流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Vertex Pharmaceuticals Inc.、流動性比率
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 2.90 | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | |
| 迅速な流動性比率 | 2.24 | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | |
| 現金流動性比率 | 1.71 | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
近年の財務データから、流動性の指標に一貫した低下傾向が見られます。これは、短期的な債務を履行する能力が時間の経過とともに減少していることを示唆しています。
- 流動流動性比率
- 2021年の4.46から、2025年には2.9へと低下しています。この減少は、流動資産に対する流動負債の比率が低下していることを意味し、短期的な支払い能力の低下を示唆しています。
- 迅速な流動性比率
- この比率も同様に、2021年の4.04から2025年には2.24へと減少しています。迅速な流動性比率は、在庫を含まない流動資産のみを考慮するため、より保守的な流動性評価となります。この低下は、現金や売掛金などのより流動性の高い資産による短期的な債務のカバー能力が低下していることを示しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年の3.51から2025年には1.71へと最も顕著な減少を示しています。この比率は、現金および現金同等物のみを考慮するため、最も保守的な流動性評価となります。この大幅な低下は、現金および現金同等物による短期的な債務のカバー能力が著しく低下していることを示しています。
全体として、これらの流動性比率の低下は、短期的な財務リスクの増加を示唆しています。この傾向を緩和するためには、流動資産の増加、流動負債の削減、または両方の組み合わせが必要となる可能性があります。これらの指標の継続的な監視と、その根本原因の分析が重要です。
流動流動性比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 11,201,000) | 9,596,400) | 14,144,200) | 13,234,800) | 9,560,600) | |
| 流動負債 | 3,861,200) | 3,564,600) | 3,547,400) | 2,742,100) | 2,142,000) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 2.90 | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.67 | 0.66 | 0.87 | 0.96 | 0.79 | |
| Amgen Inc. | 1.14 | 1.26 | 1.65 | 1.41 | 1.59 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.26 | 1.25 | 1.43 | 1.25 | 1.52 | |
| Danaher Corp. | 1.87 | 1.40 | 1.68 | 1.89 | 1.43 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.58 | 1.15 | 0.94 | 1.05 | 1.23 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.55 | 1.60 | 1.43 | 1.29 | 1.27 | |
| Johnson & Johnson | 1.03 | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.54 | 1.36 | 1.25 | 1.47 | 1.27 | |
| Pfizer Inc. | 1.16 | 1.17 | 0.91 | 1.22 | 1.40 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.13 | 4.73 | 5.69 | 5.06 | 3.56 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.89 | 1.66 | 1.75 | 1.48 | 1.50 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.30 | 1.24 | 1.27 | 1.30 | 1.36 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.23 | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 11,201,000 ÷ 3,861,200 = 2.90
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務データに基づき、流動資産、流動負債、流動流動性比率の推移を分析します。
- 流動資産
- 流動資産は、2021年から2023年まで増加傾向にあります。2021年の9560600千米ドルから、2023年には14144200千米ドルまで増加しました。しかし、2024年には9596400千米ドルと大幅に減少し、2025年には11201000千米ドルと若干の回復が見られます。全体として、流動資産は変動しながらも、2021年と2025年の水準を比較すると、ほぼ同程度で推移しています。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年から2023年まで一貫して増加しています。2021年の2142000千米ドルから、2023年には3547400千米ドルまで増加しました。2024年には3564600千米ドルと増加幅は鈍化し、2025年には3861200千米ドルと引き続き増加しています。流動負債は全体的に増加傾向にあり、特に2021年から2023年にかけての増加が顕著です。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年の4.46から2022年の4.83にわずかに上昇しましたが、その後、2023年の3.99、2024年の2.69、2025年の2.9と低下傾向にあります。2024年には特に大きく低下しており、流動性の悪化を示唆しています。2025年には若干回復しているものの、2021年および2022年の水準を下回っています。流動資産の変動と流動負債の増加が、この比率の低下に影響を与えていると考えられます。
結論として、流動資産は変動し、流動負債は増加傾向にあり、その結果、流動流動性比率は低下しています。流動性の維持には注意が必要であり、今後の動向を注視する必要があります。
迅速な流動性比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 5,084,800) | 4,569,600) | 10,369,100) | 10,504,000) | 6,795,000) | |
| 有価証券 | 1,523,300) | 1,546,300) | 849,200) | 274,500) | 729,900) | |
| 売掛金、純額 | 2,052,800) | 1,609,400) | 1,563,400) | 1,442,200) | 1,136,800) | |
| クイックアセットの合計 | 8,660,900) | 7,725,300) | 12,781,700) | 12,220,700) | 8,661,700) | |
| 流動負債 | 3,861,200) | 3,564,600) | 3,547,400) | 2,742,100) | 2,142,000) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 2.24 | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.41 | 0.43 | 0.63 | 0.69 | 0.56 | |
| Amgen Inc. | 0.73 | 0.81 | 0.99 | 0.95 | 1.06 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.94 | 0.91 | 1.04 | 0.87 | 1.20 | |
| Danaher Corp. | 1.25 | 0.83 | 1.18 | 1.30 | 0.89 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.78 | 0.58 | 0.52 | 0.62 | 0.79 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.06 | 1.20 | 1.06 | 0.99 | 0.95 | |
| Johnson & Johnson | 0.69 | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.93 | 0.84 | 0.68 | 0.93 | 0.73 | |
| Pfizer Inc. | 0.69 | 0.74 | 0.50 | 0.80 | 1.00 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.28 | 3.86 | 4.82 | 4.16 | 2.98 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.36 | 1.14 | 1.27 | 1.06 | 1.00 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.83 | 0.82 | 0.85 | 0.91 | 0.98 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.88 | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 8,660,900 ÷ 3,861,200 = 2.24
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、流動性の状況に注目すべき変化が見られます。
- クイックアセットの合計
- 2021年から2023年にかけて、クイックアセットの合計は一貫して増加しました。2021年の866万1700千米ドルから、2023年には1278万1700千米ドルへと増加しています。しかし、2024年には772万5300千米ドルに大幅に減少し、その後2025年には866万900千米ドルに若干回復しています。この変動は、短期的な資産構成の変化を示唆しています。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年の214万2000千米ドルから2023年には354万7400千米ドルへと着実に増加しました。2024年には356万4600千米ドルと増加幅は鈍化し、2025年には386万1200千米ドルと若干増加しています。負債の増加は、事業拡大や資金調達戦略に関連している可能性があります。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2021年の4.04から2022年には4.46へと改善されました。しかし、2023年には3.6に低下し、2024年には2.17と大幅に悪化しました。2025年には2.24と若干改善しましたが、依然として過去の水準を下回っています。この比率の低下は、短期的な債務履行能力の低下を示唆しており、流動性管理に注意が必要です。
全体として、クイックアセットの合計は変動しているものの、流動負債の増加と迅速な流動性比率の低下により、流動性の状況は悪化している傾向にあります。特に2024年の迅速な流動性比率の低下は、短期的な財務リスクを高めている可能性があります。今後の動向を注視し、流動性リスクを管理するための対策を講じることが重要です。
現金流動性比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 5,084,800) | 4,569,600) | 10,369,100) | 10,504,000) | 6,795,000) | |
| 有価証券 | 1,523,300) | 1,546,300) | 849,200) | 274,500) | 729,900) | |
| 現金資産総額 | 6,608,100) | 6,115,900) | 11,218,300) | 10,778,500) | 7,524,900) | |
| 流動負債 | 3,861,200) | 3,564,600) | 3,547,400) | 2,742,100) | 2,142,000) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 1.71 | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.12 | 0.14 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | |
| Amgen Inc. | 0.36 | 0.52 | 0.60 | 0.59 | 0.66 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.46 | 0.46 | 0.55 | 0.42 | 0.78 | |
| Danaher Corp. | 0.68 | 0.31 | 0.71 | 0.71 | 0.32 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.21 | 0.12 | 0.10 | 0.12 | 0.25 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.65 | 0.83 | 0.64 | 0.57 | 0.56 | |
| Johnson & Johnson | 0.37 | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.51 | 0.48 | 0.28 | 0.54 | 0.34 | |
| Pfizer Inc. | 0.37 | 0.48 | 0.27 | 0.54 | 0.73 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 1.97 | 2.28 | 3.17 | 2.46 | 1.45 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.67 | 0.42 | 0.58 | 0.50 | 0.33 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.41 | 0.45 | 0.47 | 0.52 | 0.58 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.43 | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 6,608,100 ÷ 3,861,200 = 1.71
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務データに基づき、近年の財務状況を分析します。
- 現金資産総額
- 現金資産総額は、2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年と2025年には減少しています。2021年の752万4900千米ドルから2023年には1121万8300千米ドルまで増加し、その後2024年には611万5900千米ドル、2025年には660万8100千米ドルへと減少しています。この変動は、事業活動、投資活動、財務活動におけるキャッシュフローの変化を示唆している可能性があります。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年から2023年まで一貫して増加しています。2021年の214万2000千米ドルから2023年には354万7400千米ドルまで増加し、その後2024年には356万4600千米ドル、2025年には386万1200千米ドルへと増加しています。流動負債の増加は、短期的な資金調達の増加や、支払期日が近い債務の増加を示唆している可能性があります。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年から2023年まで変動した後、2024年と2025年には低い水準で安定しています。2021年の3.51から2022年には3.93に増加し、2023年には3.16に低下しました。その後、2024年には1.72、2025年には1.71と大幅に低下し、安定しています。この比率の低下は、短期的な債務を現金資産でどれだけカバーできるかが低下していることを示しており、流動性の悪化を示唆している可能性があります。
全体として、現金資産総額の減少と流動負債の増加、そして現金流動性比率の低下は、財務状況における潜在的なリスクを示唆しています。これらの傾向を詳細に調査し、その根本的な原因を特定することが重要です。