Eaton Corp. plc (NYSE:ETN)

負債資本比率は、2022年3月31日の0.58から2024年3月31日の0.48まで一貫して低下傾向にあります。その後、2025年3月31日には0.54まで上昇し、2025年6月30日には0.59、2025年9月30日には0.57、2025年12月31日には0.51へと変動しています。オペレーティング・リース負債を含む負債資本比率も同様の傾向を示し、0.6から0.54まで低下した後、2025年を通して変動が見られます。

総資本に対する負債比率は、2022年3月31日の0.37から2024年3月31日の0.32まで緩やかに低下しています。その後、2025年3月31日には0.35まで上昇し、2025年6月30日には0.37、2025年9月30日には0.36、2025年12月31日には0.34へと推移しています。オペレーティングリース負債を含む総資本に対する負債比率も、同様のパターンを示しています。

負債総資産比率は、2022年3月31日の0.27から2024年3月31日の0.24まで一貫して低下しています。その後、2025年3月31日には0.26まで上昇し、2025年6月30日には0.27、2025年9月30日には0.26、2025年12月31日には0.24へと変動しています。オペレーティング・リース負債を含む負債総資産比率も、同様の傾向を示しています。

財務レバレッジ比率は、2022年3月31日の2.12から2024年3月31日の2.0まで緩やかに低下しています。その後、2025年3月31日には2.12まで上昇し、2025年6月30日には2.18、2025年9月30日には2.16、2025年12月31日には2.12へと推移しています。

インタレスト・カバレッジ・レシオは、2022年3月31日の22.57から2024年3月31日の32.04まで一貫して上昇しています。その後、2025年3月31日には28.05まで低下し、2025年6月30日には23.55、2025年9月30日には21.46へと減少しています。全体的に見て、インタレスト・カバレッジ・レシオは高い水準を維持していますが、2025年以降は低下傾向にあります。

負債資本比率

2022年から2024年にかけて低下し、その後2025年にかけて変動。

総資本に対する負債比率

緩やかな低下傾向の後、2025年にかけて変動。

負債総資産比率

一貫した低下傾向の後、2025年にかけて変動。

財務レバレッジ比率

緩やかな低下傾向の後、2025年にかけて変動。

インタレスト・カバレッジ・レシオ

2024年まで上昇し、その後2025年にかけて低下。

総負債は、2022年3月31日の9607百万米ドルから、2022年12月31日には8655百万米ドルまで減少しました。その後、2023年6月30日には9300百万米ドルまで増加し、2023年12月31日には9269百万米ドルとなりました。2024年6月30日には9837百万米ドルとさらに増加し、2024年12月31日には9152百万米ドルに減少しました。2025年3月31日には10080百万米ドルまで増加し、2025年6月30日には10996百万米ドル、2025年9月30日には10653百万米ドル、そして2025年12月31日には9895百万米ドルとなっています。全体として、総負債は変動しながらも、期間を通じて増加傾向を示しています。

株主資本合計は、2022年3月31日の16620百万米ドルから、2022年12月31日には17038百万米ドルまで増加しました。2023年には一貫して増加し、2023年12月31日には19036百万米ドルに達しました。2024年3月31日には19292百万米ドルと最高値を記録し、その後は緩やかに減少して2024年12月31日には18488百万米ドルとなりました。2025年には再び増加し、2025年12月31日には19425百万米ドルとなっています。株主資本合計は、全体的に増加傾向にあります。

負債資本比率

負債資本比率は、2022年3月31日の0.58から、2022年12月31日には0.51まで低下しました。その後、2023年6月30日には0.52に上昇し、2023年12月31日には0.49まで低下しました。2024年3月31日には0.48と最低値を記録し、2024年6月30日には0.51に上昇しました。2024年12月31日には0.50、2025年3月31日には0.54に上昇し、2025年6月30日には0.59、2025年9月30日には0.57、そして2025年12月31日には0.51となっています。負債資本比率は、概ね0.48から0.59の範囲内で変動しており、2025年6月30日に最も高い値を示しています。

負債資本比率の変動は、総負債と株主資本合計の変動に連動しており、両者のバランスの変化を反映しています。株主資本合計の増加は、負債資本比率の低下に寄与する一方、総負債の増加は、負債資本比率の上昇に寄与します。全体として、負債資本比率は比較的安定しており、財務リスクは管理されていると考えられます。

総負債は、2022年3月31日の9949百万米ドルから、2025年12月31日には10532百万米ドルへと推移しました。期間全体を通して変動が見られ、2022年6月30日に10085百万米ドルとピークを迎え、その後減少傾向にありましたが、2024年6月30日に10493百万米ドルと再び増加しました。

株主資本合計は、2022年3月31日の16620百万米ドルから、2025年12月31日には19425百万米ドルへと増加しました。2022年12月31日に17038百万米ドルと一時的に減少しましたが、その後一貫して増加傾向にあります。2025年9月30日には18843百万米ドルとなり、その後、2025年12月31日に19425百万米ドルへと増加しました。

負債資本比率

負債資本比率は、2022年3月31日の0.6から、2025年12月31日には0.54へと推移しました。2022年6月30日に0.62と最も高い水準を示し、その後は低下傾向にありましたが、2024年3月31日に0.51と一時的に低い水準に達した後、2024年6月30日に0.55と上昇しました。その後、2025年3月31日に0.62と再び上昇し、2025年12月31日には0.54に低下しました。全体的に、負債資本比率は比較的安定しており、0.51から0.62の範囲内で推移しています。

株主資本合計の増加と総負債の変動により、負債資本比率は全体的に低下傾向にありますが、期間中に短期的な変動が見られます。負債資本比率の変動は、財務レバレッジの変化を示唆している可能性があります。

総負債は、2022年3月31日時点の9607百万米ドルから、2022年12月31日には8655百万米ドルまで減少しました。その後、2023年6月30日には9300百万米ドルまで増加し、2023年12月31日には9269百万米ドルとなりました。2024年6月30日には9837百万米ドルとさらに増加し、2024年12月31日には9152百万米ドルに減少しました。2025年6月30日には9895百万米ドルまで増加しました。

総資本金は、2022年3月31日時点の26227百万米ドルから、2023年12月31日には28305百万米ドルまで一貫して増加しました。2024年6月30日には29056百万米ドルと最高値を記録し、その後2024年12月31日には27640百万米ドルに減少しました。2025年6月30日には29320百万米ドルまで増加しました。

総資本に対する負債比率

総資本に対する負債比率は、2022年3月31日の0.37から、2022年12月31日には0.34まで低下しました。その後、2023年を通して0.33から0.34の間で推移しました。2024年3月31日には0.32と最低値を記録し、2024年6月30日には0.34に上昇しました。2024年12月31日には0.33に低下し、2025年6月30日には0.34となりました。全体として、この比率は比較的安定しており、0.32から0.37の範囲内で変動しています。

総負債の推移を見ると、一時的な増加と減少が見られますが、全体的な傾向としては比較的安定していると言えます。総資本金は、2024年12月31日に一時的な減少が見られるものの、全体として増加傾向にあります。総資本に対する負債比率は、比較的低い水準で推移しており、財務リスクは限定的であると考えられます。

総負債は、2022年3月31日の9949百万米ドルから、2025年12月31日には10532百万米ドルへと推移しました。この期間を通じて、負債は増加傾向にあり、特に2024年6月30日には10493百万米ドルとピークに達した後、若干の減少を見せています。

総資本金は、2022年3月31日の26569百万米ドルから、2025年12月31日には29957百万米ドルへと増加しました。資本金は概ね一貫して増加しており、2023年12月31日には28838百万米ドルと最大値を記録しました。その後も増加傾向は継続しています。

総資本に対する負債比率

総資本に対する負債比率は、2022年3月31日の0.37から、2025年12月31日には0.35へと低下しました。この比率は、概ね0.34から0.38の間で推移しており、安定していると考えられます。2024年3月31日には0.34と最低値を記録し、2024年6月30日には0.35と若干上昇しています。その後、2025年12月31日には0.35となっています。

負債の増加と資本金の増加を比較すると、負債比率は安定しているか、わずかに低下していることがわかります。これは、負債の増加が資本金の増加に比例していることを示唆しています。負債比率の安定は、財務リスクの管理において一定の安定性を示している可能性があります。

全体として、財務データは、負債と資本金の両方が増加しているものの、負債比率が比較的安定していることを示しています。これは、企業が成長を維持しながら、財務レバレッジを適切に管理している可能性を示唆しています。

総負債は、2022年3月31日の9607百万米ドルから、2022年12月31日には8655百万米ドルまで減少しました。その後、2023年6月30日には9300百万米ドルまで増加し、2023年12月31日には9269百万米ドルとなりました。2024年6月30日には9837百万米ドルとさらに増加し、2024年12月31日には9152百万米ドルに減少しました。2025年3月31日には10080百万米ドルまで増加し、2025年6月30日には10996百万米ドル、2025年9月30日には10653百万米ドル、そして2025年12月31日には9895百万米ドルとなっています。全体として、総負債は変動しながらも、期間を通じて増加傾向を示しています。

総資産は、2022年3月31日の35208百万米ドルから、2023年12月31日には38432百万米ドルまで一貫して増加しました。2024年6月30日には39381百万米ドルとさらに増加し、2024年12月31日には38381百万米ドルに減少しました。2025年3月31日には39206百万米ドルまで増加し、2025年6月30日には40507百万米ドル、2025年9月30日には40650百万米ドル、そして2025年12月31日には41251百万米ドルとなっています。総資産は、全体的に増加傾向にあります。

負債総資産比率

負債総資産比率は、2022年3月31日の0.27から、2022年12月31日には0.25まで低下しました。その後、2023年を通して0.25で推移し、2024年3月31日には0.24に低下しました。2024年6月30日には0.25に上昇し、2024年12月31日には0.24に低下しました。2025年3月31日には0.26に上昇し、2025年6月30日には0.27、2025年9月30日には0.26、そして2025年12月31日には0.24となっています。比率は概ね安定していますが、2025年に入ってから若干の変動が見られます。

総資産の増加に伴い、総負債も増加していることから、財務レバレッジが徐々に高まっている可能性があります。しかし、負債総資産比率は比較的安定しており、大きなリスクは示唆されていません。負債総資産比率の変動は、総負債と総資産の変動の相対的な大きさによって影響を受けています。

総負債は、2022年3月31日の9949百万米ドルから、2025年12月31日には10532百万米ドルへと増加傾向を示している。しかし、その間には変動が見られ、2022年9月30日には9455百万米ドルまで減少している。2024年6月30日には一時的に10493百万米ドルまで増加した後、2024年12月31日には9821百万米ドルに減少している。

総資産は、2022年3月31日の35208百万米ドルから、2025年12月31日には41251百万米ドルへと一貫して増加している。この増加傾向は、各四半期を通じて確認できる。特に、2023年6月30日には36772百万米ドル、2024年6月30日には39381百万米ドルと、比較的大きな増加が見られる。

負債総額比率

負債総額比率は、2022年3月31日の0.28から、2025年12月31日には0.26へと、全体としては低下傾向にある。2022年6月30日には0.29と一時的に上昇したが、その後は概ね安定している。2025年3月31日には0.29と再び上昇しているが、その後は低下している。

総負債の増加と総資産の増加を比較すると、総資産の増加ペースが総負債の増加ペースを上回っていることが示唆される。負債総額比率の低下は、資産の増加が負債の増加よりも大きいことを裏付けている。ただし、2025年3月31日には比率が上昇しており、今後の動向を注視する必要がある。

全体として、財務状況は安定していると考えられる。負債総額比率が比較的低い水準で推移していることは、財務リスクが抑制されていることを示唆している。しかし、総負債の継続的な増加は、将来的な財務状況に影響を与える可能性があるため、注意が必要である。

総資産は、2022年3月31日の35208百万米ドルから、2025年12月31日には41251百万米ドルへと一貫して増加傾向にあります。増加のペースは緩やかであり、期間によっては横ばいまたはわずかな減少も見られますが、全体的な傾向は上昇です。特に、2023年6月30日には36772百万米ドル、2024年6月30日には39381百万米ドルと、比較的大きな増加が確認できます。

株主資本合計

株主資本合計も、2022年3月31日の16620百万米ドルから、2025年12月31日には19425百万米ドルへと増加しています。総資産と同様に、増加のペースは一定ではなく、期間によっては減少も見られます。しかし、全体としては着実に増加しており、2022年12月31日には17038百万米ドル、2023年12月31日には19036百万米ドルと、比較的大きな増加が確認できます。2024年6月30日には19219百万米ドルとピークに達した後、2024年12月31日には18488百万米ドルと減少しています。

財務レバレッジ比率は、2022年3月31日の2.12から、2025年12月31日には2.12へとほぼ横ばいを維持しています。2022年から2023年にかけては、2.02から2.05の間で変動し、2024年には2.05から2.08の間で変動しています。2025年3月31日には2.18と一時的に上昇しましたが、その後は2.16、2.12と低下しています。全体として、財務レバレッジ比率は比較的安定しており、大きな変動は見られません。

総資産と株主資本合計は共に増加傾向にありますが、財務レバレッジ比率が安定していることから、資産の増加が主に自己資本によるものであるか、または負債と自己資本のバランスが維持されていると考えられます。株主資本合計の減少が見られる期間があるため、今後の動向を注視する必要があります。

利息・税引前利益（EBIT）は、2022年3月期から2022年12月期にかけて、651百万米ドルから896百万米ドルへと一貫して増加しました。2023年3月期には940百万米ドルに達し、その後、2023年6月期には1112百万米ドル、9月期には1114百万米ドルと、さらに増加しました。2023年12月期には1224百万米ドルまで上昇し、2024年3月期には1233百万米ドル、6月期には1208百万米ドル、9月期には1210百万米ドルと推移しました。2024年12月期には1257百万米ドルに増加し、2025年3月期には1342百万米ドル、6月期には1364百万米ドルと、継続的な成長を示しています。

支払利息（純額）

支払利息は、2022年3月期から2022年12月期にかけて、32百万米ドルから44百万米ドルへと増加しました。2023年3月期には50百万米ドルに達し、その後、2023年6月期には42百万米ドル、9月期には33百万米ドル、12月期には26百万米ドルと減少しました。2024年3月期には30百万米ドル、6月期には29百万米ドル、9月期には29百万米ドルと安定した水準を維持し、2024年12月期には42百万米ドルに増加しました。2025年3月期には33百万米ドル、6月期には71百万米ドル、9月期には67百万米ドル、12月期には70百万米ドルと増加傾向にあります。

インタレスト・カバレッジ・レシオは、2022年3月期に22.57を記録し、2022年6月期には24.31、9月期には21.33、12月期には21.22と変動しました。2023年3月期には19.85に低下し、6月期には19.68、9月期には22.25、12月期には26.34と回復しました。2024年3月期には32.04に大幅に上昇し、6月期には37.97、9月期には40.37、12月期には36.12と高い水準を維持しました。2025年3月期には36.65、6月期には28.05、9月期には23.55、12月期には21.46と低下傾向にあります。インタレスト・カバレッジ・レシオは、EBITの増加と支払利息の変動の影響を受けて変動しています。