短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
AbbVie Inc.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 在庫回転率
- 2020年から2024年までの期間において、在庫回転率は全体的に高水準を維持しているが、2024年にやや低下している。特に、2024年の4.04は2021年の5.58からの明確な低下を示しており、在庫が増加した可能性や販売効率の変化を示唆している。一方、2022年と2023年には比較的安定しているため、短期的な変動よりも長期的に見たパターンの一部として捉えられる。
- 売掛金回転率
- 売掛金の回転率は、2020年から2024年にかけて比較的安定して推移しており、全期間を通じて5前後の範囲に収まっている。特に2021年の5.63が最も高く、その後は4.87から5.16の範囲内で変動していることから、売掛金の回収効率は一定の範囲内で維持されていると考えられる。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は全体的に低下傾向を示し、2020年の6.76から2024年には5.74に減少している。これは、買掛金の支払期間が長くなる傾向を反映している可能性があり、資金繰りや支払条件の変化を示唆している。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年の79日から2024年には90日に増加し、在庫の滞留期間が長くなったことが読み取れる。特に2024年の90日は、過去の水準を超えており、在庫管理の効率低下や販売計画の遅延を示す可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は2020年の70日から2024年の71日にほぼ横這いで推移し、支払回収までの期間は比較的一定であることが示唆される。ただし、2023年と2024年にはやや増加しており、回収スピードのやや遅延が見られる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2020年の149日から2024年には161日に伸長し、資金循環期間が長くなっている。これは在庫、売掛金、キャッシュ回収の各要素が時間的に遅延していることを反映していると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は2020年の54日から2024年の64日に増加し、支払遅延傾向が継続している。資金供給の柔軟性が向上している可能性も考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは2020年の95日から2024年の97日にほぼ横ばいで推移しており、資金の回収から支払いまでの全体期間には大きな変動が見られない。ただし、2021年と2024年には最も短く、2024年の97日は過去の中で最長レベルに近づいていることから、効率性の改善と悪化の交錯が示唆される。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
AbbVie Inc.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 販売された製品のコスト | 16,904) | 20,415) | 17,414) | 17,446) | 15,387) | |
| 在庫 | 4,181) | 4,099) | 3,579) | 3,128) | 3,310) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | 4.04 | 4.98 | 4.87 | 5.58 | 4.65 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 1.84 | 0.89 | 1.30 | 1.58 | 1.58 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.46 | 4.02 | 4.33 | 4.74 | 5.68 | |
| Danaher Corp. | 4.15 | 3.80 | 4.03 | 4.16 | 4.28 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.11 | 1.23 | 1.54 | 1.88 | 1.38 | |
| Gilead Sciences Inc. | 3.66 | 3.64 | 3.75 | 4.08 | 2.72 | |
| Johnson & Johnson | 2.21 | 2.37 | 2.49 | 2.87 | 3.04 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.49 | 2.54 | 2.95 | 2.29 | 2.45 | |
| Pfizer Inc. | 1.65 | 2.45 | 3.82 | 3.40 | 1.08 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.64 | 0.70 | 0.65 | 1.25 | 0.58 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.06 | 5.06 | 4.60 | 3.88 | 4.02 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.27 | 1.71 | 2.35 | 2.56 | 2.62 | |
| 在庫回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 2.46 | 2.55 | 3.06 | 3.11 | 2.63 | |
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 医療 | 7.56 | 7.36 | 7.85 | 7.90 | 6.97 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫回転率 = 販売された製品のコスト ÷ 在庫
= 16,904 ÷ 4,181 = 4.04
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 販売された製品のコストについて
- 2020年から2024年にかけて、販売された製品コストは変動が見られる。2020年には1億5377百万米ドルであったが、2021年に大幅に増加し、1億7446百万米ドルに達した。その後、2022年には微減し1億7414百万米ドルとなったが、2023年には再び増加し2億415百万米ドルにピークを迎えた。2024年には一転して減少し、1億6904百万米ドルとなった。これらの変動は、製品販売におけるコスト構造や需要の変化、または生産効率に関係した要因を示唆している。
- 在庫について
- 在庫の推移は、2020年の3310百万米ドルから2024年の4181百万米ドルまで、おおむね増加傾向にある。ただし、2021年と比較して2022年には増加し、3579百万米ドルに達している。2023年には4099百万米ドルと前年度比で増加し、その後2024年にはやや増加して4181百万米ドルとなった。これらの増加は、販売予測や生産計画の見直しに伴う在庫積み増しの可能性を示している。
- 在庫回転率について
- 在庫回転率は、2020年の4.65から2021年には5.58に上昇し、より効率的な在庫管理が行われていたことを示す。一方、2022年には4.87にやや低下したが、依然として比較的高い回転率を維持している。2023年には4.98まで回復したものの、2024年には4.04に減少しており、在庫の流動性においてやや低下傾向が見られる。この減少は、在庫の積み増しに伴う効率の低下や、販売基盤の一時的な停滞を反映している可能性がある。
売掛金回転率
AbbVie Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 純売上高 | 56,334) | 54,318) | 58,054) | 56,197) | 45,804) | |
| 売掛金、純額 | 10,919) | 11,155) | 11,254) | 9,977) | 8,822) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 5.16 | 4.87 | 5.16 | 5.63 | 5.19 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 4.72 | 3.70 | 4.46 | 4.96 | 5.36 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.19 | 4.93 | 5.48 | 5.65 | 5.72 | |
| Danaher Corp. | 6.75 | 6.09 | 6.40 | 6.36 | 5.51 | |
| Eli Lilly & Co. | 4.09 | 3.75 | 4.14 | 4.24 | 4.18 | |
| Gilead Sciences Inc. | 6.47 | 5.78 | 5.65 | 6.01 | 4.98 | |
| Johnson & Johnson | 5.98 | 5.73 | 5.88 | 6.14 | 6.08 | |
| Merck & Co. Inc. | 6.24 | 5.81 | 6.27 | 5.28 | 6.11 | |
| Pfizer Inc. | 5.55 | 5.33 | 9.24 | 7.16 | 5.38 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.29 | 2.31 | 2.28 | 2.66 | 2.07 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.23 | 5.21 | 5.53 | 4.92 | 5.61 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 6.85 | 6.31 | 6.19 | 6.66 | 7.01 | |
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 5.26 | 4.96 | 5.76 | 5.54 | 5.34 | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | 7.97 | 7.66 | 8.22 | 8.00 | 7.88 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金回転率 = 純売上高 ÷ 売掛金、純額
= 56,334 ÷ 10,919 = 5.16
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純売上高の推移
- 2020年から2024年にかけて、純売上高は全体的に増加傾向を示している。2020年の4億5804百万ドルから2021年には約23％の増加を見せ、その後も2022年には約3.4％の増増を示し、売上高は堅調に推移している。ただし、2023年には一時的に減少し、54,318百万ドルと前年比で若干の減少を示したが、2024年には再び5.63億ドル（56,334百万ドル）に回復している。これにより、全体として売上規模は拡大傾向にあると考えられる。
- 売掛金の動向
- 売掛金は2020年から2024年まで継続的に増加しており、2020年の8,822百万ドルから2024年には約23.8％増の10,919百万ドルに達している。増加傾向は顕著であり、売上高の増加に伴い、売掛金も拡大しているとみられる。ただし、2021年と2022年には比較的高い水準を維持しているものの、2023年にやや減少し、それに伴い2024年に再び増加している。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は全期間で概ね類似の範囲内を維持し、5.19から5.63の範囲で推移している。2021年には若干の上昇を見せた後、2022年にはやや低下し、2023年にはかつての水準に近づきつつある。2024年には再び5.16に回復しており、売上に対して売掛金が適切に回転していることを示唆している。この安定した回転率は、売掛金の管理および回収の効率性の維持と関連していると考えられる。
買掛金回転率
AbbVie Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 販売された製品のコスト | 16,904) | 20,415) | 17,414) | 17,446) | 15,387) | |
| 買掛金 | 2,945) | 3,688) | 2,934) | 2,882) | 2,276) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 5.74 | 5.54 | 5.94 | 6.05 | 6.76 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 6.74 | 5.32 | 4.08 | 4.72 | 4.33 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 3.88 | 3.28 | 3.33 | 3.37 | 4.34 | |
| Danaher Corp. | 5.52 | 5.58 | 5.45 | 4.48 | 4.79 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.61 | 2.73 | 3.43 | 4.38 | 3.41 | |
| Gilead Sciences Inc. | 7.50 | 11.81 | 6.25 | 9.36 | 5.42 | |
| Johnson & Johnson | 2.66 | 2.76 | 2.66 | 2.70 | 2.99 | |
| Merck & Co. Inc. | 3.72 | 4.11 | 4.08 | 2.96 | 3.37 | |
| Pfizer Inc. | 3.17 | 3.72 | 5.04 | 5.53 | 2.02 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.50 | 2.99 | 2.65 | 4.32 | 2.36 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 8.18 | 8.97 | 7.67 | 6.83 | 7.45 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.71 | 3.46 | 3.55 | 4.64 | 4.75 | |
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 4.08 | 4.25 | 4.28 | 4.23 | 3.86 | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | 6.10 | 5.97 | 5.79 | 5.84 | 5.57 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金回転率 = 販売された製品のコスト ÷ 買掛金
= 16,904 ÷ 2,945 = 5.74
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 販売された製品のコストの推移
- 2020年から2024年までの期間において、販売された製品のコストは上下動を示している。2020年から2021年にかけて増加し、その後は2022年にほぼ横ばいを示したが、2023年には再び増加して最高値に達した。2024年には減少に転じており、一定の変動を経て一時的に高水準を維持した後、減少傾向にある。
- 買掛金の推移
- 買掛金は2020年から2024年まで持続的に増加しており、特に2021年から2023年にかけて顕著な増加傾向を示している。一方で、2024年にはやや減少しているものの、高水準を維持している。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は、2020年の6.76から2024年の5.74まで一定の低下を示している。これは買掛金の増加に対して支払期間が相対的に長くなる傾向を反映していると考えられる。一方、2024年にはやや回復し、2023年の最低値から持ち直している。
- 総括的な傾向
- これらのデータから、販売コストは近年増加傾向にあったが、2024年にはやや縮小したことが示されている。買掛金は継続的に増加しており、その支払サイクルは長くなりつつあることを示唆している。ただし、買掛金回転率はこの期間中に低下傾向を辿った後、回復している。これらの動きは、仕入れや支払戦略の見直し、または資金繰りの変化を反映している可能性がある。総じて、キャッシュフロー管理やサプライチェーンの調整が必要となる状況にあると考えられる。
運転資本回転率
AbbVie Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 25,582) | 33,002) | 28,463) | 27,928) | 24,173) | |
| レス： 流動負債 | 38,749) | 37,841) | 29,538) | 35,194) | 28,661) | |
| 運転資本 | (13,167) | (4,839) | (1,075) | (7,266) | (4,488) | |
| 純売上高 | 56,334) | 54,318) | 58,054) | 56,197) | 45,804) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | — | — | — | — | — | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 5.40 | 2.25 | 3.82 | 3.37 | 2.55 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 7.79 | 4.60 | 8.30 | 3.95 | 3.72 | |
| Danaher Corp. | 8.85 | 4.22 | 4.20 | 8.40 | 3.48 | |
| Eli Lilly & Co. | 10.32 | — | 31.84 | 8.33 | 4.93 | |
| Gilead Sciences Inc. | 3.99 | 5.61 | 8.42 | 8.54 | 5.30 | |
| Johnson & Johnson | 15.94 | 11.81 | — | 5.95 | 9.44 | |
| Merck & Co. Inc. | 6.19 | 9.29 | 5.16 | 7.62 | 109.83 | |
| Pfizer Inc. | 8.64 | — | 11.09 | 4.83 | 4.67 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.97 | 0.82 | 0.96 | 1.59 | 1.20 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 4.87 | 4.05 | 5.46 | 5.87 | 2.76 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.83 | 0.93 | 0.85 | 1.02 | 0.99 | |
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 7.86 | 6.68 | 7.25 | 5.87 | 5.34 | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | 12.35 | 10.99 | 11.30 | 8.57 | 8.40 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転資本回転率 = 純売上高 ÷ 運転資本
= 56,334 ÷ -13,167 = —
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本
- 2020年から2024年にかけて、運転資本は全体として増加しており、特に2021年と2024年に大きく拡大している。この増加は、流動資産と流動負債の変動によるものであると推測されるが、特に負の値が大きくなる傾向にあることから、資金繰りの圧迫や流動性の課題が継続的に存在していることを示唆している。
- 純売上高
- 売上高は2020年から2022年にかけて増加した後、2023年にやや減少しているものの、2024年には再び上昇している。これにより、一定の成長トレンドは維持されているが、2022年および2023年の変動は、市場環境や販売戦略の変化による一時的な影響と考えられる。
- 運転資本回転率
- 該当データが欠損しているため、詳細な分析は困難である。ただし、運転資本と売上高の変動を踏まえると、運転資本の効率性に関して今後の継続的な評価が必要と考えられる。
在庫のローテーション日数
AbbVie Inc.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | 4.04 | 4.98 | 4.87 | 5.58 | 4.65 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 90 | 73 | 75 | 65 | 79 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 199 | 411 | 281 | 231 | 231 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 67 | 91 | 84 | 77 | 64 | |
| Danaher Corp. | 88 | 96 | 91 | 88 | 85 | |
| Eli Lilly & Co. | 329 | 298 | 237 | 194 | 265 | |
| Gilead Sciences Inc. | 100 | 100 | 97 | 89 | 134 | |
| Johnson & Johnson | 165 | 154 | 147 | 127 | 120 | |
| Merck & Co. Inc. | 147 | 144 | 124 | 159 | 149 | |
| Pfizer Inc. | 222 | 149 | 95 | 107 | 338 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 572 | 519 | 562 | 292 | 625 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 72 | 72 | 79 | 94 | 91 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 287 | 214 | 156 | 143 | 139 | |
| 在庫のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 149 | 143 | 119 | 117 | 139 | |
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 48 | 50 | 46 | 46 | 52 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 4.04 = 90
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 在庫回転率は2020年度の4.65から2021年度に5.58へ上昇し、その後2022年度には4.87へ減少している。その後も2023年度は4.98に微増したものの、2024年度には再び4.04に下落している。これにより、在庫の回転効率は2021年度に最も良好で、その後はやや低下傾向にあることが示されている。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 在庫のローテーション日数は2020年度の79日から2021年度に65日に短縮し、効率的な在庫回転が進展していることを示している。2022年度には75日に増加したが、再び2023年度は73日とほぼ同水準で推移した。その後、2024年度に90日に大きく拡大しており、在庫の保有期間が長期化していることが読み取れる。これにより、2024年度には在庫管理の効率低下が見られる。
売掛金のローテーション日数
AbbVie Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 5.16 | 4.87 | 5.16 | 5.63 | 5.19 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 71 | 75 | 71 | 65 | 70 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 77 | 99 | 82 | 74 | 68 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 70 | 74 | 67 | 65 | 64 | |
| Danaher Corp. | 54 | 60 | 57 | 57 | 66 | |
| Eli Lilly & Co. | 89 | 97 | 88 | 86 | 87 | |
| Gilead Sciences Inc. | 56 | 63 | 65 | 61 | 73 | |
| Johnson & Johnson | 61 | 64 | 62 | 59 | 60 | |
| Merck & Co. Inc. | 58 | 63 | 58 | 69 | 60 | |
| Pfizer Inc. | 66 | 69 | 40 | 51 | 68 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 160 | 158 | 160 | 137 | 177 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 70 | 70 | 66 | 74 | 65 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 53 | 58 | 59 | 55 | 52 | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 69 | 74 | 63 | 66 | 68 | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 46 | 48 | 44 | 46 | 46 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 5.16 = 71
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の傾向
- 2020年から2024年にかけて、売掛金回転率は一時的な変動はあるものの、全体として横ばいの範囲内に収まっている。2021年にやや高くなった後、2022年と2023年にかけて若干低下したが、2024年には再び回復している。この動きは、企業の売掛金の回収効率が比較的安定して推移していることを示している。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金のローテーション日数は、2020年の70日から2021年に短縮し、65日に改善している。その後、2022年に71日に増加し、2023年には75日に達している。2024年には再び71日に低下している。このパターンは、売掛金の回収期間が短期的に改善と悪化を繰り返しながらも、おおむね70日前後の範囲内に収まっていることを示している。特に、2023年の最高値は回収期間の一時的な遅延を示唆しているが、その後の改善により安定性が回復していると推測される。
運転サイクル
AbbVie Inc.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 90 | 73 | 75 | 65 | 79 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 71 | 75 | 71 | 65 | 70 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | 161 | 148 | 146 | 130 | 149 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 276 | 510 | 363 | 305 | 299 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 137 | 165 | 151 | 142 | 128 | |
| Danaher Corp. | 142 | 156 | 148 | 145 | 151 | |
| Eli Lilly & Co. | 418 | 395 | 325 | 280 | 352 | |
| Gilead Sciences Inc. | 156 | 163 | 162 | 150 | 207 | |
| Johnson & Johnson | 226 | 218 | 209 | 186 | 180 | |
| Merck & Co. Inc. | 205 | 207 | 182 | 228 | 209 | |
| Pfizer Inc. | 288 | 218 | 135 | 158 | 406 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 732 | 677 | 722 | 429 | 802 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 142 | 142 | 145 | 168 | 156 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 340 | 272 | 215 | 198 | 191 | |
| 運転サイクルセクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 218 | 217 | 182 | 183 | 207 | |
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 医療 | 94 | 98 | 90 | 92 | 98 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 90 + 71 = 161
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年から2021年にかけては、在庫の回転期間が79日から65日に短縮し、効率的な在庫管理が進んだことが示された。その後、2022年には75日へわずかに増加し、2023年には73日へやや減少したが、2024年には再び90日に拡大しており、在庫管理の効率性に変動が見られる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2020年の70日から2021年に65日に短縮し、改善がみられた。2022年には再び71日にわずかに増加したものの、2023年には75日へ若干上昇した。その後、2024年には71日に修正され、回収期間は比較的安定傾向にあると言える。
- 運転サイクル
- 全期間を通じて運転サイクルは増加傾向にあり、2020年の149日から2024年には161日に拡大した。これにより、在庫の回転・売掛金の回収ともに改善が見られる一方で、総合的な運転期間は長くなっていることから、資産運用の効率性については一定の懸念も示唆される。
買掛金のローテーション日数
AbbVie Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 5.74 | 5.54 | 5.94 | 6.05 | 6.76 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 64 | 66 | 61 | 60 | 54 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 54 | 69 | 90 | 77 | 84 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 94 | 111 | 109 | 108 | 84 | |
| Danaher Corp. | 66 | 65 | 67 | 82 | 76 | |
| Eli Lilly & Co. | 140 | 134 | 106 | 83 | 107 | |
| Gilead Sciences Inc. | 49 | 31 | 58 | 39 | 67 | |
| Johnson & Johnson | 137 | 132 | 137 | 135 | 122 | |
| Merck & Co. Inc. | 98 | 89 | 89 | 123 | 108 | |
| Pfizer Inc. | 115 | 98 | 72 | 66 | 181 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 146 | 122 | 138 | 84 | 155 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 45 | 41 | 48 | 53 | 49 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 98 | 106 | 103 | 79 | 77 | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 90 | 86 | 85 | 86 | 95 | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 60 | 61 | 63 | 63 | 66 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 5.74 = 64
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の傾向
- 2020年から2024年にかけて、買掛金回転率は全体的に減少している。具体的には、2020年の6.76から2024年の5.74まで、年々低下する傾向が見られる。これは、支払期間が延びている、または支払条件が緩和されている可能性を示唆している。回転率の低下は、流動資金の効率的な運用に影響を及ぼす可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金回転にかかる日数は、2020年の54日から2024年には約64日に増加している。特に2021年以降は60日を超える水準を維持し、2023年の66日にはピークに達している。その後、2024年にはやや短縮しているが、概ね長期化の傾向にある。これにより、企業が仕入先への支払期間を延長し、資金繰りや支払管理の方針が変化している可能性が示唆される。
キャッシュコンバージョンサイクル
AbbVie Inc.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 90 | 73 | 75 | 65 | 79 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 71 | 75 | 71 | 65 | 70 | |
| 買掛金のローテーション日数 | 64 | 66 | 61 | 60 | 54 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 97 | 82 | 85 | 70 | 95 | |
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 222 | 441 | 273 | 228 | 215 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 43 | 54 | 42 | 34 | 44 | |
| Danaher Corp. | 76 | 91 | 81 | 63 | 75 | |
| Eli Lilly & Co. | 278 | 261 | 219 | 197 | 245 | |
| Gilead Sciences Inc. | 107 | 132 | 104 | 111 | 140 | |
| Johnson & Johnson | 89 | 86 | 72 | 51 | 58 | |
| Merck & Co. Inc. | 107 | 118 | 93 | 105 | 101 | |
| Pfizer Inc. | 173 | 120 | 63 | 92 | 225 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 586 | 555 | 584 | 345 | 647 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 97 | 101 | 97 | 115 | 107 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 242 | 166 | 112 | 119 | 114 | |
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 128 | 131 | 97 | 97 | 112 | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 医療 | 34 | 37 | 27 | 29 | 32 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 90 + 71 – 64 = 97
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 2020年から2024年にかけて、在庫のローテーション日数は一時的に低下した2021年を除き、概ね上昇傾向が見られる。特に2024年には90日に増加し、在庫回転の遅れや在庫管理の変動を示唆している。
- 売掛金のローテーション日数の変化
- 売掛金の回収期間は、2020年の70日から2021年に65日へ短縮し、その後2022年にはわずかに71日へ増加した。2023年に75日と最も長くなった後、2024年には71日に戻る傾向にある。この変動は顧客の支払状況や信用管理の変動を反映している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金の支払期間は、2020年の54日から徐々に長くなり、2023年に66日まで増加した。その後2024年には64日へ縮小している。これにより、企業の支払条件の緩和とその後のやや短縮が示されている。
- キャッシュコンバージョンサイクルの変動
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年に95日だったが、2021年に大きく短縮され70日に低下した。その後2022年には85日へ増加し、2023年は82日、2024年には97日に再び増加している。全体として、サイクルは2020年から2024年にかけて短縮と延長を繰り返しながら、最終的にやや長めに推移している。これは、在庫回転や売掛金、買掛金の期間の変動が相互に影響し合い、キャッシュフローの効率性や資金の流動性に変動をもたらした可能性がある。