流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Vertex Pharmaceuticals Inc.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | 4.33 | |
| 迅速な流動性比率 | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | 4.02 | |
| 現金流動性比率 | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 | 3.55 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率の推移
- 2020年から2024年までの期間において、流動性比率は一時的に上昇したものの、その後減少傾向にある。特に2024年には大きく低下しており、流動資産に対する短期負債の充足性が低下している可能性が示唆される。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速な流動性比率も全体として同様の動きを示しており、2022年までは安定的に推移したものの、その後に減少している。特に2024年の数値は2020年と比較して大きく低下し、即時に現金化できる資産による短期支払能力が弱まっていることが示唆される。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は、2020年から2022年にかけて一定の水準を保った後、2023年から2024年にかけて顕著に低下している。特に2024年には、現金や現金同等物による短期資金繰り能力が著しく低下し、流動性リスクが高まっている可能性が考えられる。
- 総合的な見解
- これらの指標から、対象企業の短期資金繰り能力は2020年から2022年までは比較的堅実であったが、その後の数年間で徐々に悪化し、2024年には流動性に関する指標の著しい低下が見られる。これは、流動資産の減少や短期負債の増加、またはその両方が原因である可能性を示唆しており、今後の資金繰り状況に注意を要する状況にあると考えられる。
流動流動性比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 9,596,400) | 14,144,200) | 13,234,800) | 9,560,600) | 8,133,379) | |
| 流動負債 | 3,564,600) | 3,547,400) | 2,742,100) | 2,142,000) | 1,877,533) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | 4.33 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.66 | 0.87 | 0.96 | 0.79 | 0.84 | |
| Amgen Inc. | 1.26 | 1.65 | 1.41 | 1.59 | 1.81 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.25 | 1.43 | 1.25 | 1.52 | 1.58 | |
| Danaher Corp. | 1.40 | 1.68 | 1.89 | 1.43 | 1.86 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.15 | 0.94 | 1.05 | 1.23 | 1.40 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.60 | 1.43 | 1.29 | 1.27 | 1.40 | |
| Johnson & Johnson | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | 1.21 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.36 | 1.25 | 1.47 | 1.27 | 1.02 | |
| Pfizer Inc. | 1.17 | 0.91 | 1.22 | 1.40 | 1.35 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.73 | 5.69 | 5.06 | 3.56 | 3.63 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.66 | 1.75 | 1.48 | 1.50 | 2.13 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.24 | 1.27 | 1.30 | 1.36 | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 9,596,400 ÷ 3,564,600 = 2.69
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、流動資産は一貫して増加している。特に2021年と2022年に大きく伸び、その後2023年にはさらに増加しているが、2024年には減少に転じている。これにより、短期的には資産の増加傾向が見られるものの、最終年には資産規模の縮小が示唆されている。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同様に増加しており、2020年の1,877,533千米ドルから2024年の3,564,600千米ドルまで拡大している。負債の増加は資金調達や短期負債の拡大を反映している可能性があるが、その増加ペースは流動資産の増加とほぼ同期しているため、短期的な支払い能力の維持は一定の範囲内に収まっていると考えられる。
- 流動比率の動向
- 流動比率は2020年の4.33から2024年の2.69まで徐々に低下している。これは、流動負債の増加に対して流動資産の増加が相対的に遅れているか、負債の増加ペースが相対的に高いことを示している。流動比率の低下は短期的な支払い能力に対する懸念を引き起こす可能性があり、財務の健全性に一部の懸念をもたらす要因となり得る。
迅速な流動性比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 4,569,600) | 10,369,100) | 10,504,000) | 6,795,000) | 5,988,187) | |
| 有価証券 | 1,546,300) | 849,200) | 274,500) | 729,900) | 670,710) | |
| 売掛金、純額 | 1,609,400) | 1,563,400) | 1,442,200) | 1,136,800) | 885,352) | |
| クイックアセットの合計 | 7,725,300) | 12,781,700) | 12,220,700) | 8,661,700) | 7,544,249) | |
| 流動負債 | 3,564,600) | 3,547,400) | 2,742,100) | 2,142,000) | 1,877,533) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | 4.02 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.43 | 0.63 | 0.69 | 0.56 | 0.60 | |
| Amgen Inc. | 0.81 | 0.99 | 0.95 | 1.06 | 1.30 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.91 | 1.04 | 0.87 | 1.20 | 1.28 | |
| Danaher Corp. | 0.83 | 1.18 | 1.30 | 0.89 | 1.36 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.59 | 0.52 | 0.63 | 0.80 | 0.85 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.20 | 1.06 | 0.99 | 0.95 | 1.08 | |
| Johnson & Johnson | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | 0.91 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.84 | 0.68 | 0.93 | 0.73 | 0.58 | |
| Pfizer Inc. | 0.74 | 0.50 | 0.80 | 1.00 | 0.78 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.86 | 4.82 | 4.16 | 2.98 | 2.86 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.14 | 1.27 | 1.06 | 1.00 | 1.63 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.82 | 0.85 | 0.91 | 0.98 | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 7,725,300 ÷ 3,564,600 = 2.17
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動比率および迅速比率の推移
- 2020年から2023年にかけて、流動比率は安定的に維持されており、財務の流動性に対する健全性を示している。一方、2024年には迅速な流動性比率が大きく低下し、3.6から2.17へと減少している。この変化は、短期的な流動性において潜在的な課題が生じている可能性を示唆している。
- クイックアセットの総額の変化
- クイックアセットの合計は、2020年から2022年まで継続的に増加し、2022年には約1222万千米ドルに達した。その後、2023年と2024年には微増と微減を繰り返しており、2024年には約772万千米ドルに減少している。これは、資産構成や流動性資産の変動を反映していると考えられる。
- 負債の動向
- 流動負債は2020年から2024年まで一貫して増加傾向にあり、2024年の値は約3564万千米ドルに達している。この増加は、短期的な負債管理の必要性を示すとともに、資金調達や支出の増加を背景とする可能性がある。
- 総括
- 全体として、流動資産は2022年まで増加傾向にあったが、2024年にかけて大幅に減少している。一方、流動負債も増加傾向にあるため、短期的な流動性の圧迫が生じており、今後のキャッシュフロー管理や資産構成の見直しが必要とされる可能性がある。また、短期的な支払い能力を示す指標の低下は、財務の健全性に一定の注意を要する状況を示唆している。
現金流動性比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 4,569,600) | 10,369,100) | 10,504,000) | 6,795,000) | 5,988,187) | |
| 有価証券 | 1,546,300) | 849,200) | 274,500) | 729,900) | 670,710) | |
| 現金資産総額 | 6,115,900) | 11,218,300) | 10,778,500) | 7,524,900) | 6,658,897) | |
| 流動負債 | 3,564,600) | 3,547,400) | 2,742,100) | 2,142,000) | 1,877,533) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 | 3.55 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.14 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | 0.30 | |
| Amgen Inc. | 0.52 | 0.60 | 0.59 | 0.66 | 0.91 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.46 | 0.55 | 0.42 | 0.78 | 0.83 | |
| Danaher Corp. | 0.31 | 0.71 | 0.71 | 0.32 | 0.82 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.12 | 0.11 | 0.13 | 0.26 | 0.29 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.83 | 0.64 | 0.57 | 0.56 | 0.65 | |
| Johnson & Johnson | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 | 0.59 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.48 | 0.28 | 0.54 | 0.34 | 0.30 | |
| Pfizer Inc. | 0.48 | 0.27 | 0.54 | 0.73 | 0.47 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.28 | 3.17 | 2.46 | 1.45 | 1.33 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.42 | 0.58 | 0.50 | 0.33 | 1.00 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.45 | 0.47 | 0.52 | 0.58 | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 6,115,900 ÷ 3,564,600 = 1.72
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2024年までの期間において、現金資産総額は年々増加傾向を示している。特に2021年には約1,068万米ドルの増加を見せ、その後も2022年には約2,Hasta1.07億米ドルに達している。しかし、2024年には約6,116万米ドルに減少しており、ピーク時と比較して約4,700万米ドルの縮小が観察される。この傾向は、過去数年間で大幅な現金保持が行われた後、2024年に資産縮小を示していることを示唆している。
- 流動負債の推移
- 流動負債も増加傾向にあり、2020年の約1,877万米ドルから2024年には約3,565万米ドルに増加している。特に2021年以降は顕著な増加が続き、2023年と2024年にはほぼ横ばいの動きを示しているが、2024年までにほぼ2倍以上に膨らんでいる。これにより、会社の短期負債は拡大しているものの、資産の増加に伴うバランスは維持されている。
- 現金流動性比率
- 2020年の3.55から2022年の3.93まで上昇し、その後2023年に3.16へ低下、さらに2024年には1.72まで大きく下落している。これは、現金および流動資産に対する流動負債の割合が低下していることを示し、資金繰りの圧迫や短期資金の流動性が減少している可能性を示唆している。特に2024年の比率の著しい低下は、流動資産の増加が流動負債の増加に追いついていない状況を反映している。
- 総合評価
- 総じて、同社は過去数年間にわたり、現金資産を積極的に増加させてきたものの、2024年には現金資産の減少とともに、流動負債も増加している。流動性比率の大幅な低下は短期的な資金の健全性に懸念を抱かせるものであり、資金繰りや流動性の管理が今後の注視点となる。また、資産と負債の拡大ペースは一致しておらず、流動性の低下が企業の短期的な金融安定性に影響を与える可能性があると考えられる。