Generac Holdings Inc. (NYSE:GNRC)

有形固定資産の構成要素を分析すると、2017年から2021年にかけて一貫した増加傾向が見られます。特に、土地と改善、建物と改善、機械設備、事務機器・システムにおいて顕著な伸びが認められます。

土地と改善

2017年の13,118千米ドルから2021年には26,137千米ドルへと、約2倍に増加しています。この増加は、事業拡大に伴う土地取得や改善投資を示唆していると考えられます。

建物と改善

2017年の132,072千米ドルから2021年には244,272千米ドルへと、約1.85倍に増加しています。これは、生産能力の増強や事業拠点の拡張に関連している可能性があります。

機械設備

2017年の90,487千米ドルから2021年には186,611千米ドルへと、約2.06倍に増加しています。この増加は、生産効率の向上や製品ラインナップの拡充を目的とした設備投資を示唆していると考えられます。

ダイスとツール

2017年から2019年にかけては減少傾向にありましたが、2019年の22,040千米ドルから2021年には31,581千米ドルへと増加しています。これは、新たな製品開発や製造プロセスの改善に関連している可能性があります。

車

2017年の1,878千米ドルから2021年には7,621千米ドルへと、約4倍に増加しています。これは、輸送能力の増強や営業活動の拡大に関連している可能性があります。

事務機器・システム

2017年の73,254千米ドルから2021年には125,048千米ドルへと、約1.71倍に増加しています。これは、業務効率化や情報管理体制の強化を目的とした投資を示唆していると考えられます。

借地権の改善

2017年の2,436千米ドルから2021年には5,679千米ドルへと、約2.33倍に増加しています。これは、賃借施設の改善投資を示唆していると考えられます。

建設中

2017年の18,799千米ドルから2021年には47,602千米ドルへと、約2.53倍に増加しています。これは、将来的な事業拡大に向けた建設プロジェクトの進行状況を示唆していると考えられます。

総資産および設備は、2017年の356,548千米ドルから2021年には674,551千米ドルへと、約1.89倍に増加しています。減価償却累計額も増加しており、2017年の-126,168千米ドルから2021年には-233,699千米ドルへと、約1.85倍に増加しています。その結果、有形固定資産、ネットは2017年の230,380千米ドルから2021年には440,852千米ドルへと、約1.91倍に増加しています。これらの数値は、全体として積極的な設備投資と資産の増加を示しています。

分析対象のデータセットは、特定の資産群に関する経年変化を示しています。これらの資産の平均年齢比は、2017年の36.74%から2018年には35.63%に低下し、2019年には35.05%まで低下しました。その後、2020年には38.13%に上昇し、2021年には36.04%に若干低下しています。この変動は、資産の更新サイクルや、新規資産の導入状況を示唆している可能性があります。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2017年から2018年にかけて15年から16年に増加しましたが、2019年と2020年には14年に低下しました。2021年には再び15年に増加しています。この変動は、資産の種類の変更、または耐用年数の見直しによる影響が考えられます。

購入からの経過時間は、2017年の5年から2018年には6年に増加し、2019年には5年に戻り、2020年も5年で推移しました。2021年には6年に増加しています。このパターンは、資産の購入時期のばらつき、または特定の時期に集中した購入を示唆している可能性があります。

推定余寿命

推定余寿命は、2017年の9年から2018年には10年に増加し、2019年と2020年には9年に低下しました。2021年には再び10年に増加しています。推定余寿命の変化は、推定総耐用期間の変化と連動しており、資産の価値の維持、または減価償却の進捗状況を示していると考えられます。

全体として、これらの指標は、資産のライフサイクル管理において、定期的な評価と更新が行われている可能性を示唆しています。特に、推定総耐用期間と推定余寿命の変動は、資産の価値と将来のパフォーマンスに影響を与える重要な要素であり、継続的なモニタリングが必要と考えられます。

分析期間において、減価償却累計額は一貫して増加傾向を示しています。2017年の126,168千米ドルから2021年には233,699千米ドルへと、着実に増加しています。この増加は、固定資産の利用と、それに伴う減価償却費の発生を反映していると考えられます。

総資産および設備も同様に、2017年の356,548千米ドルから2021年には674,551千米ドルへと大幅な増加を見せています。この増加は、事業拡大や新規投資を示唆している可能性があります。減価償却累計額の増加と合わせて、固定資産への継続的な投資が行われていることが示唆されます。

土地と改善の項目も増加傾向にありますが、その増加幅は総資産および設備と比較すると限定的です。2017年の13,118千米ドルから2021年には26,137千米ドルへと増加していますが、総資産および設備に占める割合は相対的に低い水準で推移しています。

平均年齢比

平均年齢比は、分析期間を通じて変動しています。2017年の36.74%から2018年には35.63%と低下しましたが、その後2019年には35.05%とさらに低下しました。2020年には38.13%と一時的に上昇しましたが、2021年には36.04%に再び低下しています。この変動は、固定資産の入れ替えや、新規投資のタイミングに影響を受けている可能性があります。全体として、平均年齢比は35%から38%の範囲内で推移しており、大きな変化は見られません。

総じて、この期間において、固定資産への投資が継続的に行われており、その結果、減価償却累計額と総資産および設備が増加していることが示唆されます。平均年齢比の変動は、固定資産の管理状況や投資戦略の変化を反映していると考えられます。

総資産および設備は、2017年から2021年にかけて一貫して増加傾向にあります。2017年の356,548千米ドルから、2021年には674,551千米ドルへと、約89.3%の増加を示しています。この増加は、事業拡大や投資活動を反映していると考えられます。

土地と改善

土地と改善の額も、2017年の13,118千米ドルから2021年の26,137千米ドルへと増加しています。この増加率は約99.3%であり、総資産および設備全体の増加率を上回っています。これは、土地や関連施設の取得に重点が置かれている可能性を示唆しています。

減価償却費は、2017年の23,127千米ドルから2021年の42,155千米ドルへと増加しています。この増加率は約82.3%であり、資産の利用に伴う価値の減少を反映しています。減価償却費の増加は、総資産および設備全体の増加と相関関係にあると考えられます。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2017年から2019年にかけては変動が見られますが、2020年と2021年には14年と15年と比較的安定しています。耐用期間の変動は、資産の種類や技術革新の影響を受けている可能性があります。全体として、耐用期間は比較的長期にわたっており、安定した資産運用が期待されます。

これらの財務データから、全体として、資産規模が拡大し、それに伴い減価償却費が増加していることが読み取れます。土地と改善への投資も活発であり、長期的な成長戦略の一環として位置づけられていると考えられます。

減価償却累計額は、2017年から2021年にかけて一貫して増加しています。2017年の126,168千米ドルから、2021年には233,699千米ドルへと、5年間で約85.3%増加しました。この増加率は、資産の経年劣化に伴う減価償却の進行を示唆しています。

減価償却費も、2017年から2021年にかけて増加傾向にあります。2017年の23,127千米ドルから、2021年には42,155千米ドルへと、約82.8%増加しました。この増加は、減価償却累計額の増加と整合性があり、資産の減価償却が継続的に行われていることを示しています。

減価償却累計額の増加率（2017-2021）

約85.3%

減価償却費の増加率（2017-2021）

約82.8%

推定年齢、購入からの経過時間は、2017年から2018年にかけて増加し、その後2019年から2020年にかけて一定に保たれ、2021年に再び増加しています。この変動は、資産の購入時期や耐用年数に関連している可能性があります。2019年と2020年の値が5年と一定であることから、特定の資産グループが同年に購入されたか、または減価償却の計算方法が影響していると考えられます。2021年の値が6年になっていることから、新たな資産の購入または既存資産の耐用年数の延長が考えられます。

減価償却累計額と減価償却費の増加は、事業活動における資産の使用と、それに伴う価値の減少を反映しています。これらの指標の変化を継続的に監視することで、資産管理の効率性や、将来の設備投資の必要性を評価することができます。

有形固定資産、ネットは、2017年から2021年にかけて一貫して増加傾向にあります。2017年の230,380千米ドルから2021年には440,852千米ドルへと、この期間で約91.5%の増加を示しています。増加のペースは、2018年から2019年にかけて加速し、その後は比較的安定しています。

土地と改善も、2017年から2021年にかけて増加しています。2017年の13,118千米ドルから2021年には26,137千米ドルへと、約99.3%の増加を示しています。増加率は2019年から2020年にかけて鈍化していますが、全体としては着実な増加が見られます。

減価償却費は、2017年の23,127千米ドルから2021年の42,155千米ドルへと、この期間で約82.3%増加しています。減価償却費の増加は、有形固定資産の増加と相関関係にあると考えられます。減価償却費の増加率は、2019年から2020年にかけて顕著に高まっています。

推定余寿命は、2017年から2019年まで9年でしたが、2018年には10年に増加しました。その後、2020年には再び9年に短縮され、2021年には10年に戻っています。推定余寿命の変動は、資産の更新サイクルや技術革新の影響を受けている可能性があります。

有形固定資産、ネットの増加

事業拡大や投資活動による資産取得が考えられます。また、資産の減価償却による減少を上回る資産の増加も要因として挙げられます。

土地と改善の増加

事業に必要な土地の取得や、既存の土地の改良投資が考えられます。

減価償却費の増加

有形固定資産の増加に伴い、減価償却費も増加するのは自然な流れです。また、減価償却の方法や期間の見直しも影響している可能性があります。

推定余寿命の変動

資産の種類や使用状況、技術革新のスピードなど、様々な要因によって変動します。推定余寿命の変動は、将来の減価償却費に影響を与えます。