流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Chevron Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
短期的な支払能力を示す流動性指標は、分析期間全体を通じて低下傾向にある。
- 流動流動性比率の推移
- 2022年3月末の1.43から、緩やかな低下が続いている。2023年半ばまで1.4前後で推移していたが、その後低下し、2025年6月末には1.00に達した。直近の2026年3月末時点では1.09となっており、短期債務を流動資産でカバーできる水準は維持しているものの、初期段階と比較して余裕が減少している。
- 迅速な流動性比率の推移
- 流動流動性比率と同様に低下傾向を示している。2022年3月末の1.12から低下し、2023年6月末に1.0を下回った。2025年6月末には最低値の0.62を記録したが、その後は0.73付近で推移している。棚卸資産を除いた資産による債務支払能力が低下していることが読み取れる。
- 現金流動性比率の推移
- 最も顕著な変動が見られる指標である。2022年12月末に0.52のピークを記録したが、その後低下し、2024年6月末および2025年6月末には0.12まで下落した。直近では0.13となっており、即時的な現金による債務充足能力が大幅に縮小している。
総じて、流動資産、当座資産、および現金の各水準における流動性比率が軒並み低下しており、短期的な資金繰りの余裕が段階的に減少している傾向が確認できる。
流動流動性比率
Chevron Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 46,160) | 38,552) | 40,866) | 34,691) | 38,574) | 40,911) | 38,187) | 39,369) | 40,508) | 41,128) | 41,732) | 42,790) | 48,351) | 50,343) | 51,503) | 51,188) | 44,709) | ||||||
| 流動負債 | 42,176) | 33,387) | 35,472) | 34,827) | 35,702) | 38,558) | 35,718) | 34,027) | 32,940) | 32,258) | 33,263) | 29,847) | 33,735) | 34,208) | 36,883) | 39,121) | 31,203) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.09 | 1.15 | 1.15 | 1.00 | 1.08 | 1.06 | 1.07 | 1.16 | 1.23 | 1.27 | 1.25 | 1.43 | 1.43 | 1.47 | 1.40 | 1.31 | 1.43 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 1.29 | 1.30 | 1.32 | 1.27 | 1.27 | 1.29 | 1.30 | 1.33 | 1.35 | 1.43 | 1.66 | 1.41 | 1.39 | 1.46 | 1.46 | 1.54 | 1.51 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 1.04 | 1.15 | 1.14 | 1.25 | 1.24 | 1.31 | 1.35 | 1.36 | 1.38 | 1.48 | 1.42 | 1.48 | 1.46 | 1.41 | 1.34 | 1.16 | 1.07 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 46,160 ÷ 42,176 = 1.09
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動性および短期的な財務健全性の推移について分析した結果を以下に記述する。
- 流動資産の推移
- 2022年第1四半期の44,709百万米ドルから、2022年第3四半期には51,503百万米ドルのピークに達した。その後、2025年第2四半期の34,691百万米ドルまで長期的な減少傾向を示したが、直近の2026年第1四半期には46,160百万米ドルまで急回復している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は概ね30,000百万米ドルから40,000百万米ドルの範囲で変動している。2022年第2四半期に39,121百万米ドルまで上昇した後、一時的に低下したが、2024年末から2026年第1四半期にかけて再び上昇傾向にあり、最終的に42,176百万米ドルと期間中の最高値を記録した。
- 流動性比率の傾向
- 流動流動性比率は、2022年第4四半期の1.47を最大値として、緩やかな低下傾向を辿っている。2025年第2四半期には1.0まで低下し、短期的な資産と負債が同水準となった。その後、1.15まで回復したものの、2026年第1四半期には1.09となっており、分析期間の初期と比較して短期的な支払余力が低下していることが認められる。
- 総合的な洞察
- 流動資産の減少と流動負債の増減が交差することで、流動性比率は長期的に右肩下がりの傾向を示した。特に2024年から2025年にかけて比率が1.1付近まで低下しており、財務的な余裕度が縮小した時期があった。直近では資産の増加により比率は底を打っているが、負債の増加も同時に進行しており、流動性の管理状況に変化が生じている。
迅速な流動性比率
Chevron Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 5,323) | 6,293) | 7,725) | 4,061) | 4,638) | 6,781) | 4,699) | 4,008) | 6,278) | 8,178) | 5,797) | 9,292) | 15,668) | 17,678) | 15,164) | 12,029) | 11,671) | ||||||
| 定期預金 | 4) | 4) | 2) | 5) | 5) | 4) | 4) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 有価証券 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 45) | 141) | 318) | 130) | 223) | 267) | 341) | 33) | ||||||
| 売掛金および手形(引当金控除) | 25,256) | 18,075) | 17,887) | 17,663) | 19,560) | 20,684) | 19,591) | 20,752) | 20,414) | 19,921) | 21,993) | 19,285) | 19,021) | 20,456) | 22,466) | 26,860) | 23,255) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 30,583) | 24,372) | 25,614) | 21,729) | 24,203) | 27,469) | 24,294) | 24,760) | 26,692) | 28,144) | 27,931) | 28,895) | 34,819) | 38,357) | 37,897) | 39,230) | 34,959) | ||||||
| 流動負債 | 42,176) | 33,387) | 35,472) | 34,827) | 35,702) | 38,558) | 35,718) | 34,027) | 32,940) | 32,258) | 33,263) | 29,847) | 33,735) | 34,208) | 36,883) | 39,121) | 31,203) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.73 | 0.73 | 0.72 | 0.62 | 0.68 | 0.71 | 0.68 | 0.73 | 0.81 | 0.87 | 0.84 | 0.97 | 1.03 | 1.12 | 1.03 | 1.00 | 1.12 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 1.07 | 1.07 | 1.00 | 1.01 | 1.02 | 1.06 | 1.08 | 1.10 | 1.13 | 1.21 | 1.46 | 1.19 | 1.20 | 1.27 | 1.27 | 1.34 | 1.29 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 0.74 | 0.76 | 0.76 | 0.82 | 0.86 | 0.95 | 0.98 | 0.98 | 1.02 | 1.06 | 1.05 | 1.06 | 1.07 | 1.03 | 0.98 | 0.84 | 0.74 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 30,583 ÷ 42,176 = 0.73
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
短期的な支払能力を示す財務指標の推移について分析した結果、流動性の低下傾向が確認される。
- 流動資産と負債の推移
- クイックアセットは2022年6月期の39,230百万米ドルをピークに減少傾向にあり、2025年6月期には21,729百万米ドルまで低下した。一方で、流動負債は期間を通じて高水準で推移し、2026年3月期には42,176百万米ドルに達している。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速な流動性比率は、2022年3月期の1.12から緩やかに低下し、2023年6月期に1.0を下回った。その後も低下が続き、2025年6月期に最低値の0.62を記録した。直近の2026年3月期にかけては0.73付近で安定する傾向にある。
- 分析的洞察
- クイックアセットの減少と流動負債の増加が同時に進行したことで、短期的な資金繰りの余裕が縮小している。比率が1.0を継続的に下回っている状態は、即時的に換金可能な資産による負債のカバー率が低下していることを示唆している。
現金流動性比率
Chevron Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 5,323) | 6,293) | 7,725) | 4,061) | 4,638) | 6,781) | 4,699) | 4,008) | 6,278) | 8,178) | 5,797) | 9,292) | 15,668) | 17,678) | 15,164) | 12,029) | 11,671) | ||||||
| 定期預金 | 4) | 4) | 2) | 5) | 5) | 4) | 4) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 有価証券 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 45) | 141) | 318) | 130) | 223) | 267) | 341) | 33) | ||||||
| 現金資産総額 | 5,327) | 6,297) | 7,727) | 4,066) | 4,643) | 6,785) | 4,703) | 4,008) | 6,278) | 8,223) | 5,938) | 9,610) | 15,798) | 17,901) | 15,431) | 12,370) | 11,704) | ||||||
| 流動負債 | 42,176) | 33,387) | 35,472) | 34,827) | 35,702) | 38,558) | 35,718) | 34,027) | 32,940) | 32,258) | 33,263) | 29,847) | 33,735) | 34,208) | 36,883) | 39,121) | 31,203) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.13 | 0.19 | 0.22 | 0.12 | 0.13 | 0.18 | 0.13 | 0.12 | 0.19 | 0.25 | 0.18 | 0.32 | 0.47 | 0.52 | 0.42 | 0.32 | 0.38 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 0.51 | 0.58 | 0.52 | 0.49 | 0.54 | 0.50 | 0.63 | 0.58 | 0.60 | 0.66 | 0.91 | 0.71 | 0.75 | 0.72 | 0.74 | 0.67 | 0.61 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 0.09 | 0.15 | 0.18 | 0.23 | 0.25 | 0.33 | 0.39 | 0.37 | 0.46 | 0.48 | 0.46 | 0.48 | 0.49 | 0.43 | 0.41 | 0.24 | 0.15 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 5,327 ÷ 42,176 = 0.13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産および流動負債の推移に基づく流動性の分析結果を以下に記述する。
- 現金資産の推移
- 2022年第1四半期の11,704百万米ドルから増加し、2022年第4四半期には17,901百万米ドルでピークに達した。しかし、2023年以降は減少傾向に転じ、2024年第2四半期には4,008百万米ドルまで低下した。その後は低水準での変動が続いており、2026年第1四半期時点では5,327百万米ドルとなっている。
- 流動負債の推移
- 分析期間の大部分において30,000百万米ドルから38,000百万米ドルの範囲で推移していたが、2024年後半から増加傾向が顕著となった。2026年第1四半期には42,176百万米ドルに達し、期間中の最高値を記録している。
- 現金流動性比率の変動
- 2022年第4四半期に0.52の最高値を記録したが、その後は急激な低下を示した。2024年第2四半期には0.12まで下落し、直近の2026年第1四半期においても0.13にとどまっている。現金資産の減少と流動負債の増加が同時に進行したことで、短期的な負債に対する現金のカバー率が大幅に低下したことが読み取れる。