キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に表示される期首残高にリンクする方法を示します。

キャッシュ・フロー計算書は、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フローの3つの部分から構成されています。

Generac Holdings Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書

数千米ドル

終了した12か月	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31	2017/12/31
手取り	556,569)	347,218)	252,308)	241,220)	161,135)
減価償却	42,155)	36,493)	32,265)	25,296)	23,127)
無形資産の償却	49,886)	32,280)	28,644)	22,112)	28,861)
当初発行割引および繰延資金調達費用の償却	2,589)	2,598)	4,712)	4,749)	3,516)
債務消滅損失	831)	—)	926)	1,332)	—)
年金決済損	—)	—)	10,920)	—)	—)
繰延法人税	(2,096)	21,195)	18,733)	23,600)	21,439)
株式報酬費用	23,954)	20,882)	16,694)	14,563)	10,205)
資産除却益	(4,393)	—)	—)	—)	—)
他	206)	7,145)	1,086)	2,474)	410)
売掛金	(131,861)	(55,976)	8,231)	(43,243)	(29,771)
在庫	(470,991)	(77,983)	26,369)	(152,594)	(16,278)
その他の資産	(819)	12,859)	(358)	(6,362)	(14,783)
買掛金	297,323)	66,040)	(69,404)	86,359)	42,788)
未払賃金と福利厚生	5,814)	20,157)	(3,724)	12,626)	6,105)
その他の未払負債	73,798)	60,593)	(16,252)	16,972)	27,514)
株式報酬による超過税制上の優遇措置	(31,809)	(6,968)	(2,263)	(1,877)	(3,152)
営業資産および負債の純増減(買収控除後)	(258,545)	18,722)	(57,401)	(88,119)	12,423)
営業活動によってもたらされたネットキャッシュに対する純利益の調整	(145,413)	139,315)	56,579)	6,007)	99,981)
営業活動によるネットキャッシュ	411,156)	486,533)	308,887)	247,227)	261,116)
有形固定資産の売却による収入	259)	179)	95)	214)	82)
投資売却による収入	4,968)	—)	—)	—)	—)
証券化取引の受益権による収入	4,609)	2,651)	2,630)	3,933)	—)
持分法適用投資への貢献	(3,660)	—)	—)	—)	—)
有形固定資産の支出	(109,992)	(62,128)	(60,802)	(47,601)	(33,261)
事業買収(取得現金控除後)	(713,471)	(64,797)	(112,001)	(65,440)	1,257)
投資活動におけるキャッシュ・フロー	(817,287)	(124,095)	(170,078)	(108,894)	(31,922)
短期借入金による収入	272,818)	257,593)	73,340)	53,965)	101,991)
長期借入金による収入	150,088)	277)	1,660)	51,425)	3,069)
短期借入金の返済	(239,113)	(277,719)	(59,518)	(27,880)	(114,874)
長期借入金の返済及びファイナンスリース債務	(108,556)	(4,758)	(53,049)	(101,827)	(117,475)
自社株買い	(125,992)	—)	—)	(25,656)	(30,012)
偶発的買収対価の支払	(3,750)	(4,000)	(5,550)	—)	—)
債券発行費用の支払い	(1,185)	—)	(1,473)	(1,702)	(3,901)
追加持分の買取	(27,164)	—)	—)	—)	—)
子会社の非支配持分に支払われる現金配当	—)	—)	(285)	(314)	—)
株式報酬に関連して支払われる税金	(58,903)	(14,910)	(6,438)	(5,659)	(5,892)
ストックオプション行使による収入	38,787)	13,089)	9,395)	5,614)	6,951)
財務活動におけるキャッシュ・フロー	(102,970)	(30,428)	(41,918)	(52,034)	(160,143)
現金及び現金同等物に対する為替変動の影響	1,312)	235)	1,510)	(289)	2,149)
現金及び現金同等物の純増(減少)	(507,789)	332,245)	98,401)	86,010)	71,200)
現金及び現金同等物期首	655,128)	322,883)	224,482)	138,472)	67,272)
現金及び現金同等物の期末残高	147,339)	655,128)	322,883)	224,482)	138,472)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).

キャッシュフロー計算書コンポーネント	形容	会社
営業活動によるネットキャッシュ	非継続事業を除く営業活動によるキャッシュインフロー(流出)額営業活動のキャッシュフローには、投資または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変化が含まれます。	Generac Holdings Inc.の営業活動によるネットキャッシュは、2019年から2020年にかけて増加しましたが、2020年から2021年にかけてはわずかに減少しました。
投資活動におけるキャッシュ・フロー	非継続事業を除く投資活動のキャッシュインフロー(流出)額投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	Generac Holdings Inc.の投資活動におけるネットキャッシュは、2019年から2020年にかけて増加しましたが、2020年から2021年にかけて大幅に減少しました。
財務活動におけるキャッシュ・フロー	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(流出)額資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資の収益率と収益率を提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済し、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	Generac Holdings Inc.の財務活動におけるネットキャッシュの使用は、2019年から2020年にかけて増加しましたが、2020年から2021年にかけて大幅に減少しました。

Generac Holdings Inc. (NYSE:GNRC)

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