ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
International Business Machines Corp.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 総合的な負債比率の傾向
- 負債資本比率および負債総資産比率は、全体として緩やかに減少または安定しており、企業の財務の安定性の向上を示している。一方、負債資本比率（オペレーティング・リース負債を含む）は、2020年初期には高めの水準を示していたが、2021年から2022年にかけて下降傾向に反転し、その後2023年以降も概ね安定した水準にある。
- 負債の総資産に対する比率の細かな変動
- 負債総資産比率は、2020年から2022年にかけて若干の変動を見せつつも、最終的には0.42前後で推移し、負債の割合は一定の範囲内に収まっている。オペレーティングリース負債を含む比率も類似の傾向を示し、ほぼ同じ範囲にとどまっているため、長期的な負債負担の安定性を示すといえる。
- 財務レバレッジ比率の動き
- 財務レバレッジ比率は、一貫して減少傾向を示している。2020年の7.67から2023年には約5.57まで低下しており、これは自己資本に対して負債の割合が減少したことを示す。これにより、企業の財務構造の安定化とリスク低減が進んでいる可能性が指摘できる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの変動
- この指標は、2020年のデータが欠損であるものの、2021年以降は一貫して上昇傾向にある。特に2022年と2023年の数値を見ると、4.39から6.44へと大きく増加しており、企業の利益を用いた利息支払い能力が改善されていることを示す。これは、収益性やキャッシュフローの向上に伴う、債務支払いの余裕の拡大を反映しているものと考えられる。
- 全体的な傾向と解釈
- これらの財務比率は、企業がリスクの管理と資本構造の最適化に向けて進展していることを指し示している。負債比率の低下とともに、インタレスト・カバレッジの上昇は、収益力の改善および財務の堅牢化を示唆している。今後もこれらの動向を注視する必要があるが、全体として財務状況の安定化とリスク軽減に向けた進展が見られる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
International Business Machines Corp.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(現在の満期を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| IBM株主資本の合計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ IBM株主資本の合計
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向
- 2020年第1四半期から2022年第4四半期にかけて、総負債は一定の範囲内で増減を繰り返しながらも、2020年には6万4347百万米ドルのピークを迎え、その後はやや減少傾向にあります。特に、2021年第2四半期以降は負債がやや減少し、2024年第1四半期まで低水準を維持した後、再び増加に転じる傾向が見られます。
- 株主資本の変化
- 株主資本は、2020年の約2万千百万米ドルから2024年には約2万7409百万米ドルへと増加傾向にあります。特に、2021年第4四半期から2023年第4四半期にかけて連続して増加し、その後も一部調整を経ながら順調に増加しています。2024年には過去最高値に近づく傾向です。
- 負債資本比率の変動
- 財務比率（負債資本比率）は、2020年第1四半期の3.22から2022年第1四半期の2.59まで低下し、その後は2.35から2.56の範囲で比較的安定しています。2024年には1.99まで低下しており、資本構成の健全性向上や負債利用の抑制を示唆しています。
- 総合的な傾向と観察
- 全体的には、負債の増減とともに株主資本も着実に増加しており、財務体質の改善が見られます。負債資本比率の低下は、過度なレバレッジの抑制や財務の健全性向上を反映している。今後も負債の適正管理と資本の強化を図ることで、財務の安定性を維持、向上させることが予想される。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
International Business Machines Corp.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(現在の満期を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現在のオペレーティング・リース負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非流動オペレーティング・リース負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | |||||||||||||||||||||||||||||
| IBM株主資本の合計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ IBM株主資本の合計
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債
- 2020年3月期から2023年6月期にかけて、総負債は概ね横ばいまたはわずかに増加しており、2020年3月期の69,453百万米ドルから2024年6月期には67,719百万米ドルに上昇しています。特に2020年12月期以降は負債がやや減少傾向を示し、その後は安定した推移を維持している。2024年12月期に一時的な増加がみられるが、ほぼ以前の水準に近い範囲で推移している。
- 株主資本
- 株主資本は、2020年3月期の19,999百万米ドルから2025年6月期の27,509百万米ドルまで、継続的に増加している。特に2022年以降は増加幅が顕著であり、2024年12月期には24,448百万米ドルに上昇している。この増加は、利益の積み重ねや株主価値の向上を示唆していると考えられる。
- 負債資本比率
- 負債資本比率は、2020年3月期の3.47から2025年6月期の2.46まで比較的低い水準で推移し、一定の範囲内で安定している。期間を通じて比率は若干の低下傾向を示しており、財務の安全性やレバレッジの削減が進んでいることが示唆される。特に2020年から2022年の間に比率がやや減少し、その後2023年以降は横ばいとなっている。
総資本に対する負債比率
International Business Machines Corp.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(現在の満期を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| IBM株主資本の合計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2024年にかけて総負債は大きな変動を示すが、一般的に一定の範囲内で推移している。特に、2020年3月期から2022年12月期にかけては、その水準は約54,000百万米ドルから64,000百万米ドルの範囲に収まっている。2023年および2024年においては、負債は比較的安定して増加の傾向が見られ、2025年3月期には一時的に増加が見られるが、その後再び減少傾向にある。これは、資本構成の調整や資金調達戦略の転換を示唆している可能性がある。
- 総資本金の傾向
- 総資本金は、2020年から2023年にかけて増加傾向を示しており、2023年3月期には約81,027百万米ドルに達している。2024年以降もほぼ一貫して増加しており、2025年3月期には約90,164百万米ドルに達している。資本金の増加は、株式発行や資本調達活動が積極的に行われている可能性を示唆している。
- 総資本に対する負債比率の変動
- この比率は2020年から2025年にかけて、概ね0.76から0.67の間で変動している。特に、2024年以降は0.7付近で安定しており、2025年の末期では0.67まで低下している。負債比率の低下は、自己資本に対する負債の割合が相対的に減少していることを示し、財務の安定性やリスク管理の改善を反映していると考えられる。総じて、負債比率の低下は財務の健全性向上の兆しとして評価される。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
International Business Machines Corp.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(現在の満期を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現在のオペレーティング・リース負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非流動オペレーティング・リース負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | |||||||||||||||||||||||||||||
| IBM株主資本の合計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2024年にかけて、総負債は概ね増加傾向にあり、特に2022年以降に大きな変動が見られる。2020年3月の69,453百万米ドルから2025年3月には66,835百万米ドルへ増加しているが、2023年12月以降は一時的に減少した後、再び上昇している。この傾向は、負債の総量が継続的に増加していることを示唆しており、企業の資本構成や債務負担の増大を反映している可能性がある。
- 総資本金の推移
- 総資本金は2020年の89,452百万米ドルから2025年3月には93,715百万米ドルへと増加している。全期間を通じて増加傾向を示す中、特に2022年以降の増加幅が顕著で、企業の自己資本の増加が進んでいると推測される。これにより、財務の安定性や資本の積み増しが進行している可能性がある。なお、一部の期間において変動はあるものの、長期的には資本金の拡大が継続している点が特徴的である。
- 負債比率の推移
- 総資本に対する負債比率は、2020年の0.78から2025年3月には0.71へと徐々に低下している。期間中には一時的に0.74まで上昇した局面もあるが、全体としては負債比率が緩やかに低減しており、財務の健全性向上を示唆している。一方、負債と資本のバランスが改善されている可能性があり、リスク管理の観点からも好ましい動きとみなされる。
負債総資産比率
International Business Machines Corp.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(現在の満期を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と債務水準の変化
- 2020年3月期から2021年3月期にかけて、総負債は約64,327百万ドルから56,404百万ドルへと減少し、その後の2022年までの期間で変動しつつも全体的には減少傾向を示している。特に2021年12月期には一時的に大幅に減少しているが、その後は再び増加に転じている。2024年3月期以降には負債が増加する兆しも見られ、2025年3月期には再び総負債が増加している可能性を示唆している。この動きは負債比率の変動に伴う資本構造の変化を反映している。
- 総資産の変動と資産規模の維持
- 総資産は2020年3月期の約153,403百万ドルから2024年3月期の約134,339百万ドルまで全体的に減少しているが、2025年3月期には約145,667百万ドルまで回復している。特に2021年以降の資産は一時的に縮小する傾向が見られるものの、2024年には資産規模の再拡大の兆しが観察されている。これにより、資産の構造調整や資産管理戦略の変化が示唆される。
- 負債比率の変動と財務安定性
- 負債総資産比率は2020年3月期の0.42から2021年3月期の0.38へ低下し、その後は0.39から0.44まで変動しながら推移している。特に2022年の四半期にかけて比率の増加が顕著であり、これは負債の増加が資産に対して相対的に高まったことを示す。財務比率の変動からみると、企業は一時的に負債を積み増すことで資本構造に変動をきたしていると考えられるが、全体としては資産および負債の管理を行いながら安定性を維持しようとする動きが見てとれる。
- 総じて
- この期間を通じて、負債と資産の両面で一時的な増減が見られるものの、長期的には負債と資産の規模は比較的安定した範囲内で推移していることがわかる。負債比率の変動は資金調達の戦略や経済環境の変化に応じた調整の一環と考えられ、企業は財務の柔軟性と安定性を両立させるための調整を行っていることが示唆される。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
International Business Machines Corp.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(現在の満期を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現在のオペレーティング・リース負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非流動オペレーティング・リース負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向
- 2020年第1四半期から2020年第4四半期にかけて、総負債は約69,453百万米ドルから66,469百万米ドルへと減少傾向を示した。2021年第1四半期以降は負債が再び増加し、2021年第4四半期には55,140百万米ドルにまで減少したが、2022年第1四半期には57,547百万米ドルに持ち直した。その後、2022年から2024年第1四半期まで、負債は一時的に増減を繰り返しながら推移し、2024年第4四半期には66,835百万米ドルへと上昇した。全体として、負債は2020年から2024年にかけて増加傾向にあり、特に2024年第4四半期には高水準に達している。
- 総資産の変動
- 総資産は2020年第1四半期の153,403百万米ドルから2024年第4四半期の148,585百万米ドルまで変動している。2021年から2022年にかけては総資産が減少し、2022年第4四半期には約127,243百万米ドルまで低下した。その後は2023年に入り、財務活動や資産構成の変化により徐々に回復し、2024年第4四半期には再び総資産が増加している。全体として、2020年から2024年にかけて一時的な減少を見せつつも、最終的には安定した資産規模の範囲内で推移している。
- 負債比率の推移
- 負債総額比率は2020年第1四半期の0.45から2020年第3四半期には0.46に若干上昇した後、2021年には0.41-0.42の範囲で安定した推移を示した。2022年以降は再び0.43から0.46の範囲に変動し、特に2022年と2024年第4四半期には0.46の高値が観測される。これにより、負債比率は全体として微妙な変動を伴いながらも、負債と資産のバランスを一定の範囲内に維持していることがわかる。
財務レバレッジ比率
International Business Machines Corp.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| IBM株主資本の合計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ IBM株主資本の合計
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 分析期間を通じて、総資産は概ね一定の範囲内で推移していることが観察される。2020年の初期には約153,400百万米ドルの水準であり、その後2022年末には約127,200百万米ドルまで減少した後、2023年以降は再び上昇傾向にあり、2024年末には約137,200百万米ドルとなっている。これは総資産の変動が一定の範囲内であることを示し、資産の規模は一定の範囲に保たれていると考えられる。特に2022年以降の回復傾向は、資産の再構築または事業規模の拡大の兆候と解釈できる。
- 株主資本の推移
- 株主資本は、2020年から2023年にかけて堅調に増加している。2020年3月期の約20,000百万米ドルから2023年3月期には約24,000百万米ドルに達し、その後も2025年6月期まで増加を続けていることから、資本の積み増しや継続的な利益保持が伺われる。株主資本の増加は、企業の財務の安定性向上を示し、資本政策の良好さを示唆している。なお、一時2021年の第3四半期に若干の減少が見られるものの、全体としては堅調な伸びを示している。
- 財務レバレッジ比率の推移
-
財務レバレッジ比率は、2020年の平均約7.4から2023年度には約5.6に低下している。これは負債依存度が相対的に低減し、自己資本比率が向上していることを示す。特に2022年以降は一貫して低下傾向にあり、これにより財務の安定性が強化されつつあると解釈できる。比率の低下は、企業の財務リスクの低減や、資本構成の健全性向上を示唆している。したがって、企業はリスク管理や財務戦略において堅実な方針を採用している可能性が高いと考えられる。
以上の分析から、総資産や株主資本の比較的安定した増加、及び財務レバレッジ比率の低下傾向は、企業が継続的な成長と財務の健全性維持に努めていることを反映している。今後もこれらの指標の動向に注意を払いながら、企業の財務戦略の理解を深める必要がある。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
International Business Machines Corp.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益(損失) | |||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 非継続事業からの利益(損失)(税引後) | |||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 所得税費用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 利息 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ2 2025
+ EBITQ1 2025
+ EBITQ4 2024
+ EBITQ3 2024)
÷ (利息Q2 2025
+ 利息Q1 2025
+ 利息Q4 2024
+ 利息Q3 2024)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 利息・税引前利益（EBIT）の動向
- 2020年度の第1四半期は約2億7千万ドルであったが、その後、2020年の第2四半期には大きく増加し、約19億ドルに達した。2020年度の第3四半期も約2億1千5百万ドルと好調を維持しているが、2020年第4四半期に減少し、約1億6千万ドルとなった。2021年度は、2021年第1四半期に約5億2千万ドルの伸びを見せ、その後2021年第2四半期と第3四半期にかけてさらに増加し、2021年第4四半期には約3億1千万ドルに達している。2022年度においては、2022年第1四半期に大きな赤字（約-4億2千万ドル）を記録したが、その後第2四半期から第4四半期にかけて急激に回復し、2022年第4四半期には約24億3千万ドルとなった。2023年度に入り、2023年第1四半期と第2四半期には約2億4千万ドルから2億6千万ドルの範囲で推移しているが、第3四半期には再び増加し、約3億1千万ドルに上昇している。
- 利息額の推移
- 利息は全期間にわたり比較的安定しており、2020年第1四半期の約3億ドルから2024年第4四半期の約4億2百九十万ドルまで緩やかに増加している。この変化は総負債の増加や借入コストの変動を反映していると考えられるが、全体として大きな変動は見られない。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの分析
- この指標は、EBITと利息支払額の比率を示し、支払能力の指標とされる。2020年第2四半期には4.6と最低値を示し、その後は全体的に上昇傾向にあり、2021年第4四半期以降は6を超える水準で推移している。しかしながら、2022年第2四半期と第3四半期には一時的に5未満に下落し、その後再び持ち直している。この傾向から、企業の支払能力は一定しているものの、時期により変動が見られることが伺える。