短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Gilead Sciences Inc.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 在庫回転率
- 2020年から2024年にかけて、在庫回転率は概ね安定しており、2021年にピークの4.08を記録した後、2022年にはやや低下していますが、その後は再び安定した水準で推移しています。この傾向は、在庫の管理効率が維持されていることを示しています。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2020年の4.98から2021年の6.01に上昇し、その後やや減少して2022年には5.65となりましたが、2023年には再び向上して6.47に達しています。この推移から、売掛金の回収効率は全体として改善傾向にあり、財務の流動性にとって良好な状況であると考えられます。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は2020年の5.42から2021年の9.36に大幅に増加し、その後、2022年には6.25と低下していますが、2023年には11.81と著しく増加しています。2024年には7.50に減少しています。この変動は、支払条件や支払い管理の変化を反映しており、特定の年において支払いの効率性が向上していたことを示しています。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は2020年の5.3から2021年の8.54に上昇し、その後やや減少して2024年には3.99となっています。この変動は、運転資本の効率的な運用状況を示しており、2021年に最も効率的だったことを示しています。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は2020年134日から2021年89日に短縮後、一時的に97日まで上昇し、その後2023年と2024年にはほぼ100日に安定しています。これにより、在庫管理の効率性が向上しつつ、その後一定のレベルを維持していることが読み取れます。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は2020年73日から2021年の61日に短縮、2022年は65日、2023年と2024年にはそれぞれ63日と56日に低減しており、支払の回収期間が短縮していることを示しています。この傾向は、キャッシュフローの改善につながります。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2020年207日から2021年150日に短縮し、その後はやや長くなったものの、2024年には156日と2021年より短い水準にあります。これは、在庫と売掛金の管理効率の変化を反映しています。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は2020年の67日から2021年の39日に短縮、その後やや増加し2024年には49日に戻っています。この変動は、支払期限の管理や調整を示唆しています。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは2020年の140日から2021年の111日に短縮し、その後2022年104日、2023年132日、2024年107日に推移しています。このサイクルは全体として短縮傾向にあり、一時的に長くなった2023年を除き、資金回収までの期間が短縮していることが示唆されます。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Gilead Sciences Inc.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売上原価 | 6,251) | 6,498) | 5,657) | 6,601) | 4,572) | |
| 在庫 | 1,710) | 1,787) | 1,507) | 1,618) | 1,683) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | 3.66 | 3.64 | 3.75 | 4.08 | 2.72 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 4.04 | 4.98 | 4.87 | 5.58 | 4.65 | |
| Amgen Inc. | 1.84 | 0.89 | 1.30 | 1.58 | 1.58 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.46 | 4.02 | 4.33 | 4.74 | 5.68 | |
| Danaher Corp. | 4.15 | 3.80 | 4.03 | 4.16 | 4.28 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.11 | 1.23 | 1.54 | 1.88 | 1.38 | |
| Johnson & Johnson | 2.21 | 2.37 | 2.49 | 2.87 | 3.04 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.49 | 2.54 | 2.95 | 2.29 | 2.45 | |
| Pfizer Inc. | 1.65 | 2.45 | 3.82 | 3.40 | 1.08 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.64 | 0.70 | 0.65 | 1.25 | 0.58 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.06 | 5.06 | 4.60 | 3.88 | 4.02 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.27 | 1.71 | 2.35 | 2.56 | 2.62 | |
| 在庫回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 2.46 | 2.55 | 3.06 | 3.11 | 2.63 | |
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 医療 | 7.56 | 7.36 | 7.85 | 7.90 | 6.97 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫回転率 = 売上原価 ÷ 在庫
= 6,251 ÷ 1,710 = 3.66
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価
- 売上原価は2020年から2024年にかけて、増減を繰り返しながらも全体的には高水準で推移している。特に2021年に大幅に増加し、その後2022年に減少した後、再び増加傾向を示したが、最終年度には前年とほぼ同水準に落ち着いている。この動きは、製品コストや生産効率の変動を反映している可能性があり、収益性への影響が注目される。
- 在庫
- 在庫額は、2020年の1683百万米ドルから2021年に減少し、その後2022年に減少したが、2023年に再び増加し、2024年にはやや減少している。これにより、在庫管理や販売戦略の変化を示唆しており、需要動向や供給チェーンの調整が影響していると考えられる。
- 在庫回転率
- 在庫回転率は2020年から2021年にかけて著しく向上し、その後2022年には若干低下したが、2023年、2024年とやや安定している。これは、在庫の効率的な管理や販売サイクルの改善を示している可能性があり、資本効率の向上に寄与していると考えられる。
売掛金回転率
Gilead Sciences Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 製品販売 | 28,610) | 26,934) | 26,982) | 27,008) | 24,355) | |
| 売掛金、純額 | 4,420) | 4,660) | 4,777) | 4,493) | 4,892) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 6.47 | 5.78 | 5.65 | 6.01 | 4.98 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 5.16 | 4.87 | 5.16 | 5.63 | 5.19 | |
| Amgen Inc. | 4.72 | 3.70 | 4.46 | 4.96 | 5.36 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.19 | 4.93 | 5.48 | 5.65 | 5.72 | |
| Danaher Corp. | 6.75 | 6.09 | 6.40 | 6.36 | 5.51 | |
| Eli Lilly & Co. | 4.09 | 3.75 | 4.14 | 4.24 | 4.18 | |
| Johnson & Johnson | 5.98 | 5.73 | 5.88 | 6.14 | 6.08 | |
| Merck & Co. Inc. | 6.24 | 5.81 | 6.27 | 5.28 | 6.11 | |
| Pfizer Inc. | 5.55 | 5.33 | 9.24 | 7.16 | 5.38 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.29 | 2.31 | 2.28 | 2.66 | 2.07 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.23 | 5.21 | 5.53 | 4.92 | 5.61 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 6.85 | 6.31 | 6.19 | 6.66 | 7.01 | |
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 5.26 | 4.96 | 5.76 | 5.54 | 5.34 | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | 7.97 | 7.66 | 8.22 | 8.00 | 7.88 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金回転率 = 製品販売 ÷ 売掛金、純額
= 28,610 ÷ 4,420 = 6.47
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の動向
- 売上高は2020年から2024年にかけて一貫して増加しており、2020年の約24,355百万米ドルから2024年には約28,610百万米ドルに達している。特に、2023年から2024年にかけての増加が顕著であり、同期間で約1,676百万米ドルの増加が見られる。これにより、安定した売上拡大傾向が示唆される。
- 売掛金の変動
- 売掛金純額は全期間にわたり変動しているものの、2021年の4,493百万米ドルから2024年の4,420百万米ドルにわたり、やや減少傾向にある。これにより、回収効率の向上や売掛金管理の改善が示唆される可能性がある。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は2020年の4.98から2024年の6.47に上昇しており、これは売掛金の回収効率が改善していることを示す。回転率の増加は、売掛金の回収期間が短縮していることを意味し、キャッシュフローの改善や資金運用の効率化につながると考えられる。
- 総合的な見解
- これらのデータから、売上高は持続的に成長しており、売掛金の管理も改善していることが判明する。売掛金回転率の向上は、収益性とキャッシュフローの改善に寄与していると推測される。一方で、売掛金の純額はやや減少傾向にあり、これは売掛金回収の効率化と関連している可能性がある。この財務指標の動向は、企業が収益拡大を図る一方で、資金管理の効率化にも注力していることを示唆している。
買掛金回転率
Gilead Sciences Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売上原価 | 6,251) | 6,498) | 5,657) | 6,601) | 4,572) | |
| 買掛金 | 833) | 550) | 905) | 705) | 844) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 7.50 | 11.81 | 6.25 | 9.36 | 5.42 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 5.74 | 5.54 | 5.94 | 6.05 | 6.76 | |
| Amgen Inc. | 6.74 | 5.32 | 4.08 | 4.72 | 4.33 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 3.88 | 3.28 | 3.33 | 3.37 | 4.34 | |
| Danaher Corp. | 5.52 | 5.58 | 5.45 | 4.48 | 4.79 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.61 | 2.73 | 3.43 | 4.38 | 3.41 | |
| Johnson & Johnson | 2.66 | 2.76 | 2.66 | 2.70 | 2.99 | |
| Merck & Co. Inc. | 3.72 | 4.11 | 4.08 | 2.96 | 3.37 | |
| Pfizer Inc. | 3.17 | 3.72 | 5.04 | 5.53 | 2.02 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.50 | 2.99 | 2.65 | 4.32 | 2.36 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 8.18 | 8.97 | 7.67 | 6.83 | 7.45 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.71 | 3.46 | 3.55 | 4.64 | 4.75 | |
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 4.08 | 4.25 | 4.28 | 4.23 | 3.86 | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | 6.10 | 5.97 | 5.79 | 5.84 | 5.57 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金回転率 = 売上原価 ÷ 買掛金
= 6,251 ÷ 833 = 7.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価
- 2020年から2024年にかけて、売上原価は一時的な増加と減少を繰り返しながらも全体として高位を維持しており、特に2021年に大きく増加していることが顕著である。2022年以降はやや減少傾向を示しているが、2023年には再び増加した後、2024年にやや縮小している。これにより、売上原価は一定の変動を伴いつつも、大きな増加傾向は見られないが、一定のコスト圧力に直面している可能性が示唆される。
- 買掛金
- 買掛金は2020年の844百万米ドルから2021年に大きく減少し、その後2022年に再び上昇した後、2023年には再び減少、それから2024年に再び上昇している。これらの変動は、仕入れや支払条件の変化、または供給チェーンの調整を反映している可能性があることを示している。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は2020年の5.42から2021年に大きく上昇し、9.36まで高まった後、2022年にはやや低下して6.25となった。その後2023年に11.81と急上昇し、2024年には7.5に低下している。これらの動きは、買掛金の支払条件や仕入れ頻度、または信用管理の改善・変動を反映していると考えられる。特に2023年の回転率の急上昇は、支払期間の短縮やクロージング期間の調整を示唆しており、その後の低下はそれらの調整の影響の一端と推測される。
運転資本回転率
Gilead Sciences Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 19,173) | 16,085) | 14,443) | 14,772) | 15,996) | |
| レス： 流動負債 | 12,004) | 11,280) | 11,237) | 11,610) | 11,397) | |
| 運転資本 | 7,169) | 4,805) | 3,206) | 3,162) | 4,599) | |
| 製品販売 | 28,610) | 26,934) | 26,982) | 27,008) | 24,355) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | 3.99 | 5.61 | 8.42 | 8.54 | 5.30 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | 5.40 | 2.25 | 3.82 | 3.37 | 2.55 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 7.79 | 4.60 | 8.30 | 3.95 | 3.72 | |
| Danaher Corp. | 8.85 | 4.22 | 4.20 | 8.40 | 3.48 | |
| Eli Lilly & Co. | 10.32 | — | 31.84 | 8.33 | 4.93 | |
| Johnson & Johnson | 15.94 | 11.81 | — | 5.95 | 9.44 | |
| Merck & Co. Inc. | 6.19 | 9.29 | 5.16 | 7.62 | 109.83 | |
| Pfizer Inc. | 8.64 | — | 11.09 | 4.83 | 4.67 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.97 | 0.82 | 0.96 | 1.59 | 1.20 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 4.87 | 4.05 | 5.46 | 5.87 | 2.76 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.83 | 0.93 | 0.85 | 1.02 | 0.99 | |
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 7.86 | 6.68 | 7.25 | 5.87 | 5.34 | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | 12.35 | 10.99 | 11.30 | 8.57 | 8.40 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転資本回転率 = 製品販売 ÷ 運転資本
= 28,610 ÷ 7,169 = 3.99
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本
- 2020年から2024年にかけて、運転資本は総じて増加傾向にある。2020年の4,599百万米ドルから2024年の7,169百万米ドルへと増加し、一時的に2021年と2022年に若干の減少を見せたものの、2023年と2024年には顕著に増加している。これは、同期間における流動資産や流動負債の変動により、企業の運転資本の規模が拡大していることを示している。
- 製品販売
- 2020年から2024年まで、製品販売額は全体的に上昇している。2020年の24,355百万米ドルから2024年の28,610百万米ドルへと着実に増加し、市場での販売規模が拡大していることを示している。2021年と2022年に微増の傾向を示し、2023年にはやや減少したものの、2024年には再び増加している。これにより、製品販売は長期的に成長路線にあると推測される。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2020年の5.3から2024年の3.99まで一貫して低下している。特に2021年と2022年は高い値を示し、回転効率の良さがうかがえたが、その後の期間では減少傾向にある。この変動は、運転資本の増加に伴う回転の効率低下を反映している可能性があり、資産の運用効率改善の必要性を示唆している。
在庫のローテーション日数
Gilead Sciences Inc.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | 3.66 | 3.64 | 3.75 | 4.08 | 2.72 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 100 | 100 | 97 | 89 | 134 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 90 | 73 | 75 | 65 | 79 | |
| Amgen Inc. | 199 | 411 | 281 | 231 | 231 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 67 | 91 | 84 | 77 | 64 | |
| Danaher Corp. | 88 | 96 | 91 | 88 | 85 | |
| Eli Lilly & Co. | 329 | 298 | 237 | 194 | 265 | |
| Johnson & Johnson | 165 | 154 | 147 | 127 | 120 | |
| Merck & Co. Inc. | 147 | 144 | 124 | 159 | 149 | |
| Pfizer Inc. | 222 | 149 | 95 | 107 | 338 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 572 | 519 | 562 | 292 | 625 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 72 | 72 | 79 | 94 | 91 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 287 | 214 | 156 | 143 | 139 | |
| 在庫のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 149 | 143 | 119 | 117 | 139 | |
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 48 | 50 | 46 | 46 | 52 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 3.66 = 100
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2020年から2024年までの期間において、在庫回転率は一貫して増加傾向を示している。具体的には、2020年の2.72から2021年の4.08へ顕著に上昇し、その後2022年に3.75、その後も2023年と2024年にわたり3.64および3.66へとやや縮小または安定を示している。これにより、在庫の効率的な回転速度が向上していることが推察される。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 在庫のローテーション日数は、2020年に134日であったものの、その後2021年には89日に大きく短縮された。これは在庫管理の効率化や販売サイクルの早まりを示唆していると考えられる。続く2022年には97日にやや増加したものの、その後は2023年と2024年においても100日に留まり、安定した状態を維持している。この変化から、在庫回転率の改善が在庫日数短縮に寄与していることが見て取れる。
売掛金のローテーション日数
Gilead Sciences Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 6.47 | 5.78 | 5.65 | 6.01 | 4.98 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 56 | 63 | 65 | 61 | 73 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 71 | 75 | 71 | 65 | 70 | |
| Amgen Inc. | 77 | 99 | 82 | 74 | 68 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 70 | 74 | 67 | 65 | 64 | |
| Danaher Corp. | 54 | 60 | 57 | 57 | 66 | |
| Eli Lilly & Co. | 89 | 97 | 88 | 86 | 87 | |
| Johnson & Johnson | 61 | 64 | 62 | 59 | 60 | |
| Merck & Co. Inc. | 58 | 63 | 58 | 69 | 60 | |
| Pfizer Inc. | 66 | 69 | 40 | 51 | 68 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 160 | 158 | 160 | 137 | 177 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 70 | 70 | 66 | 74 | 65 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 53 | 58 | 59 | 55 | 52 | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 69 | 74 | 63 | 66 | 68 | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 46 | 48 | 44 | 46 | 46 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 6.47 = 56
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- 売掛金回転率の推移
- 2020年から2024年にかけて売掛金回転率は全体的に上昇傾向にあり、2020年の4.98から2024年の6.47へと増加している。これにより、売掛金の回収効率が改善し、資金の回収期間が短縮傾向にあることが示唆される。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金のローテーション日数は、2020年の73日から2024年の56日へと減少しており、平均回収日数が短縮していることを示している。この減少は、企業の資金循環の効率化や、顧客からの支払いスピードの向上を反映していると考えられる。
- 分析の総合的な観点
- 両指標ともに、売掛金の回収効率改善を示す兆候を示しており、これにより企業の運転資金管理がより効率的になっている可能性が高い。特に、売掛金回転率の増加とローテーション日数の減少は、キャッシュフローの改善や財務の健全性向上に寄与していると見られる。
運転サイクル
Gilead Sciences Inc.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 100 | 100 | 97 | 89 | 134 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 56 | 63 | 65 | 61 | 73 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | 156 | 163 | 162 | 150 | 207 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 161 | 148 | 146 | 130 | 149 | |
| Amgen Inc. | 276 | 510 | 363 | 305 | 299 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 137 | 165 | 151 | 142 | 128 | |
| Danaher Corp. | 142 | 156 | 148 | 145 | 151 | |
| Eli Lilly & Co. | 418 | 395 | 325 | 280 | 352 | |
| Johnson & Johnson | 226 | 218 | 209 | 186 | 180 | |
| Merck & Co. Inc. | 205 | 207 | 182 | 228 | 209 | |
| Pfizer Inc. | 288 | 218 | 135 | 158 | 406 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 732 | 677 | 722 | 429 | 802 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 142 | 142 | 145 | 168 | 156 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 340 | 272 | 215 | 198 | 191 | |
| 運転サイクルセクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 218 | 217 | 182 | 183 | 207 | |
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 医療 | 94 | 98 | 90 | 92 | 98 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 100 + 56 = 156
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- 在庫のローテーション日数
- 2020年から2024年にかけて、在庫のローテーション日数は全体として減少傾向にあります。特に2020年の134日から2021年には89日に大きく短縮し、その後も97日、100日と微増しているものの、2024年には再び100日に安定しています。この傾向は、在庫管理の効率化や供給チェーンの改善を示唆している可能性があります。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回転期間は、2020年の73日から2024年には56日に短縮しています。2021年から2024年にかけて一定の短縮傾向が見られ、これは債権回収の効率化や信用管理の改善に関連していると考えられます。期間の短縮により、現金化の迅速化が進んでいることが示唆されます。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、2020年の207日から2024年には156日に短縮しています。この期間を通じて全体的に短縮していることから、在庫回転と売掛金回収の効率化が総合的に進展していると評価できます。運転サイクルの短縮は、資金繰りの改善や運転資本の効率的な運用を反映している可能性があります。
買掛金のローテーション日数
Gilead Sciences Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 7.50 | 11.81 | 6.25 | 9.36 | 5.42 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 49 | 31 | 58 | 39 | 67 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 64 | 66 | 61 | 60 | 54 | |
| Amgen Inc. | 54 | 69 | 90 | 77 | 84 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 94 | 111 | 109 | 108 | 84 | |
| Danaher Corp. | 66 | 65 | 67 | 82 | 76 | |
| Eli Lilly & Co. | 140 | 134 | 106 | 83 | 107 | |
| Johnson & Johnson | 137 | 132 | 137 | 135 | 122 | |
| Merck & Co. Inc. | 98 | 89 | 89 | 123 | 108 | |
| Pfizer Inc. | 115 | 98 | 72 | 66 | 181 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 146 | 122 | 138 | 84 | 155 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 45 | 41 | 48 | 53 | 49 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 98 | 106 | 103 | 79 | 77 | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 90 | 86 | 85 | 86 | 95 | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 60 | 61 | 63 | 63 | 66 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 7.50 = 49
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- 買掛金回転率について
- 2020年から2024年にかけて、買掛金回転率は全体として増加傾向を示している。特に2021年に急激に9.36へ上昇した後、2022年にやや低下して6.25となったものの、2023年に11.81とピークを記録し、その後2024年には7.5へと減少している。この動きから、同期間中に企業の買掛金の支払い効率が向上した時期と、その後の調整があったことが示唆される。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金のローテーション日数は、2020年の67日から2021年には39日に短縮し、支払い期間が短縮されたことがわかる。その後、2022年には58日に増加し、再び長期化している。2023年には31日に縮小したものの、2024年には49日に再び増加している。これらの変動により、支払いの時間管理や仕入先との取引条件の変化が反映されていると考えられる。
- 総合的な分析
- 買掛金の回転率とローテーション日数は相互に逆相関の関係にあり、期間によって支払いの効率が変動していることを示している。特に2023年においては、買掛金回転率の極端な上昇とローテーション日数の縮小が一致し、支払いの迅速化が著しかったと解釈できる。一方、2022年以降の動向は、支払いサイクルを調整する動きの中で、企業がキャッシュフローや取引条件を見直したことを反映している可能性がある。このような変動は、企業の資金管理や仕入先との関係性の変化、あるいは経済環境の変化に起因する可能性も考えられる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Gilead Sciences Inc.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 100 | 100 | 97 | 89 | 134 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 56 | 63 | 65 | 61 | 73 | |
| 買掛金のローテーション日数 | 49 | 31 | 58 | 39 | 67 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 107 | 132 | 104 | 111 | 140 | |
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 97 | 82 | 85 | 70 | 95 | |
| Amgen Inc. | 222 | 441 | 273 | 228 | 215 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 43 | 54 | 42 | 34 | 44 | |
| Danaher Corp. | 76 | 91 | 81 | 63 | 75 | |
| Eli Lilly & Co. | 278 | 261 | 219 | 197 | 245 | |
| Johnson & Johnson | 89 | 86 | 72 | 51 | 58 | |
| Merck & Co. Inc. | 107 | 118 | 93 | 105 | 101 | |
| Pfizer Inc. | 173 | 120 | 63 | 92 | 225 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 586 | 555 | 584 | 345 | 647 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 97 | 101 | 97 | 115 | 107 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 242 | 166 | 112 | 119 | 114 | |
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 128 | 131 | 97 | 97 | 112 | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 医療 | 34 | 37 | 27 | 29 | 32 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 100 + 56 – 49 = 107
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- この指標は、在庫が平均的に何日間で回転するかを示しており、2020年の134日から2021年には89日へ大きく短縮しています。その後は97日、100日、100日とわずかに増加または安定傾向を示しています。これにより、在庫回転期間は2021年に最も効率的となり、その後横ばいで推移していることがわかります。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2020年の73日から2021年に61日に短縮され、その後は65日、63日、56日と徐々に短縮し続けています。全体として、売掛金回収の効率が改善しており、特に2024年には最も速やかに回収できていることが示唆されます。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2020年の67日から2021年には39日に短縮、その後は58日、31日と変動し、2024年には49日に回復しています。短縮傾向は2020年から2021年の間に顕著で、その後の変動は一定していませんが、全体として支払期間は比較的短くなっています。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- この指標は、在庫回転、売掛金回収、買掛金支払期間を合計したものであり、2020年の140日から2021年には111日に大きく短縮され、その後は104日、132日、107日と変動しています。2023年には一時的に長くなったものの、2024年には再び短縮傾向に戻っており、全体的に現金回収効率の向上と運用の改善が見られる。特に2021年と2024年の改善は、キャッシュフロー管理の効率性向上を示唆している。