流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Danaher Corp.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.40 | 1.68 | 1.89 | 1.43 | 1.86 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.83 | 1.18 | 1.30 | 0.89 | 1.36 | |
| 現金流動性比率 | 0.31 | 0.71 | 0.71 | 0.32 | 0.82 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動比率
- 2020年には1.86の高い水準を示し、短期的な支払い能力が比較的良好であったことを示している。しかし、2021年には1.43に低下した後、2022年に再び1.89まで回復し、その後は2023年に1.68、2024年に1.4と、全体としてはやや低下傾向が見られる。これにより、流動資産と流動負債のバランスは変動を経てやや圧迫されてきている可能性がある。
- 迅速な流動比率
- 2020年には1.36と比較的安定した数値を示していたが、2021年に0.89まで大きく低下し、その後2022年に1.3に回復したものの、2023年と2024年にはそれぞれ1.18および0.83と再び低下している。これにより、現金や現金同等物に依存した流動性状況が2021年度以降不安定になる傾向を示している。2024年の数値は2020年に比べて半分以下となっており、流動性のリスク増加を示唆している。
- 現金流動性比率
- 2020年には0.82だったが、2021年には0.32と大きく低下し、2022年と2023年には0.71で回復傾向を見せた。しかし、2024年には0.31と2021年と同程度まで低下している。これにより、現金および現金同等物の比率は一貫して低めで推移し、流動性のやや逼迫した状況が継続している可能性が示唆される。特に2024年度の数値は、現金の流動性に関して潜在的な課題を示していると考えられる。
流動流動性比率
Danaher Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 9,497) | 13,937) | 15,883) | 11,648) | 13,802) | |
| 流動負債 | 6,798) | 8,274) | 8,389) | 8,140) | 7,402) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.40 | 1.68 | 1.89 | 1.43 | 1.86 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.66 | 0.87 | 0.96 | 0.79 | 0.84 | |
| Amgen Inc. | 1.26 | 1.65 | 1.41 | 1.59 | 1.81 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.25 | 1.43 | 1.25 | 1.52 | 1.58 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.15 | 0.94 | 1.05 | 1.23 | 1.40 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.60 | 1.43 | 1.29 | 1.27 | 1.40 | |
| Johnson & Johnson | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | — | |
| Merck & Co. Inc. | 1.36 | 1.25 | 1.47 | 1.27 | 1.02 | |
| Pfizer Inc. | 1.17 | 0.91 | 1.22 | 1.40 | 1.35 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.73 | 5.69 | 5.06 | 3.56 | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.66 | 1.75 | 1.48 | 1.50 | 2.13 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | 4.33 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.24 | 1.27 | 1.30 | 1.36 | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 9,497 ÷ 6,798 = 1.40
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2022年にかけて流動資産は増加傾向にあり、2020年の13802百万米ドルから2022年には15883百万米ドルに増加したが、その後2023年と2024年には減少し、2024年には9497百万米ドルとなっている。これにより、流動資産は短期的に増減を繰り返していることが示された。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2020年の7402百万米ドルから2022年に8389百万米ドルまで増加したが、その後2023年に8274百万米ドル、2024年に6798百万米ドルへと減少している。特に2024年には流動負債が大幅に減少しており、財務の健全性改善が示唆される。
- 流動性比率の推移と示唆
- 流動性比率は2020年の1.86をピークに、2021年には1.43へ低下したが、2022年には1.89まで回復した。その後2023年には1.68、2024年には1.4と、全体的に減少傾向にある。流動性比率の低下は短期的な支払能力の圧迫を示唆しているが、いずれも1を超えており、一般的には短期支払い能力を維持していると解釈される。
迅速な流動性比率
Danaher Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および同等物 | 2,078) | 5,864) | 5,995) | 2,586) | 6,035) | |
| 売掛金勘定(貸倒引当金控除控除) | 3,537) | 3,922) | 4,918) | 4,631) | 4,045) | |
| クイックアセットの合計 | 5,615) | 9,786) | 10,913) | 7,217) | 10,080) | |
| 流動負債 | 6,798) | 8,274) | 8,389) | 8,140) | 7,402) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.83 | 1.18 | 1.30 | 0.89 | 1.36 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.43 | 0.63 | 0.69 | 0.56 | 0.60 | |
| Amgen Inc. | 0.81 | 0.99 | 0.95 | 1.06 | 1.30 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.91 | 1.04 | 0.87 | 1.20 | 1.28 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.59 | 0.52 | 0.63 | 0.80 | 0.85 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.20 | 1.06 | 0.99 | 0.95 | 1.08 | |
| Johnson & Johnson | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.84 | 0.68 | 0.93 | 0.73 | 0.58 | |
| Pfizer Inc. | 0.74 | 0.50 | 0.80 | 1.00 | 0.78 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.86 | 4.82 | 4.16 | 2.98 | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.14 | 1.27 | 1.06 | 1.00 | 1.63 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | 4.02 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.82 | 0.85 | 0.91 | 0.98 | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 5,615 ÷ 6,798 = 0.83
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- 総資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、クイックアセットの合計は変動しつつも、最も高い値を記録した2022年（約10,913百万米ドル）から2023年（約9,786百万米ドル）にかけて減少している。一方、2024年には約5,615百万米ドルにまで低下しており、総資産の減少傾向が見られる。これにより、企業の流動資産の規模が縮小している可能性が示唆される。
- 流動負債の変動
- 流動負債については、2020年の7,402百万米ドルから2022年の8,389百万米ドルまで増加傾向にあり、2023年には8,274百万米ドルにやや減少、その後2024年に再び約6,798百万米ドルに減少している。全体として、流動負債は2022年をピークに減少方向に向かっており、流動負債の管理に改善の兆しが見える。
- 迅速な流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は、2020年の1.36から2021年に0.89に低下した後、2022年に1.3、2023年に1.18と回復基調を見せるが、2024年には0.83まで低下している。これにより、短期的な支払い能力を示す比率は一時的に改善したものの、最終的には2024年に低下しており、流動資産に対する流動負債の比重が高まり、短期支払い能力に懸念が生じている可能性がある。
現金流動性比率
Danaher Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および同等物 | 2,078) | 5,864) | 5,995) | 2,586) | 6,035) | |
| 現金資産総額 | 2,078) | 5,864) | 5,995) | 2,586) | 6,035) | |
| 流動負債 | 6,798) | 8,274) | 8,389) | 8,140) | 7,402) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.31 | 0.71 | 0.71 | 0.32 | 0.82 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.14 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | 0.30 | |
| Amgen Inc. | 0.52 | 0.60 | 0.59 | 0.66 | 0.91 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.46 | 0.55 | 0.42 | 0.78 | 0.83 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.12 | 0.11 | 0.13 | 0.26 | 0.29 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.83 | 0.64 | 0.57 | 0.56 | 0.65 | |
| Johnson & Johnson | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.48 | 0.28 | 0.54 | 0.34 | 0.30 | |
| Pfizer Inc. | 0.48 | 0.27 | 0.54 | 0.73 | 0.47 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.28 | 3.17 | 2.46 | 1.45 | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.42 | 0.58 | 0.50 | 0.33 | 1.00 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 | 3.55 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.45 | 0.47 | 0.52 | 0.58 | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,078 ÷ 6,798 = 0.31
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移に関する分析
- 2020年から2024年までの期間において、現金資産総額は一時的に増加し2022年には5995百万米ドルに達したが、その後2023年に減少し、2024年には2078百万米ドルまで大きく縮小している。この変動は、資金の流出や資産構成の変動を示唆している可能性がある。特に2024年の資産縮小は注視すべき事項である。
- 流動負債の変動傾向
- 流動負債は2020年から2022年にかけて増加傾向を示し、2022年には8389百万米ドルに達しているが、2023年および2024年には減少に転じている。2024年には6798百万米ドルにまで減少しており、負債の縮小傾向が見て取れる。これにより、同期間において負債管理や資金調達戦略の見直しが行われた可能性が考えられる。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は2020年の0.82から2021年の0.32へ大きく低下し、その後は2022年から2023年まで0.71と一定範囲で安定して推移しているが、2024年に再び0.31に低下している。この比率の低下は、短期的な支払い能力の低下または資金運用の変動を示すものであり、流動性の懸念を引き起こす可能性がある。
- 総合的な洞察
- 全体として、現金資産と流動負債の推移からは、資金の流出と負債縮小の動きが見て取れる。一方で、流動性比率の変動は短期的な資金繰りの課題を示唆している。特に2024年には、現金資産の著しい減少と流動性比率の低下が同時に観察されていることから、資金面の安定性確保に向けた戦略的な見直しが必要となる可能性がある。