長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Altria Group Inc.、長期活動比
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 固定資産回転率 | 14.82 | 15.61 | 16.75 | 13.00 | 12.56 | |
| 総資産回転率 | 0.63 | 0.68 | 0.66 | 0.55 | 0.51 | |
| 自己資本回転率 | — | — | — | 9.21 | 4.04 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 固定資産回転率の推移
- 2019年度から2023年度までの期間で、固定資産回転率は一貫して高い水準に維持されているが、全体としてはやや減少傾向にある。特に2021年度には一時的に16.75とピークに達しているものの、その後は15.61および14.82へと減少している。これにより、固定資産の効率性にやや低下が見られる一方で、高い資産効率性を維持していることが示唆される。
- 総資産回転率の推移
- 総資産回転率は2019年度の0.51から2021年度には0.66まで上昇し、その後2022年度には0.68とピークを迎えた後、2023年度にはやや低下していることが観察される。これにより、全体的な資産の稼働効率は2019年度から2022年度にかけて改善傾向にあり、その後は若干の低下を示している。特に2022年度の最高値は、資産の効率的な運用が最も良好であった時期を反映している可能性がある。
- 自己資本回転率の推移
- 自己資本回転率の数値は2019年度の4.04から2020年度に大きく9.21まで上昇しているが、その後の年度のデータは欠損しているため、長期的なトレンドの正確な把握には制約がある。ただし、2020年度の急増は、自己資本の効率的な運用の向上を示唆している可能性がある。今後の詳細なデータ収集が必要とされる。
固定資産回転率
Altria Group Inc.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 純売上高 | 24,483) | 25,096) | 26,013) | 26,153) | 25,110) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 1,652) | 1,608) | 1,553) | 2,012) | 1,999) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 14.82 | 15.61 | 16.75 | 13.00 | 12.56 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 4.95 | 4.37 | 3.90 | 3.06 | — | |
| Mondelēz International Inc. | 3.72 | 3.49 | 3.32 | 2.94 | — | |
| PepsiCo Inc. | 3.38 | 3.56 | 3.55 | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | 4.68 | 4.73 | 5.09 | 4.51 | — | |
| 固定資産回転率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 3.90 | 3.86 | 3.78 | — | — | |
| 固定資産回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 5.17 | 5.21 | 5.06 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
固定資産回転率 = 純売上高 ÷ 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット
= 24,483 ÷ 1,652 = 14.82
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純売上高の動向
- 2019年から2023年にかけて、純売上高は一時的な増減を見せながらも、全体的には横ばいに近い推移を示している。具体的には、2019年の251億ドルから2020年にやや増加し、2021年にはわずかに減少、2022年には再び減少した後、2023年にはさらに低下傾向となっている。こうした動向は、売上高の安定性に対する懸念を示唆している。
- 有形固定資産の変動
- 有形固定資産は、2019年の約20億ドルから2020年には増加したものの、その後2021年に大きく減少し、2022年および2023年にはやや回復している。これにより、固定資産の変動は、資産の投資や処分に関わる意思決定や事業の資産構成の変化を反映している可能性がある。ただし、全体的には安定性は限定的で、一定の変動が見られる。
- 固定資産回転率の傾向
- 固定資産回転率は、2019年の12.56から2021年には16.75と大きく上昇し、その後2022年に15.61に下落した後、2023年には14.82に再度低下している。この指標は、資産の効率性を示し、2021年にピークを迎えた後、やや効率性が低下していることを示唆している。特に、売上高が横ばい状態にある中で、資産の効率がやや低下している点は留意すべきである。
- 総合的な示唆
- これらのデータから、売上高は一定の範囲内で推移しており、売上増加の大きなトレンドは見られない。資産についても変動が見られるものの、総じて安定を欠く状態である。一方、固定資産回転率の動きは、資産の効率性が一時的に向上した後、低下基調にあることを示し、資産管理面での改善の余地が示唆される。今後の事業運営においては、売上の成長を促進するとともに、資産の効率的な運用を目指す必要性があると考えられる。
総資産回転率
Altria Group Inc.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 純売上高 | 24,483) | 25,096) | 26,013) | 26,153) | 25,110) | |
| 総資産 | 38,570) | 36,954) | 39,523) | 47,414) | 49,271) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 0.63 | 0.68 | 0.66 | 0.55 | 0.51 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 0.47 | 0.46 | 0.41 | 0.38 | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.50 | 0.44 | 0.43 | 0.39 | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.91 | 0.94 | 0.86 | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | 0.54 | 0.51 | 0.76 | 0.64 | — | |
| 総資産回転率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.62 | 0.61 | 0.60 | — | — | |
| 総資産回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 1.51 | 1.47 | 1.41 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
総資産回転率 = 純売上高 ÷ 総資産
= 24,483 ÷ 38,570 = 0.63
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純売上高の動向
- 調査期間中、純売上高は一時的に増加を示した後、全体的には横ばいもしくは緩やかな減少傾向を示している。具体的には、2019年より2020年にかけて約4.2%の増加が見られたが、その後2021年にほぼ横ばいとなり、2022年と2023年にはそれぞれ減少しています。全体として、売上高は一定の伸びを維持しつつも、2022年以降はやや縮小傾向にある。
- 総資産の変動
- 総資産は、2019年の約4.93億ドルから順次減少し、2021年には約3.95億ドルまで縮小した。その後、2022年は約3.70億ドルに減少したが、2023年には再び約3.86億ドルに増加し、総資産は低水準ながらも回復基調を示している。これは、資産規模の縮小局面と、その後の若干の回復を反映した動きと考えられる。
- 総資産回転率の推移
- 総資産回転率は、2019年には0.51であったが、その後2020年に0.55に上昇し、2021年には0.66へと大きく増加した。2022年も引き続き0.68と高い状態を維持したが、2023年には0.63へ若干低下している。これらの動きから、資産の効率的な運用が一時的に改善されたことが示唆され、その後やや減速したものの、依然として高い効率を維持していることがわかる。
- 総合的な見解
- 全体を見ると、売上高と総資産はともに2019年から2021年にかけて安定もしくは減少傾向にあり、2022年にはやや資産の縮小と売上の減少が同時に進行した。これに伴い、資産回転率は大きく上昇し、資産効率は高まったものの、その後2023年にはやや低下したことから、経営効率や資産の運用効率に若干の調整があったことが窺える。総じて、売上および資産規模は縮小傾向にあるものの、資産の効率的な運用は良好に維持されており、経営パフォーマンスの一部改善を示す兆候も見られる。
自己資本回転率
Altria Group Inc.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 純売上高 | 24,483) | 25,096) | 26,013) | 26,153) | 25,110) | |
| アルトリアに帰属する株主資本(赤字) | (3,540) | (3,973) | (1,606) | 2,839) | 6,222) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | — | — | — | 9.21 | 4.04 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 1.76 | 1.78 | 1.68 | 1.71 | — | |
| Mondelēz International Inc. | 1.27 | 1.17 | 1.02 | 0.96 | — | |
| PepsiCo Inc. | 4.94 | 5.04 | 4.95 | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | |
| 自己資本回転率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 3.39 | 3.26 | 3.12 | — | — | |
| 自己資本回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 5.62 | 5.26 | 5.06 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
自己資本回転率 = 純売上高 ÷ アルトリアに帰属する株主資本(赤字)
= 24,483 ÷ -3,540 = —
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純売上高
- 2019年から2023年までにわたり、純売上高は一貫して減少傾向を示している。2019年には25110百万米ドルであったが、その後2020年にわずかな増加を見せたものの、その後は徐々に減少し、2023年には24483百万米ドルに下落している。この傾向は、売上高の長期的な縮小を示唆しており、市場環境や競争環境の変化、または製品ラインの見直し等が要因として考えられる。
- 株主資本（赤字）
- この期間において、株主資本は大きな変動を示している。2019年には6222百万米ドルのプラスであったが、2020年には大きく減少し2839百万米ドルとなった。その後はマイナス領域に入り、2021年に-1606百万米ドル、さらに2022年には-3973百万米ドル、2023年には-3540百万米ドルと、赤字額が悪化または継続して拡大している。これにより、財務の健全性に問題が生じている状況が示唆される。
- 自己資本回転率
- 2020年においてのみ計測されているが、自己資本回転率は9.21と高い数値を示しており、自己資本の効率的な使用を示唆していた。2019年時点では4.04であり、2020年のデータから、資本の回転効率が向上した可能性があると考えられる。ただし、2021年以降のデータが欠損しているため、それ以降の効率性や動向については不明である。