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経済的利益
Marathon Oil Corp.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Marathon Oil Corp., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)加算.
3 当期純利益(損失)に対する株式換算物の増加(減少)の追加(減少).
4 2021 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
5 2021 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
6 当期純利益(損失)に対する税引後支払利息の追加額.
7 2021 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 税引き後の投資収益の排除。
9 非継続事業の廃止。
- 当期純利益
- 2017年度には大幅な損失を計上し、-5723百万米ドルとなった。その後、2018年度には黒字に転換し、1096百万米ドルに改善された。2019年度には再び黒字を維持し、480百万米ドルとなったが、2020年度には損失に転じ、-1451百万米ドルを記録した。一方、2021年度には再び黒字へと回復し、946百万米ドルを計上したことから、当期純利益は年度によって大きな変動を示している。
- 税引後営業利益（NOPAT）
- 2017年度は-659百万米ドルと損失を示したが、2018年度には1350百万米ドルまで回復し、大きな改善をみせている。2019年度は654百万米ドルとやや縮小したものの黒字を維持した。2020年度には-1242百万米ドルと損失が拡大し、企業の収益性に一時的な悪化を示している。2021年度には1116百万米ドルの黒字に復調し、2018年度と比較して高水準の収益性を維持した。これらの動きは、企業の営業活動の調整や外部要因による影響を反映したと考えられる。全体としては、年度ごとの収益性には変動が見られるものの、2021年度には再び回復傾向が見られる。
現金営業税
Marathon Oil Corp.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税引当金(給付金) | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
- 所得税引当金(給付金)
- 2017年から2018年にかけて、所得税引当金は減少傾向にあり、2019年には大きくマイナスに転じている。これにより、法人税負債の見直し、税務上の利益調整、または税務戦略の変化が示唆される。2020年には再びマイナスからプラスへと回復し、その後も増加を見せているため、税務戦略や会計処理の方針の変化が反映されている可能性がある。約4年間の流れを見ると、税負債の見込みや引当金の変動により、税務上の見通しや収益予測に影響をもたらす要因が存在していると考えられる。
- 現金営業税
- 現金営業税の額は、2017年には約559百万米ドルと比較的高い水準にあった。2018年には減少し、その後、2019年に顕著に少なくなり、2020年には再び増加に転じている。特に2019年の大幅な減少は、営業活動の構造調整や税負担の軽減策、または税制の変更が背景にある可能性を示唆している。2020年には増加しているものの、2017年以前のレベルには回復していないことから、税負担の変動に伴う財務戦略や営業の変化が見受けられる。2021年にはさらに増加し、2020年のレベルを上回る推移となっている。
投下資本
Marathon Oil Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 株主資本への株式同等物の追加.
5 その他の包括利益の累計額の除去。
- 負債とリースの総額
- 報告された負債とリースの合計は、2017年から2019年にかけて緩やかに増加しており、2019年には5709百万米ドルでピークを迎えている。その後、2020年以降は大きく減少し、2021年には4107百万米ドルまで縮小している。これは、負債管理やリース負債の返済・見直しによる傾向の可能性を示唆している。
- 株主資本
- 株主資本は、2017年から2019年にかけて着実に増加し、2019年には12153百万米ドルに達している。その後、2020年には10561百万米ドルに減少したものの、2021年には再び10686百万米ドルとほぼ横ばいの水準を維持している。株主資本の動きは、資産の総額の変動とともに、企業の財務の安定性に関するインディケーターとして注目できる。
- 投下資本
- 投下資本は、2017年から2019年にかけて安定的に推移しており、2019年には17954百万米ドルとなっている。2020年には大きく減少し、16214百万米ドルに低下、その後2021年には14862百万米ドルまで縮小している。このトレンドは、資本投資の縮小や設備の資産売却などの資本効率化の取り組みを示唆している可能性がある。
資本コスト
Marathon Oil Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期債務およびファイナンスリース負債(流動部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期債務およびファイナンスリース負債(流動部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期債務およびファイナンスリース負債(流動部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期債務およびファイナンスリース負債(流動部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期債務およびファイナンスリース負債(流動部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-12-31).
経済スプレッド比率
Marathon Oil Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
経済利益率率
Marathon Oil Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 収益 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).