流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Generac Holdings Inc.、流動性比率
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.60 | 2.60 | 2.41 | 2.00 | 2.10 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.60 | 1.61 | 1.29 | 0.98 | 1.08 | |
| 現金流動性比率 | 0.13 | 1.02 | 0.65 | 0.40 | 0.36 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
- 流動性比率
- 2017年から2021年にかけて、流動性比率は全体として変動しているが、最終年度の2021年には大きく低下している。特に2021年の値は1.6で、前年度の2.6から大きく下落している。この傾向は、短期的な支払い能力の低下を示唆している可能性がある。
- 迅速な流動性比率
- 迅速比率は、2017年から2019年までは安定的に推移し、2019年には1.29を記録した。その後、2020年に1.61と若干の増加を示したが、2021年には0.6と急激に低下しており、より流動性の乏しい資産構成となったことを示している。特に2021年は、短期支払能力の著しい悪化を反映していると考えられる。
- 現金流動性比率
- この比率は、2017年には0.36と比較的低い水準だったが、2018年には0.4と微増した。その後、2019年には0.65と改善し、2020年には1.02とさらに向上した。一方で、2021年には0.13に急減しており、現金や現金等価物の比較的乏しい状態に縮小している。これは、最終年度における短期的な流動性の大幅な低下を示すものである。
- 全体的な傾向と洞察
- これらの指標は、総じて2020年までは流動性の改善傾向を示していたが、2021年には著しい低下を見せていることを示唆している。特に、すべての流動性比率において2021年の数値が底を打ち、企業の短期支払い能力や流動資産の質の低下を反映している可能性がある。これにより、短期的な資金繰りや財務の安定性に課題が生じている可能性を示唆しており、今後の流動性管理の改善が求められる。
流動流動性比率
Generac Holdings Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 1,848,464) | 1,669,733) | 1,195,829) | 1,120,769) | 818,556) | |
| 流動負債 | 1,155,907) | 641,524) | 497,064) | 560,706) | 388,872) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.60 | 2.60 | 2.41 | 2.00 | 2.10 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 1.33 | 1.39 | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 1.46 | 1.53 | — | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 1.04 | 1.56 | — | — | — | |
| GE Aerospace | 1.28 | 1.58 | — | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 1.30 | 1.47 | — | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.42 | 1.39 | — | — | — | |
| RTX Corp. | 1.19 | 1.21 | — | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 1.31 | 1.43 | — | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 1.29 | 1.41 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 1,848,464 ÷ 1,155,907 = 1.60
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 流動資産は2017年から2021年にかけて持続的に増加しており、特に2020年以降は大幅な伸びを示している。2021年には約1,848,464千米ドルに達し、前年よりも大きく増加していることから、資産規模の拡大傾向が見られる。
- 負債の動向
- 流動負債も同期間に増加しており、特に2021年には約1,155,907千米ドルとなっている。このことから、資産拡大に伴って負債も増加しているが、負債増加のペースは資産の増加ペースと比較するとやや遅めである可能性が示唆される。
- 流動比率の変化
- 流動比率は2017年の2.1から2019年には2.41まで上昇し、2020年も2.6と高水準を維持していた。しかしながら、2021年には1.6へと大きく低下している。この変動は、流動負債の増加に比べて流動資産の増加が相対的に鈍化したか、あるいは流動負債の急増により短期的な支払い能力の指標が低下したことを反映している。特に2021年の比率の低下は、短期資金繰りの圧迫や資金流動性の懸念を示す可能性がある。
迅速な流動性比率
Generac Holdings Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 147,339) | 655,128) | 322,883) | 224,482) | 138,472) | |
| 売掛金、信用損失引当金控除 | 546,466) | 374,906) | 319,538) | 326,133) | 280,002) | |
| クイックアセットの合計 | 693,805) | 1,030,034) | 642,421) | 550,615) | 418,474) | |
| 流動負債 | 1,155,907) | 641,524) | 497,064) | 560,706) | 388,872) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.60 | 1.61 | 1.29 | 0.98 | 1.08 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.34 | 0.41 | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 0.89 | 1.02 | — | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 0.54 | 0.68 | — | — | — | |
| GE Aerospace | 0.93 | 1.27 | — | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 0.94 | 1.15 | — | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.15 | 1.05 | — | — | — | |
| RTX Corp. | 0.81 | 0.78 | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.71 | 0.83 | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.80 | 0.87 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 693,805 ÷ 1,155,907 = 0.60
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2017年から2021年にかけて、合計クイックアセットが着実に増加しており、特に2020年に顕著な伸びを示し、その後2021年には減少に転じている。これは、流動性資産の拡大が企業の資産規模の拡大を反映していると考えられる。
- 流動負債の変動
- 流動負債は一貫して増加し続けており、特に2021年には大きく跳ね上がっている。これは、短期的な負債負担の増加や資金調達の拡大を示唆している可能性があり、財務の圧力や資金繰りの変動を示す可能性がある。
- 迅速な流動性比率の傾向
- この比率は2017年には1.08、その後一時的に低下したものの、2019年には1.29に回復、2020年には1.61と高水準に達した。これは、2020年には短期資産が流動負債を十分に賄える状態にあったことを示している。一方、2021年には0.6に大幅に低下し、短期負債に対する流動資産の比率が低下したことを反映している。これは、企業の短期財務の健全性に一時的な懸念をもたらす可能性がある。
- 総合的な見解
- 総資産の増加と流動負債の拡大が同時に進行しており、特に2020年の資産拡大は企業の規模の拡大を示す。一方、2021年における迅速な流動性比率の低下は、短期的な資産の質や資金繰りに課題が生じている可能性を示唆している。全体としては、資産の増加は積極的な投資やビジネス拡大を反映している一方で、流動性面での一時的な圧迫も観察される。したがって、短期的な資金繰りと流動性の持続性に対して注意を払う必要性が認められる。
現金流動性比率
Generac Holdings Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 147,339) | 655,128) | 322,883) | 224,482) | 138,472) | |
| 現金資産総額 | 147,339) | 655,128) | 322,883) | 224,482) | 138,472) | |
| 流動負債 | 1,155,907) | 641,524) | 497,064) | 560,706) | 388,872) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.13 | 1.02 | 0.65 | 0.40 | 0.36 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.20 | 0.29 | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 0.31 | 0.36 | — | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 0.08 | 0.19 | — | — | — | |
| GE Aerospace | 0.54 | 0.78 | — | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 0.59 | 0.79 | — | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.26 | 0.23 | — | — | — | |
| RTX Corp. | 0.22 | 0.25 | — | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.32 | 0.44 | — | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.39 | 0.47 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 147,339 ÷ 1,155,907 = 0.13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2017年から2020年まで、現金資産総額は着実に増加しており、2020年には655,128千米ドルに達している。しかし、2021年には147,339千米ドルへ大きく減少している。この減少は、現金資産の積極的な運用や資金流出を示唆している可能性がある。
- 流動負債の推移
- 流動負債も一貫して増加の傾向にあり、2017年の388,872千米ドルから2021年には1,155,907千米ドルに達している。この継続的な増加は、短期負債の拡大や資金調達の必要性を反映していると考えられる。
- 現金流動性比率の変動
- 2017年から2019年までは、比率は上昇し、2019年には0.65まで改善している。2020年には1.02と1倍超えと高水準に達し、流動性の改善と短期負債に対する現金資産の安全余裕が増したことを示唆する。しかしながら、2021年には0.13へ大きく低下しており、流動性の著しい悪化を示している。これは、現金資産の減少と負債の増加が同時に進行した結果と見込まれる。