流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Gilead Sciences Inc.、流動性比率
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.55 | 1.60 | 1.43 | 1.29 | 1.27 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.06 | 1.20 | 1.06 | 0.99 | 0.95 | |
| 現金流動性比率 | 0.65 | 0.83 | 0.64 | 0.57 | 0.56 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
近年の財務データに基づき、流動性に関する指標の推移が観察されます。
- 流動流動性比率
- 2021年末の1.27から、2024年末には1.6まで上昇傾向にあります。その後、2025年末には1.55に若干低下していますが、全体として高い水準を維持しています。これは、短期的な債務を支払うための流動資産が十分に存在することを示唆しています。
- 迅速な流動性比率
- 2021年末の0.95から、2024年末には1.2まで着実に増加しています。2025年末には1.06に低下していますが、依然として1を超えており、在庫を考慮しない場合でも短期的な債務を支払う能力が高いことを示しています。
- 現金流動性比率
- 2021年末の0.56から、2024年末には0.83まで大幅に改善しています。これは、現金および現金同等物による短期的な債務の支払い能力が向上していることを意味します。しかし、2025年末には0.65に低下しており、この傾向には注意が必要です。全体として、現金流動性比率は他の流動性比率と比較して低い水準にあり、現金管理の重要性を示唆しています。
これらの指標を総合的に見ると、流動性は全体的に改善傾向にありますが、2025年末には一部の指標で低下が見られます。今後の動向を注視し、流動性の維持・向上に向けた対策を検討することが重要と考えられます。
流動流動性比率
Gilead Sciences Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 18,342) | 19,173) | 16,085) | 14,443) | 14,772) | |
| 流動負債 | 11,813) | 12,004) | 11,280) | 11,237) | 11,610) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.55 | 1.60 | 1.43 | 1.29 | 1.27 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.67 | 0.66 | 0.87 | 0.96 | 0.79 | |
| Amgen Inc. | 1.14 | 1.26 | 1.65 | 1.41 | 1.59 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.26 | 1.25 | 1.43 | 1.25 | 1.52 | |
| Danaher Corp. | 1.87 | 1.40 | 1.68 | 1.89 | 1.43 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.58 | 1.15 | 0.94 | 1.05 | 1.23 | |
| Johnson & Johnson | 1.03 | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.54 | 1.36 | 1.25 | 1.47 | 1.27 | |
| Pfizer Inc. | 1.16 | 1.17 | 0.91 | 1.22 | 1.40 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.13 | 4.73 | 5.69 | 5.06 | 3.56 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.89 | 1.66 | 1.75 | 1.48 | 1.50 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.90 | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.30 | 1.24 | 1.27 | 1.30 | 1.36 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.23 | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 18,342 ÷ 11,813 = 1.55
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データに基づき、流動資産、流動負債、流動流動性比率の推移を分析します。
- 流動資産
- 流動資産は、2021年の14772百万米ドルから2022年には14443百万米ドルへと減少しました。しかし、2023年には16085百万米ドルと増加に転じ、2024年には19173百万米ドルとさらに増加しました。2025年には18342百万米ドルと若干減少しています。全体として、2021年から2024年にかけて増加傾向が見られ、2025年にわずかな減少が見られます。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年の11610百万米ドルから2022年には11237百万米ドルへと減少しました。2023年には11280百万米ドルと小幅な増加を示し、2024年には12004百万米ドルと増加しました。2025年には11813百万米ドルと若干減少しています。流動負債は比較的安定しており、大きな変動は見られません。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年の1.27から2022年には1.29へとわずかに増加しました。2023年には1.43と大幅に増加し、2024年には1.6へとさらに上昇しました。2025年には1.55と若干減少しています。この比率は、短期的な債務履行能力を示す指標であり、全体的に改善傾向にあります。特に2023年以降の増加は、短期的な財務の安定性が向上していることを示唆しています。
これらの指標を総合的に見ると、流動資産の増加と流動負債の安定により、流動流動性比率が改善傾向にあることが示唆されます。2025年には若干の減少が見られますが、依然として健全な水準を維持しています。
迅速な流動性比率
Gilead Sciences Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 7,564) | 9,991) | 6,085) | 5,412) | 5,338) | |
| 短期有価証券 | 68) | —) | 1,179) | 973) | 1,182) | |
| 売掛金、純額 | 4,913) | 4,420) | 4,660) | 4,777) | 4,493) | |
| クイックアセットの合計 | 12,545) | 14,411) | 11,924) | 11,162) | 11,013) | |
| 流動負債 | 11,813) | 12,004) | 11,280) | 11,237) | 11,610) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.06 | 1.20 | 1.06 | 0.99 | 0.95 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.41 | 0.43 | 0.63 | 0.69 | 0.56 | |
| Amgen Inc. | 0.73 | 0.81 | 0.99 | 0.95 | 1.06 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.94 | 0.91 | 1.04 | 0.87 | 1.20 | |
| Danaher Corp. | 1.25 | 0.83 | 1.18 | 1.30 | 0.89 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.78 | 0.58 | 0.52 | 0.62 | 0.79 | |
| Johnson & Johnson | 0.69 | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.93 | 0.84 | 0.68 | 0.93 | 0.73 | |
| Pfizer Inc. | 0.69 | 0.74 | 0.50 | 0.80 | 1.00 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.28 | 3.86 | 4.82 | 4.16 | 2.98 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.36 | 1.14 | 1.27 | 1.06 | 1.00 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.24 | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.83 | 0.82 | 0.85 | 0.91 | 0.98 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.88 | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 12,545 ÷ 11,813 = 1.06
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。
- クイックアセットの合計
- クイックアセットの合計は、2021年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2021年の11013百万米ドルから2023年には11924百万米ドルへと増加しました。しかし、2024年には14411百万米ドルと大幅に増加した後、2025年には12545百万米ドルと減少しています。この変動は、短期的な資産管理戦略の変化や、事業活動による影響を示唆している可能性があります。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年から2022年まで減少傾向にありましたが、2022年の11237百万米ドルから2024年の12004百万米ドルまで増加しました。2025年には11813百万米ドルと若干減少しています。流動負債の変動は、短期的な資金調達戦略や、支払義務の管理状況を反映していると考えられます。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2021年の0.95から2024年の1.2まで一貫して上昇傾向にあります。これは、短期的な支払い能力が改善していることを示唆しています。しかし、2025年には1.06と若干低下しています。全体として、迅速な流動性比率は1.0を上回っており、短期的な財務の健全性を示しています。比率の変動は、クイックアセットと流動負債の変動に連動しており、これらの要素のバランスが流動性比率に影響を与えていると考えられます。
これらの指標を総合的に見ると、短期的な流動性は改善傾向にあるものの、2024年から2025年にかけては、資産と負債の変動により、その傾向が変動していることが示唆されます。今後の動向を注視し、これらの変動の要因を分析することが重要です。
現金流動性比率
Gilead Sciences Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 7,564) | 9,991) | 6,085) | 5,412) | 5,338) | |
| 短期有価証券 | 68) | —) | 1,179) | 973) | 1,182) | |
| 現金資産総額 | 7,632) | 9,991) | 7,264) | 6,385) | 6,520) | |
| 流動負債 | 11,813) | 12,004) | 11,280) | 11,237) | 11,610) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.65 | 0.83 | 0.64 | 0.57 | 0.56 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.12 | 0.14 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | |
| Amgen Inc. | 0.36 | 0.52 | 0.60 | 0.59 | 0.66 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.46 | 0.46 | 0.55 | 0.42 | 0.78 | |
| Danaher Corp. | 0.68 | 0.31 | 0.71 | 0.71 | 0.32 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.21 | 0.12 | 0.10 | 0.12 | 0.25 | |
| Johnson & Johnson | 0.37 | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.51 | 0.48 | 0.28 | 0.54 | 0.34 | |
| Pfizer Inc. | 0.37 | 0.48 | 0.27 | 0.54 | 0.73 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 1.97 | 2.28 | 3.17 | 2.46 | 1.45 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.67 | 0.42 | 0.58 | 0.50 | 0.33 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.71 | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.41 | 0.45 | 0.47 | 0.52 | 0.58 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.43 | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 7,632 ÷ 11,813 = 0.65
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、現金資産総額は変動を示しています。2021年末の6520百万米ドルから2022年末には6385百万米ドルに減少しましたが、2023年末には7264百万米ドルに増加しました。その後、2024年末には9991百万米ドルと大幅に増加し、2025年末には7632百万米ドルに減少しています。
流動負債は、分析期間を通じて比較的安定しています。2021年末の11610百万米ドルから2023年末には11280百万米ドルとわずかに減少しましたが、2024年末には12004百万米ドルに増加し、2025年末には11813百万米ドルとなっています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年末の0.56から、2022年末には0.57にわずかに上昇しました。2023年末には0.64に増加し、2024年末には0.83と大幅に上昇しました。しかし、2025年末には0.65に低下しています。この比率の変動は、現金資産総額と流動負債の変動に起因すると考えられます。特に2024年末の比率上昇は、現金資産総額の増加と関連していると考えられます。
全体として、現金資産総額は変動が大きく、流動負債は比較的安定しています。現金流動性比率は、現金資産総額の変動に連動して変化しており、短期的な支払い能力の改善と悪化が繰り返されていることが示唆されます。2024年末における現金流動性比率の顕著な上昇は、一時的な要因による可能性も考慮する必要があります。