流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Merck & Co. Inc.、流動性比率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
流動流動性比率は、2021年から2025年にかけて変動を示しています。2021年の1.27から2022年には1.47に増加し、短期的な支払い能力の改善を示唆しています。しかし、2023年には1.25に低下し、その後2024年には1.36に若干回復しました。2025年には1.54に上昇し、再び改善傾向を示しています。全体として、この比率は1.25から1.54の範囲で推移しており、短期的な債務を履行する能力は概ね安定していると考えられます。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2021年の0.73から2022年には0.93に増加し、在庫を考慮しない短期的な支払い能力が向上したことを示しています。2023年には0.68に低下しましたが、2024年には0.84に回復し、2025年には0.93に達しました。この比率の推移は、流動流動性比率と同様に、短期的な支払い能力の改善と悪化が繰り返されていることを示唆しています。全体的に、0.68から0.93の範囲で変動しており、在庫を売却する能力に依存した支払い能力が変化している可能性があります。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年の0.34から2022年には0.54に大幅に増加し、最も流動性の高い資産で短期的な債務を支払う能力が向上したことを示しています。2023年には0.28に低下し、現金ポジションの弱体化を示唆しましたが、2024年には0.48に回復し、2025年には0.51に若干上昇しました。この比率は、他の流動性比率と比較して変動幅が大きく、現金ポジションの管理が短期的な支払い能力に大きく影響していると考えられます。全体的に、0.28から0.54の範囲で変動しており、現金管理の重要性を示唆しています。
全体として、これらの流動性比率は、短期的な支払い能力が一定の変動を示していることを示しています。流動流動性比率と迅速な流動性比率は、2025年に向けて改善傾向にありますが、現金流動性比率はより不安定です。これらの比率の変動は、運転資本の管理、売上高の変動、および債務の状況に影響される可能性があります。
流動流動性比率
Merck & Co. Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | ||||||
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データに基づき、流動資産、流動負債、流動流動性比率の推移を分析します。
- 流動資産
- 流動資産は、2021年から2022年にかけて増加傾向にありましたが、2023年には減少しました。その後、2024年と2025年には再び増加し、全体として上昇傾向を示しています。2021年の30266百万米ドルから2025年には43516百万米ドルへと、5年で約43.5%の増加となりました。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年から2024年にかけて緩やかに増加しました。2025年には若干の減少が見られますが、全体としては安定した水準を維持しています。2021年の23872百万米ドルから2025年には28327百万米ドルへと、約18.7%の増加となりました。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年の1.27から2022年には1.47へと上昇し、短期的な支払い能力の改善を示しました。2023年には1.25に低下しましたが、2024年には1.36に回復し、2025年には1.54へと上昇しました。この比率の推移は、流動資産と流動負債の変動に連動しており、全体として短期的な支払い能力は改善傾向にあると考えられます。
流動資産の増加と流動負債の安定、そして流動流動性比率の上昇は、全体として健全な財務状況を示唆しています。ただし、流動負債の増加ペースが流動資産の増加ペースを上回る時期もあり、継続的なモニタリングが必要です。
迅速な流動性比率
Merck & Co. Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||
| 短期投資 | ||||||
| 売掛金(貸倒引当金控除後) | ||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | ||||||
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。
- クイックアセットの合計
- 2021年から2022年にかけて、クイックアセットの合計は大幅に増加しました。しかし、2023年には減少に転じ、その後2024年に再び増加し、2025年にはさらに増加しています。この変動は、短期的な流動資産の管理戦略の変化、または事業運営における一時的な要因を反映している可能性があります。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2025年にはわずかに減少していますが、全体的な水準は依然として高いままです。この傾向は、短期的な資金調達の増加、または支払期日の短期化を示唆している可能性があります。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2021年の0.73から2022年には0.93に改善されました。しかし、2023年には0.68に低下し、2024年には0.84に回復、そして2025年には0.93に再び上昇しています。この比率の変動は、短期的な支払い能力の変化を示しており、クイックアセットの合計と流動負債の変動に直接影響を受けています。2025年の比率は2022年と同水準であり、流動性の改善が見られます。
全体として、短期的な流動資産と負債のバランスは変動しており、流動性比率の推移は、短期的な財務リスクの管理において注意が必要であることを示唆しています。クイックアセットの合計の増加と流動負債の増加が同時に発生しているため、流動性比率の変動を注意深く監視することが重要です。
現金流動性比率
Merck & Co. Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||
| 短期投資 | ||||||
| 現金資産総額 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | ||||||
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、現金資産総額は変動を示しています。2021年末の8096百万米ドルから2022年末には13192百万米ドルへと大幅に増加しましたが、2023年末には7093百万米ドルと大きく減少しました。その後、2024年末には13689百万米ドルまで回復し、2025年末には14565百万米ドルとさらに増加しています。
一方、流動負債は一貫して増加傾向にあります。2021年末の23872百万米ドルから、2022年末には24239百万米ドル、2023年末には25694百万米ドル、2024年末には28420百万米ドルと増加し、2025年末には28327百万米ドルとなっています。2024年から2025年にかけての増加率は鈍化しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年末の0.34から2022年末には0.54へと改善しましたが、2023年末には0.28と低下しました。その後、2024年末には0.48まで回復し、2025年末には0.51とさらに上昇しています。この比率は、短期的な流動性リスクを評価する上で重要な指標であり、現金資産で流動負債をどの程度カバーできるかを示しています。2023年の低下は、流動負債の増加と現金資産総額の減少が組み合わさった結果と考えられます。2024年以降の回復は、現金資産総額の増加と、流動負債の増加ペースの鈍化が寄与していると考えられます。
全体として、現金資産総額の変動と流動負債の増加により、現金流動性比率は変動しています。2025年末時点では、2022年末の水準に近づいていますが、依然として2021年末の水準を下回っています。この状況は、短期的な財務の柔軟性に関して注意が必要であることを示唆しています。