短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Constellation Brands Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-K (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-K (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-K (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-K (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-K (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-Q (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-K (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-Q (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31).
- 在庫回転率
- 2016年から2022年にかけて、在庫回転率は一時的な増減を繰り返しながらも、概ね安定した範囲内で推移している。一部の期間で大きな変動が見られるが、長期的には平均値付近に収束しており、効率的な在庫管理が維持されていると考えられる。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は全期間を通じて高水準で推移し、9回転程度の範囲に収まっている。特に、2020年の一部期間に若干の上昇傾向が見られ、顧客からの回収効率が比較的良好であったことが示唆される。一方で、変動はあるものの、何度も安定したレベルを維持していることが重要なポイントである。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は比較的低めの範囲で推移し、期間による変動も認められる。2022年においては、平均的にやや高まる傾向が見られ、支払管理の効率化が進んでいる可能性がある。一方、短期的な変動もあり、支払条件の調整や資金管理の変動が影響していると考えられる。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は全体的に低めから中程度の範囲内で推移しており、2016年から2022年にかけて大きな変動を示す局面も見られる。2020年の特定期間には一時的に高い水準に達しているが、その後は再び低い値に戻ることから、運転資本の効率的な運用に対する調整が行われている可能性がある。
- 各資産のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は2016年から2022年において全体的に安定しており、約114日から189日の範囲で推移している。売掛金のローテーション日数は比較的小さな範囲で変動し、35日から44日の間で推移している。車両や設備のような運転資産のローテーション日数は具体データからは明らかではないが、売掛金と在庫の状況から総合的に見て、資産回転効率はおおむね良好であると推測される。
- 運転サイクルと買掛金のローテーション日数
- 運転サイクルは2016年から2022年にかけて約150日から231日まで変動しており、2018年に一時的に短縮された後、徐々に長くなる傾向が認められる。特に買掛金のローテーション日数は長期にわたり平均的に約45日から84日まで広く変動しており、支払条件や調達戦略の変化を反映している。買掛金の支払期間は比較的長めであり、キャッシュフロー管理の面で重要な側面を担う。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは2016年から2022年にかけておおむね安定しており、100日から182日の間で推移している。2020年には一時的に短縮する傾向が見られ、企業の運転資金の効率化やサイクルの改善が考えられる。全体として、製品の販売サイクルと支払・回収のタイミング調整により、資金繰りの最適化に取り組んでいることが示唆される。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Constellation Brands Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 販売された製品のコスト | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-K (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-K (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-K (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-K (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-K (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-Q (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-K (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-Q (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31).
1 Q3 2023 計算
在庫回転率 = (販売された製品のコストQ3 2023
+ 販売された製品のコストQ2 2023
+ 販売された製品のコストQ1 2023
+ 販売された製品のコストQ4 2022)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫の推移
- 在庫は2016年5月から2022年11月にかけて全体的に増加傾向を示している。特に、2019年5月の1,494百万ドルから2022年11月の1,651百万ドルへの増加が顕著であり、在庫水準が拡大していることが読み取れる。これは、販売見込みの増加や生産調整の遅れ、または在庫戦略の変更を反映している可能性がある。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は2016年8月の1.94をピークに、2022年11月には2.73まで低下傾向を示している。回転率の低下は在庫の滞留期間の長期化を意味し、在庫効率の悪化を示唆している。これにより、在庫の過剰や販売効率の低下が懸念される一方、一定期間において在庫を保持し、販売の安定化を図っている可能性も考えられる。
- 販売コストの変動
- 販売された製品のコストは2016年5月の990,500千米ドルから2022年11月の1,209,600千米ドルに増加している。特定の期間では、2018年2月の916,800千米ドルから2019年5月の1,158,100千米ドルにかけて顕著な増加がみられ、その後も増加傾向にある。コスト増に伴い、販売価格や利益率への影響も考慮が必要となる。
- 総じる傾向と運用効率
- 在庫量とその回転率の関係から、在庫の積み上がりとその回転の遅延が継続していることがうかがえる。財務指標の向上や改善には、在庫回転率の向上やコスト管理の徹底が求められる。一方で、在庫増加に伴う流動性の圧迫や資金効率の低下もリスクとして認識される必要がある。
売掛金回転率
Constellation Brands Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-K (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-K (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-K (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-K (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-K (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-Q (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-K (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-Q (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q3 2023
+ 売り上げ 高Q2 2023
+ 売り上げ 高Q1 2023
+ 売り上げ 高Q4 2022)
÷ 売掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 売上高は全体として増加傾向にあり、2016年5月期の1,871,800千米ドルから2022年11月期の2,635,100千米ドルに達している。特に2020年以降は総額の増加が顕著であり、2020年11月期から2022年11月期にかけて継続的に高水準を維持している。これにより、企業は売上の拡大を続けていると評価できる。
- 売掛金の動向
- 売掛金は全期間を通じて変動しており、2016年5月期の773,300千米ドルから2022年11月期には899,000千米ドルに増加している。これに伴い、売掛金の総額は増加傾向だが、売掛金の回転率（回収効率）は全体的に高水準で推移し、2019年以降は10を超える水準で一定の回収効率を保っていることが示されている。特に2020年以降は、回転率の向上が見られる点から、効率的な債権回収が実現されていると考えられる。
- 売掛金回転率の解釈
- 売掛金回転率は、月次ベースで9.3から11.72の範囲で変動し、高い水準で安定している。2020年には平均回転率が高まり、特に2020年11月期の10.97に達していることから、回収期間の短縮とキャッシュフローの改善に寄与している可能性が高い。これにより、企業の資金流動性の向上と財務の健全性維持に寄与していると評価される。
- 総括
- 売上高は継続的に増加しており、新規および既存の市場において拡大が進んでいるとみられる。売掛金についても継続的な増加が見られる一方、売掛金回転率の向上から、効率的な資金回収が進み、キャッシュフローの改善が持続していることが読み取れる。これらの動きは、企業の収益性と資金運用の効率性が日に日に向上していることを示唆している。今後も売上高の増加傾向とともに、売掛金の回収効率の維持・向上が重要な経営指標となるであろう。
買掛金回転率
Constellation Brands Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 販売された製品のコスト | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-K (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-K (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-K (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-K (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-K (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-Q (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-K (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-Q (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金回転率 = (販売された製品のコストQ3 2023
+ 販売された製品のコストQ2 2023
+ 販売された製品のコストQ1 2023
+ 販売された製品のコストQ4 2022)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高と製品コストの動向
- データ期間において、販売された製品のコストはおおむね増加傾向を示しており、特に2022年2月以降に顕著な増加を見せている。これは、販売数量の増加または販売単価の上昇に伴うものである可能性がある。一方、売上高そのものの具体的な数値は提示されていないため、収益性や利益率の推移を直接評価することは困難であるが、コストの増加に対して売上高の動き次第では利益圧迫の懸念も考慮が必要である。
- 買掛金の変動と負債管理
- 買掛金は全体として増加傾向にある。特に2022年に入り、前年同期と比較して大きな増加を示していることから、仕入先に対する支払い負債の蓄積が進行していると推測される。これに伴う資金繰りの圧迫や流動性の変動に留意する必要がある。不規則な増減も見られるが、総じて一定の増加傾向が続いている。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率の数値は、6を中心に変動している。特に2018年の第2四半期以降は、数値が低下する局面も見られるが、その後再び上昇に向かう傾向も観察される。2020年以降は、おおむね4.5から8の範囲で変動しており、回転頻度の変動を示唆している。低い回転率の期間は、仕入れや支払いの遅延、または在庫管理の効率低下を示す可能性がある。一方、高い値は仕入れと支払いの頻度が高く、流動性や運転資本の管理状況を反映していると考えられる。
- 総合的な見解
- この期間において、売上原価と買掛金の増加傾向は市場拡大や販売量増加を示唆している可能性がある一方で、買掛金回転率の変動は運転資本管理の効率に変動をもたらしていることが示唆される。企業は今後も売上高とコスト動向を注視しつつ、買掛金の適切な管理と回転率の最適化を図る必要がある。一時的な回転率の低下が流動性リスクに直結するため、資金繰りと流動資産の状況に留意した運営が求められる。
運転資本回転率
Constellation Brands Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-K (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-K (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-K (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-K (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-K (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-Q (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-K (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-Q (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31).
1 Q3 2023 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q3 2023
+ 売り上げ 高Q2 2023
+ 売り上げ 高Q1 2023
+ 売り上げ 高Q4 2022)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の動向
- 報告期間全体を通じて、運転資本は全体的に増加傾向を示している。特に2016年8月から2016年11月にかけて減少した後、その後の期間には一貫して増加しており、2020年11月には約1,413,000千米ドルとピークに達している。その後はやや縮小傾向を見せつつも、2022年11月までの期間で高水準を維持している。
- 売上高の推移
- 売上高は期間ごとに変動しているが、全体として増加傾向にある。2016年5月の1871,800千米ドルから始まり、2022年11月には2,356,200千米ドルに達している。特に2019年以降は安定的に高水準を維持し、2020年に一時的な増加も見られるが、その後も成長を続けている。
- 運転資本回転率
- この財務指標は報告期間において著しい変動を示している。2016年8月の13.77から特に2016年11月の6.28へ大きく低下し、その後の期間では平均的に4.77から29.39まで幅広く推移している。特に2018年11月には高水準の29.39を記録しており、運転資本の効率的な運用性が高まっていたことを示している。一方、2017年や2020年に低下傾向も見られることから、運転資本の回転効率には周期的な変動があると推察される。
- 総合的な分析
- 総じて、運転資本の増加は企業の規模拡大や売上高の成長と密接に関連していると考えられる。売上高の安定的な増加に伴い、運転資本も高水準を維持しており、財務の健全性を示す一方で、運転資本回転率の変動からは運用効率の改善と課題も浮き彫りとなっている。特定の期間では回転率の大きな変動があるため、効率化の取り組みや財務戦略の見直しが今後の課題となり得る。全体として、売上増加に伴う運転資本の積み増しが続いているものの、それに対する運用効率の最適化が今後の重要なポイントと考えられる。
在庫のローテーション日数
Constellation Brands Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-K (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-K (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-K (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-K (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-K (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-Q (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-K (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-Q (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31).
1 Q3 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の動向
- 2016年5月から2016年11月にかけて在庫回転率は一貫して約1.93から1.94の範囲で推移し、安定した水準を示していた。2017年の一部期間ではやや低下し、2017年2月には1.7に下落したが、その後は再び1.8から2.0の範囲に回復した。2018年以降は、2018年11月の2.75をピークにその後の期間では2.5から3.2の範囲で変動した。特に2020年以降は3.0を超える水準を維持しており、在庫の効率的な回転が継続していることが示唆される。全体として、在庫回転率は年々やや上昇傾向にある。
- 在庫のローテーション日数の変化
- 在庫のローテーション日数は2016年から2018年にかけて約180～189日で推移し、比較的安定していた。2018年11月の133日を底に、その後は120日前後へと減少し、在庫ローテーションの頻度が増加したことを示している。2020年以降は115日から142日の範囲で推移しており、2020年のピークでもおよそ140日未満に留まっている。これにより、在庫の回転速度が全体として向上していると解釈できる。この変化は、在庫管理の効率性向上や供給チェーンの改善の兆候と考えられる。
- 総合的な分析
- これらの指標から、同社は在庫管理の効率化を進めており、その結果、在庫回転率の改善とローテーション日数の短縮が認められる。特に、2020年以降においては在庫の流動性が向上し、資産の効率的な運用に寄与していると評価できる。ただし、一部の期間では在庫回転率の低下やローテーション日数の増加も見られるため、市場環境や内部管理状況に応じた柔軟な対応が今後も求められるだろう。
売掛金のローテーション日数
Constellation Brands Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-K (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-K (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-K (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-K (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-K (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-Q (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-K (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-Q (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移と傾向
- 2016年5月から2019年2月までの期間は、売掛金回転率が比較的安定し、9.95から10.36の範囲で推移していたとみられる。この期間は、売掛金の回収効率に大きな変動は見られず、比較的効率的な資金回収を維持していたと評価できる。2019年5月以降、2020年2月までの間にいくつかの変動が見られ、2020年2月には9.4とやや低下しているものの、その後は再び9.03～10.41の範囲に収まっている。全体として、回転率は高水準を維持しつつ、時折変動を示しており、特定の期間において売掛金の回収効率に若干の変化があった可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数の変動と分析
- 売掛金の回収期間に対応する日数は、2016年5月から2022年11月までの期間で概ね35日から44日の範囲に収まっている。特に2016年5月の37日から2017年11月の42日までの間、日数がやや不安定であり、一部の期間で回収に若干の遅れが生じていたと考えられる。2019年頃からは30日前後に短縮する傾向が現れ、その後も35日前後で安定した推移を示している。これは、売掛金回収効率の向上やクレジット管理の改善を反映している可能性がある。全体としては、回収期間は大きな変動がなく、おおむね45日以内に収まっており、キャッシュフロー管理に対して良好な状況であったと考えられる。
- 全体的な傾向と分析
- 売掛金回転率と回収日数の両指標が、比較的安定した水準を保ちつつも微小な変動を示していることから、企業の売掛金管理に一定の効率性と安定性が見受けられる。これらの指標の動向は、財務の健全性を維持しつつ、流動性の適切な管理が行われていることを裏付けるものである。一方、一部の期間での回収期間の短縮は、経営管理の改善努力が反映された結果と推測される。総じて、売掛金回収納率と日数は、安定的な運営と良好な資金回収状況を示しており、企業の短期資金繰りに支障をきたすことは少ないと考えられる。
運転サイクル
Constellation Brands Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-K (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-K (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-K (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-K (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-K (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-Q (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-K (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-Q (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31).
1 Q3 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2016年5月末時点ではデータが欠落しているものの、その後の期間においてはおおむね120日から140日程度で推移していることが観察される。特に2018年11月に一時的に133日を記録し、その後も120日台で安定している。これらの数値は、在庫の回転効率が比較的一定であり、在庫管理の安定性が保たれていることを示唆している。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回転期間は、おおむね35日から45日の範囲で変動している。特に、2017年11月には44日とやや長い期間を記録したものの、その後は概ね35日から40日未満で推移し、回収サイクルの安定性が維持されていることを示している。これにより、売掛金管理の効率性が一定の水準であるとみなされる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、2016年の225日から2022年には177日まで短縮している傾向が見られる。特に、2018年以降は220日台から160日台まで徐々に短縮しており、改善が進んできていることが示唆される。これにより、在庫、売掛金、および運転資本全体の回転効率が向上していると評価できる。特に、2019年以降の数値の低下は、運転資本の効率的運用に寄与している可能性を示している。
買掛金のローテーション日数
Constellation Brands Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-K (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-K (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-K (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-K (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-K (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-Q (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-K (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-Q (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の動向について
- 分析期間中、買掛金回転率は高低の変動を示しており、特に2020年以降にかけて増加傾向が見られる。2016年には約6.79の値を記録していたが、2020年には最大の9.02に達し、その後はやや低下傾向にあるものの、全体としては2020年をピークとした上昇傾向が伺える。この動きは、取引先との支払条件の見直しや、仕入れ・支払管理の効率化による可能性が示唆される。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金の回転日数は、全期間を通じて変動が見られるが、2020年を境に増加し、80日前後に達している。特に2020年には73日から80日へと上昇しており、支払期限の延長や支払戦略の変更を反映している可能性がある。一方、2019年には45日から60日の範囲で変動しており、支払条件の柔軟性や企業の信用管理の変化と関連していると考えられる。
- 総合的な視点
- 買掛金回転率とローテーション日数の逆相関関係を示しており、回転率の上昇に伴い日数は減少している期間も存在するが、2020年以降は両者とも高い水準にあることから、支払条件や業務効率の変化を反映している。これらの動向は、供給チェーンの管理や資金繰りに関する戦略的調整の結果と推測される。
キャッシュコンバージョンサイクル
Constellation Brands Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-K (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-K (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-K (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-K (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-K (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-Q (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-K (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-Q (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- この指標は、在庫が販売サイクルを完了するまでの平均日数を示しており、2016年から2022年までの期間にわたり変動しています。特に2017年においては、189日から214日に上昇した後、2020年にかけて徐々に減少し、最も低い時期は2020年の約114日となっています。これにより、在庫回転速度は一時的に遅くなった後、改善傾向がみられることが示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収に要する平均日数を示し、全期間を通じて比較的安定しています。2016年から2019年にかけては、35日から44日までの範囲にありますが、2020年以降は33日から42日の間で推移しています。これにより、売掛金の回収効率は一定であり、急激な変動は見られませんが、2020年にはやや短縮傾向にあります。
- 買掛金のローテーション日数
- この指標は、仕入先への支払いまでの平均期間を表しており、2016年から2022年にかけて大きな変動を示しています。特に2017年には73日から80日に上昇し、その後2020年には40日と大幅に短縮されました。長期的には60日前後で推移していますが、2020年の短縮は資金繰りの改善や支払い条件の変更を反映している可能性があります。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- このサイクルは、在庫の回転、売掛金回収、買掛金支払いの期間を総合的に示しています。2016年以降、平均して約171日から182日の範囲で変動しています。特に2020年には89日まで短縮し、2021年以降は約94日から107日の範囲で推移しています。この傾向は、総じてキャッシュサイクルの効率性が向上していることを示しており、企業の資金回収と支払いサイクルの最適化を示唆しています。