ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
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ソルベンシー比率(サマリー)
Lockheed Martin Corp.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-29), 10-Q (報告日: 2025-03-30), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-29), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-24), 10-Q (報告日: 2023-06-25), 10-Q (報告日: 2023-03-26), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-25), 10-Q (報告日: 2022-06-26), 10-Q (報告日: 2022-03-27), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-26), 10-Q (報告日: 2021-06-27), 10-Q (報告日: 2021-03-28), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29).
負債資本比率については、期間を通じて明らかなトレンドは見られないものの、全体的にやや低下傾向にあります。2020年3月には3.68であった値は、2021年12月には1.07まで下落し、その後は再び上昇傾向に転じ、2025年3月には4.06に達しています。これにより、資本構成の変動が示唆され、負債比率の増減を通じて資本構造の変動が見られることが分かります。
総資本に対する負債比率については、2020年から2021年にかけて著しい低下を示し、0.79から0.52付近まで下がっています。これ以降は横ばいまたは緩やかな変動を示し、2025年には0.80付近に再び上昇しています。これは、自己資本比率の上昇と負債の相対的な増加のバランスを反映している可能性があります。
負債総資産比率は、2020年から2021年にかけて安定した値（約0.24〜0.26）を維持した後、2022年以降は徐々に上昇傾向を示しています。2025年には0.37に達しており、総資産に対する負債の比率が増加していることがわかります。これにより、資産に対する負債の増加傾向が継続していると解釈できます。
財務レバレッジ比率は、2020年の約14.29から2021年以降は徐々に低下し、2021年12月には4.64にまで下落します。その後、2022年以降は再び上昇し、2025年には11.04に達しています。この変動は、レバレッジ戦略の見直しや資本の構成変化を示している可能性があります。
インタレスト・カバレッジ・レシオについては、2020年にはデータが欠損していますが、2021年以降は概ね13から15の範囲内で推移しています。特に2022年以降は約8から14の範囲で変動し、低下が見られる年もありますが、概ね一定の範囲内に収まっています。これは、利息支払い能力の維持に努めつつも、財務コストの上昇圧力を反映している可能性があります。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Lockheed Martin Corp.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/29 | 2025/03/30 | 2024/12/31 | 2024/09/29 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/24 | 2023/06/25 | 2023/03/26 | 2022/12/31 | 2022/09/25 | 2022/06/26 | 2022/03/27 | 2021/12/31 | 2021/09/26 | 2021/06/27 | 2021/03/28 | 2020/12/31 | 2020/09/27 | 2020/06/28 | 2020/03/29 | ||||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務とコマーシャルペーパーの現在の満期 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期負債(純額)(現在の満期を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
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| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
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| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
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レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-29), 10-Q (報告日: 2025-03-30), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-29), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-24), 10-Q (報告日: 2023-06-25), 10-Q (報告日: 2023-03-26), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-25), 10-Q (報告日: 2022-06-26), 10-Q (報告日: 2022-03-27), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-26), 10-Q (報告日: 2021-06-27), 10-Q (報告日: 2021-03-28), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29).
1 Q2 2025 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2024年にかけて、総負債は全体的に増加傾向にあることを示している。特に、2022年の第4四半期以降は顕著な増加が見られ、2023年3月には過去最高の約20,270百万米ドルに達している。この増加傾向は、企業が資金調達や資本構成の変化により負債を積み増している可能性を示唆している。
- 株主資本の動向
- 株主資本は2020年3月の約3,446百万米ドルから2022年9月の約11,432百万米ドルにかけて増加しているが、その後2023年以降は減少傾向に転じ、2023年12月には約6,175百万米ドルとなっている。この変動は、配当支払いや自社株買い、または利益の圧縮に起因している可能性が考えられる。
- 負債資本比率の推移
- 負債資本比率は2020年に3.68から2021年に1.07まで大きく低下した後、2022年から2024年まで再び上昇傾向にある。2024年9月時点では3.12となっており、負債の増加に伴って財務のレバレッジが高まっていることを示している。この比率の変動は、資本構成の調整及び財務戦略の変化を反映していると考えられる。
- 全体的な分析
- 総負債の増加と負債資本比率の上昇は、企業が成長や投資拡大のために積極的に負債を利用している可能性を示す。一方で、株主資本の減少は、自己資本比率の低下や財務の健全性に注意を要する兆候とも捉えられる。これらの動向から、企業は資金調達のために負債を増やしつつも、自己資本を圧縮する戦略を採用していると推測される。したがって、今後の財務健全性と収益性の維持には、負債依存の度合いを適切に管理する必要がある。
総資本に対する負債比率
Lockheed Martin Corp.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/29 | 2025/03/30 | 2024/12/31 | 2024/09/29 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/24 | 2023/06/25 | 2023/03/26 | 2022/12/31 | 2022/09/25 | 2022/06/26 | 2022/03/27 | 2021/12/31 | 2021/09/26 | 2021/06/27 | 2021/03/28 | 2020/12/31 | 2020/09/27 | 2020/06/28 | 2020/03/29 | ||||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務とコマーシャルペーパーの現在の満期 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期負債(純額)(現在の満期を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-29), 10-Q (報告日: 2025-03-30), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-29), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-24), 10-Q (報告日: 2023-06-25), 10-Q (報告日: 2023-03-26), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-25), 10-Q (報告日: 2022-06-26), 10-Q (報告日: 2022-03-27), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-26), 10-Q (報告日: 2021-06-27), 10-Q (報告日: 2021-03-28), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29).
1 Q2 2025 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年3月期から2022年12月期にかけては、総負債は比較的一定範囲（約12,169百万米ドルから約15,547百万米ドル）で推移しており、一時的に増加傾向を見せている。しかし、2023年以降は再び増加傾向に転じており、2024年12月期には約20,270百万米ドルに達している。これは、負債の積み増しまたは新たな借入の増加を示唆している。
- 総資本金の変動
- 総資本金は、2020年3月期の約16,135百万米ドルから、2024年12月期には約26,904百万米ドルまで増加している。この間、数期にわたり着実な増加が見られ、特に2021年9月期以降は大きな伸びを示している。これにより、自己資本や資本金の拡大を図る資本政策が推進されていることが示唆される。
- 総資本に対する負債比率の傾向
- 負債比率は、2020年3月期の0.79から2021年9月期の0.52まで低減しており、財務の健全性が向上していたことを示している。しかし、その後は再び上昇し、2023年12月期には0.76に達している。これにより、負債比率は一旦改善したものの、その後は上昇に転じており、資本と負債のバランスが変化していることが読み取れる。特に2024年期以降の負債増加に伴い、比率も高止まりしている点に注意が必要である。
負債総資産比率
Lockheed Martin Corp.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/29 | 2025/03/30 | 2024/12/31 | 2024/09/29 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/24 | 2023/06/25 | 2023/03/26 | 2022/12/31 | 2022/09/25 | 2022/06/26 | 2022/03/27 | 2021/12/31 | 2021/09/26 | 2021/06/27 | 2021/03/28 | 2020/12/31 | 2020/09/27 | 2020/06/28 | 2020/03/29 | ||||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務とコマーシャルペーパーの現在の満期 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期負債(純額)(現在の満期を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-29), 10-Q (報告日: 2025-03-30), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-29), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-24), 10-Q (報告日: 2023-06-25), 10-Q (報告日: 2023-03-26), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-25), 10-Q (報告日: 2022-06-26), 10-Q (報告日: 2022-03-27), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-26), 10-Q (報告日: 2021-06-27), 10-Q (報告日: 2021-03-28), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29).
1 Q2 2025 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と構造変化
- 2020年3月末から2024年12月末までに、総負債は約12,689百万米ドルから約21,638百万米ドルへと増加している。増加の期間では、2022年以降に急速な増加傾向が見られ、2022年前半までは比較的安定していたものの、2022年後半以降に負債が顕著に拡大している。これに伴い、負債総資産比率も2020年から徐々に上昇し、2024年時点では約0.37となっており、資産に対する負債割合が高まる傾向が観察される。
- 総資産の変動と資産規模の拡大
- 総資産については、2020年3月末の約49,248百万米ドルから2025年6月末には約58,870百万米ドルに増加している。特に2022年以降、大きな資産増加が見られ、約15,000百万米ドル規模の増加を記録している。資産規模の拡大は公司の成長や資産構成の変化を示し、全体として財務の膨張を反映していると考えられる。
- 負債比率の長期的な動向
- 負債総資産比率については、2020年初の0.26付近から段階的に上昇し、2022年度以降は0.35台に達している。特に2022年末以降は比率が安定して上昇し続けており、2024年9月期時点では約0.37となっている。これにより、資産に対して負債の割合が増加し、財務レバレッジの高まりを示唆している。
- 総体的な評価と今後の展望
- 全般的にみると、負債と資産の両方が増加しており、特に2022年以降の負債の拡大が顕著となっている。資産規模の拡大に伴い、負債比率も上昇していることから、財務構造のリスクに注意が必要であるが、同時に企業の規模拡大や投資活動の活発化も示唆されるため、今後の経営戦略と財務のバランスに注視する必要がある。
財務レバレッジ比率
Lockheed Martin Corp.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/29 | 2025/03/30 | 2024/12/31 | 2024/09/29 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/24 | 2023/06/25 | 2023/03/26 | 2022/12/31 | 2022/09/25 | 2022/06/26 | 2022/03/27 | 2021/12/31 | 2021/09/26 | 2021/06/27 | 2021/03/28 | 2020/12/31 | 2020/09/27 | 2020/06/28 | 2020/03/29 | ||||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-29), 10-Q (報告日: 2025-03-30), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-29), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-24), 10-Q (報告日: 2023-06-25), 10-Q (報告日: 2023-03-26), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-25), 10-Q (報告日: 2022-06-26), 10-Q (報告日: 2022-03-27), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-26), 10-Q (報告日: 2021-06-27), 10-Q (報告日: 2021-03-28), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29).
1 Q2 2025 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の動向
- 2020年3月から2025年3月までの期間にわたり、総資産は全体的に増加傾向を示している。特に2021年第4四半期から2023年第4四半期にかけて、総資産は約55,510百万米ドルから約55,676百万米ドルへとわずかに増加している。これに対し、2023年以降はやや横ばいまたは微増の推移を見せており、資産規模はほぼ一定の範囲内で推移している。
- 株主資本の推移
- 株主資本は2020年3月の3,446百万米ドルから2021年12月の約10,002百万米ドルまで大きく増加し、その後は一時的に減少し、2022年3月の約11,432百万米ドルをピークに、その後は減少傾向に転じている。2023年6月以降は一時的に減少しつつも、2024年6月には約6,333百万米ドルに下落していることから、株主資本は変動しながらも全体的には下降傾向にあるといえる。これは、株主資本の増減に伴う企業の利益配分や株式発行状況の影響を反映している可能性がある。
- 財務レバレッジ比率の変動
- 財務レバレッジ比率は2020年3月の14.29から2023年9月の6.17まで、全体的に低下している。これは、自己資本比率の増加や負債の相対的な縮小を示すもので、企業の財務構造がより保守的な水準へと変化していることを示唆している。2024年以降は再び比率が上昇し、2025年3月には8.48まで増加しており、財務レバレッジの調整や負債管理に変化が見られる。全体として、リスク管理や資本構成の改善を意図した動きと解釈できる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Lockheed Martin Corp.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
| 2025/06/29 | 2025/03/30 | 2024/12/31 | 2024/09/29 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/24 | 2023/06/25 | 2023/03/26 | 2022/12/31 | 2022/09/25 | 2022/06/26 | 2022/03/27 | 2021/12/31 | 2021/09/26 | 2021/06/27 | 2021/03/28 | 2020/12/31 | 2020/09/27 | 2020/06/28 | 2020/03/29 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | |||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 非継続事業による純損失 | |||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 所得税費用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 利息 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-29), 10-Q (報告日: 2025-03-30), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-29), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-24), 10-Q (報告日: 2023-06-25), 10-Q (報告日: 2023-03-26), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-25), 10-Q (報告日: 2022-06-26), 10-Q (報告日: 2022-03-27), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-26), 10-Q (報告日: 2021-06-27), 10-Q (報告日: 2021-03-28), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29).
1 Q2 2025 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ2 2025
+ EBITQ1 2025
+ EBITQ4 2024
+ EBITQ3 2024)
÷ (利息Q2 2025
+ 利息Q1 2025
+ 利息Q4 2024
+ 利息Q3 2024)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
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- 利息・税引前利益（EBIT）の推移と変動傾向
- 2020年から2021年にかけて、利息・税引前利益は全体的に増加傾向を示し、2021年12月には約2,636百万米ドルに達している。その後、2022年には一旦減少し、2023年にかけて再び増加傾向となったが、2023年9月以降の四半期では再び変動が見られる。特に2022年9月の数字は2,392百万米ドルと一時的に高止まりしているが、その後のデータでは若干の減少または横ばいの傾向が続いている。
- 利息の動向
- 利息の金額は、2020年から2024年にかけて概ね横ばいまたは緩やかに増加している。2022年12月以降は漸増傾向にあり、2024年6月と2024年9月の四半期ではそれぞれ264百万米ドル、268百万米ドルに達している。これにより、支払利息の負担は一定の範囲内で推移していると考えられる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの推移と評価
- この財務指標は、示された範囲では2020年第一四半期以前のデータは提供されていないが、2021年以降は徐々に低下している。2021年6月には約15.44、2021年9月には約15.97と比較的高い水準を維持していたが、その後、2022年の第2四半期には約10.58に低下し、その後も連続的に低下している。2024年第三四半期にはおよそ5.6まで下がっており、これは利息支払能力の相対的な低下を示唆している。また、全期間を通じて、この比率の低下は利益の減少または利息支払額の増加と関連している可能性が考えられる。
- 総合的な考察
- これらのデータから、会社の利息・税引前利益は2020年から2023年にかけての期間において、一定の増減を伴いながらもおおむね堅調な推移を示している。ただし、2022年以降、一部の四半期において利益の減少傾向やインタレスト・カバレッジ・レシオの継続的な低下が見られ、財務の圧力の高まりを示唆している。今後もこの傾向を注視しながら、収益性と負債負担のバランスに注意を払う必要がある。