Boeing Co. (NYSE:BA)

総資産利益率（ROA）は、2021年から2024年まで負の値を示しており、資産を活用して利益を生み出す効率が低いことを示唆しています。2021年の-3.03%から2022年の-3.6%へと悪化し、2023年には-1.62%に改善したものの、2024年には大幅に悪化して-7.56%となりました。しかし、2025年には1.33%と正の値に転換しており、資産効率が改善傾向にあることが示唆されます。

財務レバレッジ比率

2025年の財務レバレッジ比率は30.85であり、負債を利用して収益を拡大していることを示しています。この比率は、企業が資産を調達するために負債に依存している程度を示しており、高い値は財務リスクが高いことを意味する可能性があります。

自己資本利益率（ROE）は、2025年に40.98%と報告されています。これは、株主の投資に対する収益性が高いことを示唆しています。ROEが高いことは、企業が効率的に資本を活用して利益を生み出していることを意味します。

全体として、ROAの推移は不安定であり、2024年まで収益性の課題を示唆していました。しかし、2025年にはROAがプラスに転換し、ROEも高い水準を維持していることから、収益性の改善と資本効率の向上が見られます。財務レバレッジ比率を考慮すると、負債の利用が収益に貢献している可能性も考えられます。

純利益率は、2021年から2024年まで一貫して低下傾向にありました。2021年の-6.75%から、2024年には-17.77%まで悪化しています。しかし、2025年には2.5%に回復し、プラスの利益率へと転換しています。この変動は、収益性における大きな課題と、その後の改善を示唆しています。

資産回転率は、2021年の0.45から2023年には0.57まで上昇し、資産の効率的な活用が進んだことを示しています。しかし、2024年には0.43まで低下しており、資産の効率性が一時的に低下したことが示唆されます。2025年には0.53に回復しており、再び改善の兆しが見られます。

財務レバレッジ比率

2025年に30.85と報告されており、負債水準が比較的高いことを示しています。この比率は、企業が資産を調達するために負債にどれだけ依存しているかを示しており、高い値は財務リスクの増加を意味する可能性があります。

自己資本利益率 (ROE)

2025年に40.98%と報告されており、株主資本に対する収益性の高さを示しています。この高いROEは、効率的な経営と収益性の向上を示唆しています。ただし、財務レバレッジ比率が高いことを考慮すると、ROEの一部は負債による影響を受けている可能性があります。

全体として、これらの指標は、収益性の変動、資産効率の改善と悪化の繰り返し、そして負債水準の高さと高い自己資本利益率という、複雑な財務状況を示しています。2025年のデータは、収益性の回復と資産効率の改善を示唆していますが、負債水準の高さは引き続き注視すべき点です。

分析期間において、いくつかの重要な財務指標の変動が観察されます。

税負担率

2025年の税負担率は0.85と報告されており、これは税引前利益の85%が税金として支払われたことを示唆しています。

利息負担率

利息負担率は、2022年に-4.19とマイナス値を記録しており、これは利息支払いをカバーするのに十分な利益が得られていたことを示唆しています。2024年には0.49に上昇しており、利息支払いの負担が増加していることを示しています。

EBITマージン率

EBITマージン率は、2021年から2022年にかけてわずかに改善しましたが、2023年には0.61に上昇し、収益性が向上したことを示しています。しかし、2024年には-14.24と大幅に低下し、収益性に大きな問題が生じたことを示しています。2025年には6.04に回復し、収益性が再び改善されたことを示しています。

資産回転率

資産回転率は、2021年の0.45から2023年の0.57まで一貫して上昇しており、資産の効率的な活用が進んでいることを示唆しています。2024年には0.43に低下しましたが、2025年には0.53に回復しました。

財務レバレッジ比率

2025年の財務レバレッジ比率は30.85であり、これは総資産の30.85%が負債によって賄われていることを示しています。負債水準が高いことを示唆しています。

自己資本利益率 (ROE)

2025年の自己資本利益率は40.98であり、これは株主資本1単位あたり40.98円の利益が生み出されていることを示しています。高いROEは、資本の効率的な活用を示唆しています。

全体として、分析期間において、収益性（EBITマージン率）と資産効率（資産回転率）に大きな変動が見られます。負債水準（財務レバレッジ比率）は比較的高くなっていますが、自己資本利益率は高い水準を維持しています。

近年の財務実績を分析した結果、いくつかの重要な傾向が観察されます。

純利益率

純利益率は、2021年の-6.75%から2022年には-7.41%へと低下しました。その後、2023年には-2.86%に改善しましたが、2024年には大幅に悪化し-17.77%となりました。2025年には2.5%とプラスに転換し、改善の兆しが見られます。

資産回転率

資産回転率は、2021年の0.45から2022年には0.49に上昇し、2023年には0.57へと増加しました。しかし、2024年には0.43に低下し、2025年には0.53に再び上昇しています。全体として、資産の効率的な活用度合いは変動していることが示唆されます。

総資産利益率 (ROA)

総資産利益率は、2021年の-3.03%から2022年には-3.6%へと悪化しました。2023年には-1.62%に改善しましたが、2024年には-7.56%と大幅に低下しました。2025年には1.33%とプラスに転換し、収益性の改善が期待されます。

これらの指標を総合的に見ると、収益性は大きく変動しており、特に2024年には著しい悪化が見られます。一方で、資産回転率は比較的安定しており、資産の効率的な活用は維持されていると考えられます。2025年の数値は、収益性の回復を示唆していますが、持続的な改善にはさらなる分析が必要です。

分析期間において、税負担率は2025年末に0.85と報告されています。利息負担率は、データが利用可能な2022年末に-4.19を記録し、2024年末には0.49に上昇しています。

EBITマージン率

EBITマージン率は、2021年末の-3.63%から2023年末には0.61%に改善されました。しかし、2024年末には-14.24%に大幅に低下し、2025年末には6.04%に回復しています。この変動は、収益性における大きな変化を示唆しています。

資産回転率

資産回転率は、2021年末の0.45から2023年末には0.57に増加し、資産の効率的な活用が改善されたことを示しています。2024年末には0.43に低下しましたが、2025年末には0.53に再び上昇しています。この変動は、売上高と資産の関係における変化を示唆しています。

総資産利益率 (ROA)

総資産利益率は、2021年末の-3.03%から2023年末には-1.62%に改善されました。しかし、2024年末には-7.56%に大幅に低下し、2025年末には1.33%に回復しています。ROAの変化は、資産を活用して利益を生み出す能力の変化を示しています。EBITマージン率と同様に、ROAも大きな変動を示しており、事業環境の変化に対する感度が高いことを示唆しています。

分析期間において、税負担率は2025年末に0.85と報告されています。利息負担率は、データが利用可能な2022年末に-4.19を記録し、2024年末には0.49に上昇しています。

EBITマージン率

EBITマージン率は、2021年末の-3.63%から2022年末の-3.56%へとわずかに改善しました。その後、2023年末には0.61%に上昇し、利益性を改善しました。しかし、2024年末には-14.24%に大幅に低下し、収益性に大きな悪影響を与えました。2025年末には6.04%に回復し、再び利益性の改善を示しています。

純利益率

純利益率は、2021年末の-6.75%から2022年末の-7.41%へと悪化しました。2023年末には-2.86%に改善しましたが、2024年末には-17.77%に大幅に低下し、収益性に深刻な影響を与えました。2025年末には2.5%に回復し、利益性の改善を示しています。純利益率はEBITマージン率の変動に類似したパターンを示しており、収益性と費用管理の間の関連性を示唆しています。

全体として、EBITマージン率と純利益率は、分析期間中に大きな変動を示しています。2024年末には大幅な低下が見られましたが、2025年末には回復傾向にあります。利息負担率は、2022年末から2024年末にかけて改善されましたが、その後のデータは提供されていません。税負担率は2025年末に0.85と報告されています。