キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Hewlett Packard Enterprise Co.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
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3ヶ月終了 |
2024/04/30 |
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2024/01/31 |
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2023/10/31 |
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2023/07/31 |
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2023/04/30 |
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2018/01/31 |
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|
|
HPEに帰属する当期純利益(損失) |
314) | |
387) | |
642) | |
464) | |
418) | |
501) | |
(304) | |
409) | |
250) | |
513) | |
2,553) | |
392) | |
259) | |
223) | |
157) | |
9) | |
(821) | |
333) | |
480) | |
(27) | |
419) | |
177) | |
(757) | |
451) | |
778) | |
1,436) | |
|
|
減価償却と償却 |
642) | |
657) | |
655) | |
654) | |
651) | |
656) | |
618) | |
620) | |
621) | |
621) | |
641) | |
643) | |
639) | |
674) | |
652) | |
642) | |
641) | |
690) | |
616) | |
632) | |
648) | |
639) | |
645) | |
641) | |
655) | |
635) | |
|
|
のれんの毀損 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
905) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
865) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
88) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬費用 |
120) | |
141) | |
71) | |
91) | |
126) | |
140) | |
85) | |
64) | |
114) | |
128) | |
78) | |
86) | |
105) | |
113) | |
59) | |
55) | |
67) | |
93) | |
61) | |
58) | |
74) | |
75) | |
44) | |
56) | |
83) | |
103) | |
|
|
棚卸資産および貸倒引当金 |
81) | |
32) | |
41) | |
92) | |
52) | |
45) | |
25) | |
24) | |
167) | |
46) | |
27) | |
51) | |
46) | |
52) | |
100) | |
80) | |
87) | |
41) | |
59) | |
63) | |
76) | |
42) | |
61) | |
56) | |
40) | |
41) | |
|
|
リストラクチャリング費用 |
11) | |
7) | |
109) | |
38) | |
23) | |
72) | |
112) | |
34) | |
31) | |
37) | |
128) | |
126) | |
134) | |
232) | |
216) | |
305) | |
164) | |
84) | |
75) | |
94) | |
19) | |
33) | |
151) | |
131) | |
94) | |
174) | |
|
|
利益(損失)に対する繰延税金 |
22) | |
(22) | |
(65) | |
(71) | |
49) | |
20) | |
(188) | |
(7) | |
(91) | |
37) | |
(11) | |
(61) | |
(24) | |
(71) | |
(80) | |
(111) | |
(75) | |
(28) | |
194) | |
541) | |
(26) | |
370) | |
3,444) | |
(51) | |
171) | |
(1,335) | |
|
|
持分利益 |
(42) | |
(46) | |
(65) | |
(73) | |
(49) | |
(58) | |
(83) | |
(68) | |
(33) | |
(31) | |
(71) | |
(79) | |
(4) | |
(26) | |
(17) | |
(27) | |
10) | |
(33) | |
1) | |
(3) | |
(3) | |
(15) | |
(15) | |
(11) | |
10) | |
(22) | |
|
|
株式投資先から受領した配当金 |
—) | |
—) | |
166) | |
34) | |
—) | |
—) | |
159) | |
38) | |
—) | |
—) | |
146) | |
38) | |
—) | |
—) | |
130) | |
35) | |
—) | |
—) | |
85) | |
71) | |
—) | |
—) | |
117) | |
—) | |
47) | |
—) | |
|
|
その他、ネット |
56) | |
72) | |
38) | |
4) | |
49) | |
(60) | |
316) | |
40) | |
(19) | |
(27) | |
85) | |
55) | |
(3) | |
65) | |
48) | |
107) | |
44) | |
(36) | |
70) | |
89) | |
(1) | |
46) | |
(213) | |
(42) | |
(5) | |
102) | |
|
|
売掛金 |
(66) | |
(310) | |
(46) | |
253) | |
482) | |
(112) | |
(743) | |
(260) | |
274) | |
543) | |
(652) | |
(371) | |
(14) | |
446) | |
(530) | |
(254) | |
241) | |
82) | |
59) | |
172) | |
30) | |
113) | |
(357) | |
179) | |
(8) | |
(34) | |
|
|
債権の資金調達 |
(137) | |
(190) | |
263) | |
(204) | |
(143) | |
(523) | |
121) | |
103) | |
289) | |
181) | |
(191) | |
130) | |
16) | |
(120) | |
(76) | |
(338) | |
31) | |
(104) | |
(85) | |
(293) | |
124) | |
(156) | |
(138) | |
44) | |
15) | |
(287) | |
|
|
在庫 |
(1,347) | |
(1,461) | |
(91) | |
(291) | |
287) | |
495) | |
387) | |
(239) | |
(27) | |
(834) | |
(607) | |
(855) | |
(349) | |
(148) | |
726) | |
(57) | |
(992) | |
(204) | |
(20) | |
(87) | |
54) | |
99) | |
285) | |
42) | |
(441) | |
(146) | |
|
|
買掛金 |
1,985) | |
1,041) | |
1,491) | |
74) | |
(1,025) | |
(2,195) | |
1,878) | |
1,152) | |
(885) | |
(438) | |
458) | |
986) | |
325) | |
(161) | |
(656) | |
504) | |
177) | |
(250) | |
301) | |
(261) | |
(309) | |
(256) | |
(99) | |
(105) | |
284) | |
(107) | |
|
|
収益に対する税金 |
28) | |
67) | |
(60) | |
27) | |
(47) | |
46) | |
111) | |
4) | |
146) | |
(111) | |
(67) | |
24) | |
4) | |
(34) | |
(37) | |
40) | |
(98) | |
(27) | |
28) | |
(936) | |
(78) | |
(107) | |
(2,245) | |
(54) | |
(1,208) | |
(1,009) | |
|
|
再 構築 |
(43) | |
(78) | |
(74) | |
(54) | |
(51) | |
(96) | |
(67) | |
(70) | |
(83) | |
(114) | |
(101) | |
(102) | |
(104) | |
(220) | |
(128) | |
(106) | |
(157) | |
(87) | |
(70) | |
(63) | |
(88) | |
(110) | |
(107) | |
(126) | |
(188) | |
(226) | |
|
|
その他の資産および負債 |
(531) | |
(233) | |
(232) | |
487) | |
67) | |
240) | |
(296) | |
(590) | |
(375) | |
(627) | |
540) | |
67) | |
(208) | |
(62) | |
183) | |
588) | |
(84) | |
(633) | |
(422) | |
1,146) | |
48) | |
(568) | |
422) | |
38) | |
(80) | |
817) | |
|
|
営業資産および負債の増減(買収控除後) |
(111) |
|
(1,164) |
|
1,251) |
|
292) |
|
(430) |
|
(2,145) |
|
1,391) |
|
100) |
|
(661) |
|
(1,400) |
|
(620) |
|
(121) |
|
(330) |
|
(299) |
|
(518) |
|
377) |
|
(882) |
|
(1,223) |
|
(209) |
|
(322) |
|
(219) |
|
(985) |
|
(2,239) |
|
18) |
|
(1,626) |
|
(992) |
|
|
|
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュに対する純利益(損失)の調整 |
779) |
|
(323) |
|
2,201) |
|
1,061) |
|
471) |
|
(1,330) |
|
3,340) |
|
845) |
|
129) |
|
(589) |
|
403) |
|
738) |
|
563) |
|
740) |
|
590) |
|
1,463) |
|
921) |
|
(412) |
|
952) |
|
1,223) |
|
568) |
|
205) |
|
2,083) |
|
798) |
|
(531) |
|
(1,294) |
|
|
|
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ |
1,093) |
|
64) |
|
2,843) |
|
1,525) |
|
889) |
|
(829) |
|
3,036) |
|
1,254) |
|
379) |
|
(76) |
|
2,956) |
|
1,130) |
|
822) |
|
963) |
|
747) |
|
1,472) |
|
100) |
|
(79) |
|
1,432) |
|
1,196) |
|
987) |
|
382) |
|
1,326) |
|
1,249) |
|
247) |
|
142) |
|
|
|
有形固定資産への投資 |
(560) | |
(656) | |
(675) | |
(671) | |
(688) | |
(794) | |
(1,000) | |
(773) | |
(725) | |
(624) | |
(770) | |
(684) | |
(535) | |
(513) | |
(604) | |
(620) | |
(591) | |
(568) | |
(703) | |
(625) | |
(799) | |
(729) | |
(827) | |
(767) | |
(693) | |
(669) | |
|
|
有形固定資産売却による収入 |
122) | |
96) | |
255) | |
102) | |
86) | |
159) | |
238) | |
106) | |
135) | |
123) | |
80) | |
80) | |
81) | |
113) | |
80) | |
72) | |
89) | |
462) | |
149) | |
77) | |
214) | |
157) | |
533) | |
269) | |
177) | |
115) | |
|
|
投資の購入 |
—) | |
(16) | |
(5) | |
(5) | |
(5) | |
—) | |
(1) | |
(14) | |
(19) | |
(21) | |
(16) | |
(25) | |
(12) | |
(7) | |
(23) | |
(5) | |
(14) | |
(59) | |
(6) | |
(8) | |
(20) | |
(5) | |
(1) | |
(24) | |
(5) | |
(3) | |
|
|
投資の満期及び売却による収入 |
1) | |
4) | |
1) | |
4) | |
—) | |
4) | |
8) | |
182) | |
28) | |
44) | |
4) | |
1) | |
9) | |
1) | |
19) | |
1) | |
20) | |
8) | |
14) | |
10) | |
1) | |
1) | |
2) | |
11) | |
85) | |
—) | |
|
|
金融担保の転記 |
(60) | |
(439) | |
(33) | |
(401) | |
(327) | |
(682) | |
(108) | |
—) | |
(30) | |
(10) | |
(30) | |
(242) | |
(365) | |
(266) | |
(71) | |
(522) | |
(3) | |
(48) | |
(71) | |
(17) | |
(70) | |
(245) | |
(229) | |
(127) | |
(485) | |
(706) | |
|
|
受け取った金銭的担保 |
130) | |
271) | |
359) | |
310) | |
375) | |
108) | |
—) | |
102) | |
119) | |
153) | |
25) | |
483) | |
277) | |
20) | |
28) | |
24) | |
466) | |
147) | |
4) | |
233) | |
226) | |
281) | |
134) | |
402) | |
787) | |
144) | |
|
|
事業買収に関連して行われた支払い(取得した現金を差し引いた額) |
—) | |
—) | |
—) | |
(355) | |
(374) | |
(32) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(372) | |
(99) | |
(34) | |
—) | |
(853) | |
—) | |
(7) | |
(6) | |
(1,445) | |
(5) | |
—) | |
(76) | |
—) | |
(178) | |
(29) | |
—) | |
|
|
事業売却による収益(純額) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
13) | |
—) | |
|
|
投資活動に使用されたネットキャッシュ |
(367) |
|
(740) |
|
(98) |
|
(1,016) |
|
(933) |
|
(1,237) |
|
(863) |
|
(397) |
|
(492) |
|
(335) |
|
(1,079) |
|
(486) |
|
(579) |
|
(652) |
|
(1,424) |
|
(1,050) |
|
(40) |
|
(64) |
|
(2,058) |
|
(335) |
|
(448) |
|
(616) |
|
(388) |
|
(414) |
|
(150) |
|
(1,119) |
|
|
|
当初の満期が90日未満の短期借入金(純額) |
(28) | |
(17) | |
7) | |
(398) | |
(401) | |
745) | |
(14) | |
58) | |
3) | |
53) | |
(6) | |
(69) | |
13) | |
26) | |
(45) | |
(46) | |
(45) | |
127) | |
(78) | |
—) | |
37) | |
(12) | |
(79) | |
109) | |
(22) | |
(3) | |
|
|
負債からの収入(発行費用を差し引いたもの) |
216) | |
859) | |
839) | |
1,041) | |
2,584) | |
261) | |
788) | |
926) | |
306) | |
1,276) | |
324) | |
1,066) | |
1,309) | |
323) | |
262) | |
3,180) | |
3,225) | |
340) | |
2,507) | |
385) | |
236) | |
389) | |
1,563) | |
283) | |
341) | |
270) | |
|
|
借金の支払い |
(1,703) | |
(515) | |
(1,825) | |
(634) | |
(1,767) | |
(661) | |
(2,051) | |
(601) | |
(707) | |
(633) | |
(3,124) | |
(597) | |
(1,133) | |
(611) | |
(3,700) | |
(468) | |
(481) | |
(450) | |
(1,331) | |
(312) | |
(226) | |
(334) | |
(1,600) | |
(1,928) | |
(357) | |
(253) | |
|
|
デリバティブヘッジ債務の現金決済 |
—) | |
—) | |
—) | |
(5) | |
(2) | |
—) | |
(8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬活動に関連する純利益(支払額) |
—) | |
(94) | |
(6) | |
6) | |
1) | |
(107) | |
(7) | |
14) | |
(3) | |
(57) | |
(11) | |
9) | |
7) | |
(34) | |
(2) | |
13) | |
(4) | |
(43) | |
24) | |
15) | |
26) | |
(17) | |
12) | |
15) | |
72) | |
17) | |
|
|
普通株式の自己株式の取得 |
(45) | |
(3) | |
(55) | |
(187) | |
(106) | |
(73) | |
(128) | |
(197) | |
(58) | |
(129) | |
(213) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(151) | |
(204) | |
(284) | |
(577) | |
(574) | |
(814) | |
(983) | |
(936) | |
(907) | |
(742) | |
|
|
Everettへの現金および現金同等物の純送金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(13) | |
(28) | |
|
|
シアトルからの現金および現金同等物の純送金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
226) | |
(70) | |
|
|
非支配持分に支払われる現金配当(拠出金控除後) |
—) | |
(8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(10) | |
—) | |
—) | |
(8) | |
—) | |
—) | |
(8) | |
1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(8) | |
—) | |
|
|
株主への配当金 |
(169) | |
(169) | |
(154) | |
(154) | |
(155) | |
(156) | |
(154) | |
(156) | |
(156) | |
(155) | |
(157) | |
(157) | |
(156) | |
(155) | |
(154) | |
(154) | |
(154) | |
(156) | |
(147) | |
(150) | |
(154) | |
(157) | |
(164) | |
(170) | |
(116) | |
(120) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(1,729) |
|
53) |
|
(1,194) |
|
(331) |
|
154) |
|
9) |
|
(1,580) |
|
44) |
|
(615) |
|
355) |
|
(3,197) |
|
252) |
|
40) |
|
(459) |
|
(3,639) |
|
2,525) |
|
2,382) |
|
(385) |
|
691) |
|
(639) |
|
(655) |
|
(945) |
|
(1,251) |
|
(2,628) |
|
(784) |
|
(929) |
|
|
|
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響 |
(45) | |
14) | |
(102) | |
(1) | |
1) | |
138) | |
(279) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
現金、現金同等物、制限付き現金の増加(減少) |
(1,048) |
|
(609) |
|
1,449) |
|
177) |
|
111) |
|
(1,919) |
|
314) |
|
901) |
|
(728) |
|
(56) |
|
(1,320) |
|
896) |
|
283) |
|
(148) |
|
(4,316) |
|
2,947) |
|
2,442) |
|
(528) |
|
65) |
|
222) |
|
(116) |
|
(1,179) |
|
(313) |
|
(1,793) |
|
(687) |
|
(1,906) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2024-04-30), 10-Q (報告日: 2024-01-31), 10-K (報告日: 2023-10-31), 10-Q (報告日: 2023-07-31), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-Q (報告日: 2023-01-31), 10-K (報告日: 2022-10-31), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-Q (報告日: 2022-01-31), 10-K (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-04-30), 10-Q (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-07-31), 10-Q (報告日: 2020-04-30), 10-Q (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-10-31), 10-Q (報告日: 2019-07-31), 10-Q (報告日: 2019-04-30), 10-Q (報告日: 2019-01-31), 10-K (報告日: 2018-10-31), 10-Q (報告日: 2018-07-31), 10-Q (報告日: 2018-04-30), 10-Q (報告日: 2018-01-31).
- 当期純利益の推移及び変動
- 2018年から2023年にかけて、当期純利益は年度ごとに大きな変動があり、特に2019年第4四半期に赤字に転じていることが確認できる。2021年には純利益が大幅に増加し、その後も高水準を維持しているが、2023年の一部期間では再び減少傾向が見られる。これらの変動は、為替レートの変動や特定の損失・費用の計上も影響していると考えられる。
- 主要コストと費用の動向
- 減価償却と償却費用は概ね一定水準で推移し、一部増減が見られるものの大きな変動は少ない。株式報酬費用は年度ごとに増加する傾向にあり、特に2021年以降顕著である。棚卸資産や貸倒引当金も変動が激しく、在庫や貸倒見積りの増加傾向は収益合理性や販売活動の変動を示唆している。リストラクチャリング費用は年度を追うごとに増加する傾向があり、事業再構築に関連したコスト増えていることが示唆される。
- 税金負担とその他の利益・損失
- 利益に対する繰延税金負担は年度ごとに大きく変動し、特に2019年第4四半期には高額の税負担が計上されている。持分利益は少額ながらも変動し続けており、投資先からの配当金は定期的に受領されている。その他、ネットのその他収益や支出は年度によって大きな変動があり、特に2020年および2021年にかけて大きな変動が見られる。
- 資産と負債の変動
- 売掛金や在庫、買掛金の動きは、販売や仕入れの変動を反映しており、特に在庫は大きな増減を繰り返している。資産の流動性指標の一つであるキャッシュや現金同等物は、2020年及び2021年にかけて増加した後、2022年以降は変動が見られる。負債面では、短期借入金や負債の発行・返済活動が積極的に行われており、財務活動によるキャッシュフローも大きく変動している。特に、資金調達や借入れの増減は資金の流出入を大きく左右している。
- キャッシュフローの動向
- 営業活動によるキャッシュフローは、2019年から2021年にかけて高水準を示しており、営業利益の増加に伴うキャッシュ生成能力の向上を反映している。一方、投資活動のキャッシュフローは、主に有形資産への投資や資産売却により変動し、2020年以降は負のキャッシュフローが続き、投資や買収に積極的であることが示唆される。財務活動によるキャッシュフローも、借入や自己株式の取得・処分により大きく変動し、資金調達戦略の変化を示している。
- 自己株式取得及び配当金の支払い
- 自己株式の取得額は2020年および2021年に増加し、その後やや縮小している。配当金については一貫して支払われており、一定水準を維持しているが、特に2020年と2021年に多額の配当金支払いが行われていることから、株主還元策の戦略的な変化が示唆される。
- 純キャッシュポジションの変動
- 現金及び現金同等物の純変動は、2020年の大きな増加と2021年の高水準を経て、2022年以降は変動幅が縮小したが依然として高い水準を維持している。これは、資金調達と投資活動のバランスを取るための経営戦略の一環と考えられる。2024年までには、キャッシュの継続的な増加または維持が財務の安定性を示す重要な指標となるだろう。
