.95 | |
| Johnson & Johnson | 0.69 | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.93 | 0.84 | 0.68 | 0.93 | 0.73 | |
| Pfizer Inc. | 0.69 | 0.74 | 0.50 | 0.80 | 1.00 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.28 | 3.86 | 4.82 | 4.16 | 2.98 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.36 | 1.14 | 1.27 | 1.06 | 1.00 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.24 | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.83 | 0.82 | 0.85 | 0.91 | 0.98 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.88 | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 18,699 ÷ 25,489 = 0.73
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、流動資産の構成要素であるクイックアセットの合計は一貫して増加傾向を示しています。2021年末の12,932百万米ドルから2023年末には18,212百万米ドルまで増加し、その後2024年末には18,755百万米ドル、2025年末には18,699百万米ドルとなっています。しかし、増加率は鈍化しており、2024年末から2025年末にかけてはわずかな減少が見られます。
一方、流動負債は分析期間を通じて一貫して増加しています。2021年末の12,184百万米ドルから2025年末には25,489百万米ドルまで増加しており、増加のペースは加速しています。
これらの動向を反映し、迅速な流動性比率は全体的に低下傾向にあります。2021年末の1.06から、2022年末には0.95、2023年末には0.99と推移し、2024年末には0.81、2025年末には0.73まで低下しています。この比率の低下は、流動負債の増加がクイックアセットの増加を上回っていることを示唆しています。
- クイックアセットの合計
- 2021年から2023年まで増加傾向にあるものの、2024年以降は増加率が鈍化し、2025年にはわずかに減少しています。
- 流動負債
- 分析期間を通じて一貫して増加しており、増加のペースは加速しています。
- 迅速な流動性比率
- 全体的に低下傾向にあり、短期的な債務履行能力の低下を示唆しています。
迅速な流動性比率の継続的な低下は、短期的な財務リスクの増大を示唆する可能性があります。流動負債の増加に対するクイックアセットの増加が追いついていない状況は、将来的に流動性の問題を引き起こす可能性があります。この傾向を注視し、流動負債の管理とクイックアセットの効率的な活用が重要となります。
現金流動性比率
Amgen Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 9,129) | 11,973) | 10,944) | 7,629) | 7,989) | |
| 有価証券 | —) | —) | —) | 1,676) | 48) | |
| 現金資産総額 | 9,129) | 11,973) | 10,944) | 9,305) | 8,037) | |
| 流動負債 | 25,489) | 23,099) | 18,392) | 15,687) | 12,184) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.36 | 0.52 | 0.60 | 0.59 | 0.66 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.12 | 0.14 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.46 | 0.46 | 0.55 | 0.42 | 0.78 | |
| Danaher Corp. | 0.68 | 0.31 | 0.71 | 0.71 | 0.32 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.21 | 0.12 | 0.10 | 0.12 | 0.25 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.65 | 0.83 | 0.64 | 0.57 | 0.56 | |
| Johnson & Johnson | 0.37 | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.51 | 0.48 | 0.28 | 0.54 | 0.34 | |
| Pfizer Inc. | 0.37 | 0.48 | 0.27 | 0.54 | 0.73 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 1.97 | 2.28 | 3.17 | 2.46 | 1.45 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.67 | 0.42 | 0.58 | 0.50 | 0.33 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.71 | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.41 | 0.45 | 0.47 | 0.52 | 0.58 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.43 | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 9,129 ÷ 25,489 = 0.36
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、現金資産総額は変動を示しています。2021年末の8037百万米ドルから2023年末には10944百万米ドルへと増加しましたが、その後2024年末には11973百万米ドル、2025年末には9129百万米ドルと減少しています。全体として、現金資産総額は増加傾向から減少傾向へと変化しています。
一方、流動負債は一貫して増加しています。2021年末の12184百万米ドルから、2022年末には15687百万米ドル、2023年末には18392百万米ドル、2024年末には23099百万米ドル、そして2025年末には25489百万米ドルへと増加しています。この傾向は、短期的な債務の増加を示唆しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年末の0.66から、2022年末には0.59、2023年末には0.6、2024年末には0.52、そして2025年末には0.36へと一貫して低下しています。この減少傾向は、短期的な負債を現金資産でどれだけカバーできるかが低下していることを示しています。特に2025年末の0.36という値は、流動性の低下が顕著になっていることを示唆しています。
現金資産総額の増加と流動負債の増加が同時に発生した期間（2021年末から2023年末）においても、現金流動性比率は低下しています。これは、流動負債の増加ペースが、現金資産総額の増加ペースを上回っていることを意味します。2024年末以降は、現金資産総額の減少と流動負債の増加が重なり、現金流動性比率の低下が加速しています。これらの動向は、短期的な財務の健全性に対する潜在的なリスクを示唆している可能性があります。