流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
EMC Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-Q (報告日: 2013-09-30), 10-Q (報告日: 2013-06-30), 10-Q (報告日: 2013-03-31), 10-K (報告日: 2012-12-31), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-Q (報告日: 2012-06-30), 10-Q (報告日: 2012-03-31).
流動流動性比率は、2012年3月31日の1.27から2015年6月30日の1.13まで緩やかに低下した後、2016年6月30日には1.45まで上昇しています。全体的な傾向としては、2012年から2015年にかけては減少傾向が見られ、その後回復傾向に転じています。
- 流動流動性比率
- 2012年3月期から2015年6月期にかけては、概ね1.15から1.27の範囲で推移し、緩やかな減少傾向が見られました。しかし、2015年9月期以降は上昇に転じ、2016年6月期には1.45に達しています。この上昇は、短期的な支払い能力の改善を示唆している可能性があります。
迅速な流動性比率も、流動流動性比率と同様に、2012年3月31日の1.01から2015年6月30日の0.89まで低下傾向にありましたが、その後は上昇し、2016年6月30日には1.29に達しています。この比率は、在庫を含まない流動資産のみで短期負債をどれだけカバーできるかを示すため、より厳密な流動性指標と見なされます。
- 迅速な流動性比率
- 流動流動性比率と同様に、2012年から2015年にかけては緩やかな減少傾向が見られましたが、2015年9月期以降は顕著な上昇を示し、2016年6月期には1.29に達しています。この上昇は、在庫に依存しない短期的な支払い能力の改善を示唆しています。
現金流動性比率は、2012年3月31日の0.71から2015年6月30日の0.62まで緩やかに低下した後、2016年6月30日には1.03まで大幅に上昇しています。この比率は、最も流動性の高い資産（現金および現金同等物）で短期負債をどれだけカバーできるかを示すため、最も保守的な流動性指標と見なされます。
- 現金流動性比率
- 2012年から2015年にかけては、0.56から0.71の範囲で推移し、緩やかな減少傾向が見られました。しかし、2015年9月期以降は急激な上昇を示し、2016年6月期には1.03に達しています。この大幅な上昇は、現金および現金同等物の増加、または短期負債の減少を示唆している可能性があります。これは、企業の財務的な安定性の向上を示唆する可能性があります。
全体として、これらの流動性比率は、2012年から2015年にかけては緩やかに低下傾向にありましたが、2015年後半から2016年にかけては一貫して改善しています。この改善は、短期的な支払い能力の向上を示唆しており、企業の財務状況が改善している可能性を示唆しています。
流動流動性比率
EMC Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | 2013/09/30 | 2013/06/30 | 2013/03/31 | 2012/12/31 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 16,550) | 14,600) | 15,063) | 13,737) | 14,087) | 12,563) | 15,733) | 14,419) | 13,945) | 14,195) | 17,278) | 16,447) | 17,174) | 12,049) | 12,209) | 11,111) | 10,935) | 11,300) | ||||||
| 流動負債 | 11,403) | 11,286) | 12,885) | 12,311) | 12,507) | 10,481) | 11,710) | 10,135) | 9,890) | 9,365) | 11,799) | 10,759) | 10,509) | 9,956) | 10,304) | 9,669) | 9,193) | 8,887) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.45 | 1.29 | 1.17 | 1.12 | 1.13 | 1.20 | 1.34 | 1.42 | 1.41 | 1.52 | 1.46 | 1.53 | 1.63 | 1.21 | 1.18 | 1.15 | 1.19 | 1.27 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Analog Devices Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Applied Materials Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Broadcom Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intel Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| KLA Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lam Research Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Micron Technology Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| NVIDIA Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Qualcomm Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Texas Instruments Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-Q (報告日: 2013-09-30), 10-Q (報告日: 2013-06-30), 10-Q (報告日: 2013-03-31), 10-K (報告日: 2012-12-31), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-Q (報告日: 2012-06-30), 10-Q (報告日: 2012-03-31).
1 Q2 2016 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 16,550 ÷ 11,403 = 1.45
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2012年3月31日時点の11300百万米ドルから、2016年3月31日時点の16550百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。ただし、この期間中に変動が見られ、2012年6月30日には10935百万米ドルに減少、2014年3月31日には14195百万米ドルに一時的に減少しています。
流動負債も、2012年3月31日時点の8887百万米ドルから、2016年3月31日時点の11403百万米ドルへと増加しています。流動資産と同様に、2012年6月30日には9193百万米ドルに増加、2014年3月31日には9365百万米ドルに減少するなど、期間中に変動が見られます。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2012年3月31日の1.27から2016年3月31日の1.45へと、緩やかな上昇傾向を示しています。2012年6月30日には1.19に低下し、2015年6月30日には1.13と最低値を記録しましたが、その後は回復しています。
2012年から2013年にかけて、流動資産は比較的安定していますが、2013年6月30日には大幅な増加が見られます。流動負債も同様に増加しており、流動流動性比率の改善に寄与しています。
2014年には、流動資産と流動負債がともに減少傾向にあり、流動流動性比率も低下しています。しかし、2015年以降は、両者ともに増加し、流動流動性比率も改善されています。
全体として、流動資産と流動負債は増加傾向にありますが、流動流動性比率は比較的安定しており、短期的な支払い能力に大きな問題はないと考えられます。ただし、2015年6月30日の流動流動性比率の低下は、一時的な資金繰りの悪化を示唆している可能性があります。
迅速な流動性比率
EMC Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | 2013/09/30 | 2013/06/30 | 2013/03/31 | 2012/12/31 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 9,354) | 7,224) | 6,549) | 5,324) | 5,803) | 4,388) | 6,343) | 6,055) | 5,687) | 6,291) | 7,891) | 7,155) | 7,526) | 5,304) | 4,754) | 4,161) | 3,993) | 4,671) | ||||||
| 短期投資 | 2,407) | 2,577) | 2,726) | 2,318) | 1,939) | 2,062) | 1,978) | 2,092) | 1,962) | 1,964) | 2,773) | 3,442) | 3,620) | 1,223) | 1,413) | 1,285) | 1,660) | 1,668) | ||||||
| 勘定科目および売掛金手形(貸倒引当金控除額を除く) | 2,896) | 2,941) | 3,977) | 3,134) | 3,345) | 2,966) | 4,413) | 3,185) | 3,344) | 2,981) | 3,861) | 2,934) | 3,204) | 2,784) | 3,433) | 3,164) | 2,974) | 2,662) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 14,657) | 12,742) | 13,252) | 10,776) | 11,087) | 9,416) | 12,734) | 11,332) | 10,993) | 11,236) | 14,525) | 13,531) | 14,350) | 9,312) | 9,601) | 8,610) | 8,627) | 9,001) | ||||||
| 流動負債 | 11,403) | 11,286) | 12,885) | 12,311) | 12,507) | 10,481) | 11,710) | 10,135) | 9,890) | 9,365) | 11,799) | 10,759) | 10,509) | 9,956) | 10,304) | 9,669) | 9,193) | 8,887) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.29 | 1.13 | 1.03 | 0.88 | 0.89 | 0.90 | 1.09 | 1.12 | 1.11 | 1.20 | 1.23 | 1.26 | 1.37 | 0.94 | 0.93 | 0.89 | 0.94 | 1.01 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Analog Devices Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Applied Materials Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Broadcom Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intel Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| KLA Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lam Research Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Micron Technology Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| NVIDIA Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Qualcomm Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Texas Instruments Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-Q (報告日: 2013-09-30), 10-Q (報告日: 2013-06-30), 10-Q (報告日: 2013-03-31), 10-K (報告日: 2012-12-31), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-Q (報告日: 2012-06-30), 10-Q (報告日: 2012-03-31).
1 Q2 2016 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 14,657 ÷ 11,403 = 1.29
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2012年3月31日の9001百万米ドルから、2016年6月30日には14657百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。ただし、この期間中に変動が見られ、2012年6月30日には8627百万米ドルに減少、2014年3月31日には11236百万米ドルに一時的に低下しています。2015年後半から2016年上半期にかけて、特に顕著な増加が観察されます。
流動負債は、2012年3月31日の8887百万米ドルから、2016年6月30日には11403百万米ドルへと増加しています。この増加は一貫しておらず、2013年後半から2014年上半期にかけて加速し、その後は比較的安定した水準で推移しています。2012年6月30日には9193百万米ドル、2014年12月31日には11710百万米ドルと、期間中にピークを迎えました。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2012年3月31日の1.01から、2016年6月30日には1.29へと、全体的に改善傾向にあります。2012年9月30日には0.89まで低下しましたが、その後は上昇し、2013年6月30日には1.37というピークに達しました。2015年には一時的に0.88まで低下しましたが、その後は再び上昇しています。この比率の変動は、クイックアセットの合計と流動負債の変動に影響を受けています。
クイックアセットの合計の増加と流動負債の増加が同時に発生しているため、迅速な流動性比率の改善は、短期的な支払い能力の強化を示唆しています。ただし、比率の変動は、財務状況の変化に対する注意を促しています。特に、2012年9月30日と2015年の低迷は、詳細な分析を必要とする可能性があります。
全体として、データは、短期的な流動性の改善を示唆していますが、その改善は一貫しておらず、期間中に変動が見られます。これらの変動は、事業運営や外部環境の変化に起因する可能性があり、継続的なモニタリングが必要です。
現金流動性比率
EMC Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | 2013/09/30 | 2013/06/30 | 2013/03/31 | 2012/12/31 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 9,354) | 7,224) | 6,549) | 5,324) | 5,803) | 4,388) | 6,343) | 6,055) | 5,687) | 6,291) | 7,891) | 7,155) | 7,526) | 5,304) | 4,754) | 4,161) | 3,993) | 4,671) | ||||||
| 短期投資 | 2,407) | 2,577) | 2,726) | 2,318) | 1,939) | 2,062) | 1,978) | 2,092) | 1,962) | 1,964) | 2,773) | 3,442) | 3,620) | 1,223) | 1,413) | 1,285) | 1,660) | 1,668) | ||||||
| 現金資産総額 | 11,761) | 9,801) | 9,275) | 7,642) | 7,742) | 6,450) | 8,321) | 8,147) | 7,649) | 8,255) | 10,664) | 10,597) | 11,146) | 6,528) | 6,167) | 5,446) | 5,653) | 6,339) | ||||||
| 流動負債 | 11,403) | 11,286) | 12,885) | 12,311) | 12,507) | 10,481) | 11,710) | 10,135) | 9,890) | 9,365) | 11,799) | 10,759) | 10,509) | 9,956) | 10,304) | 9,669) | 9,193) | 8,887) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 1.03 | 0.87 | 0.72 | 0.62 | 0.62 | 0.62 | 0.71 | 0.80 | 0.77 | 0.88 | 0.90 | 0.98 | 1.06 | 0.66 | 0.60 | 0.56 | 0.61 | 0.71 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Analog Devices Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Applied Materials Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Broadcom Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intel Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| KLA Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lam Research Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Micron Technology Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| NVIDIA Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Qualcomm Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Texas Instruments Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-Q (報告日: 2013-09-30), 10-Q (報告日: 2013-06-30), 10-Q (報告日: 2013-03-31), 10-K (報告日: 2012-12-31), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-Q (報告日: 2012-06-30), 10-Q (報告日: 2012-03-31).
1 Q2 2016 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 11,761 ÷ 11,403 = 1.03
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現金資産総額は、2012年3月31日時点の6339百万米ドルから、2016年6月30日時点の11761百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。ただし、2012年3月31日から2012年6月30日には減少が見られ、その後は緩やかな増加を経て、2013年6月30日に11146百万米ドルというピークを記録しました。2013年後半から2015年上半期にかけては横ばいの傾向が続きましたが、2015年9月30日以降は再び増加し、2016年6月30日には過去最高を更新しています。
流動負債は、2012年3月31日時点の8887百万米ドルから、2016年6月30日時点の11403百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。特に、2012年3月31日から2012年12月31日までの間に大幅な増加が見られ、その後も緩やかな増加が継続しています。2015年6月30日には12507百万米ドルとピークを記録しましたが、2016年6月30日には若干減少しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2012年3月31日時点の0.71から、2016年6月30日時点の1.03へと、全体的に改善傾向を示しています。2012年には0.61、0.56と低下しましたが、2013年6月30日には1.06と一時的に1を超えました。その後は0.98、0.9と若干低下し、2014年後半から2015年上半期にかけては0.71、0.62と低い水準で推移しました。しかし、2015年9月30日以降は再び上昇し、2016年6月30日には1.03と高い水準を維持しています。この比率の改善は、現金資産の増加と流動負債の増加のバランスの変化を示唆しています。
現金資産総額と流動負債の推移を比較すると、流動負債の増加ペースが、現金資産総額の増加ペースを上回る時期もありました。しかし、全体としては現金資産総額の増加がより顕著であり、現金流動性比率の改善に貢献していると考えられます。現金流動性比率の変動は、短期的な資金繰りの状況を反映しており、比率の改善は、短期的な財務の安定性が向上していることを示唆しています。