Parker-Hannifin Corp. (NYSE:PH)

固定資産の構成要素である土地と土地の改善は、2017年から2019年にかけて減少傾向にありましたが、2020年に増加し、その後2022年には再び減少しています。この変動は、土地の売却や評価額の変動、または新たな土地の取得によるものと考えられます。

建物・建築設備は、2017年から2018年にかけてわずかに増加した後、2019年に減少しました。2020年以降は増加傾向にあり、2021年にピークを迎え、2022年には若干減少しています。この変動は、施設の拡張や改修、または既存施設の売却によるものと考えられます。

機械設備は、2017年から2019年にかけてほぼ横ばいでしたが、2020年以降は増加傾向にあります。2021年にピークを迎え、2022年には若干減少しています。この変動は、生産能力の増強や設備の更新によるものと考えられます。

建設中の資産は、2017年から2019年にかけて増加傾向にありましたが、2020年以降は増加を続けています。これは、継続的な投資活動を示唆しています。

有形固定資産の総額は、2017年から2019年にかけてほぼ横ばいでしたが、2020年以降は大幅に増加しています。これは、建物・建築設備と機械設備の増加が主な要因と考えられます。

減価償却累計額は、一貫して増加しており、これは固定資産の経年劣化を反映しています。この増加率は、有形固定資産の総額の増加と相関しています。

有形固定資産、プラントおよび設備、ネットは、減価償却累計額の影響を受けながら、2020年以降に増加しています。これは、新たな投資が減価償却による価値の減少を上回っていることを示唆しています。2022年には、増加の勢いが鈍化しています。

土地と土地の改善

2017年から2019年にかけて減少、2020年に増加、2022年に再び減少。

建物・建築設備

2017年から2018年にかけてわずかな増加、2019年に減少、2020年以降は増加傾向。

機械設備

2017年から2019年にかけてほぼ横ばい、2020年以降は増加傾向。

有形固定資産、プラントおよび設備、ネット

2020年以降に増加、2022年には増加の勢いが鈍化。

分析期間において、平均年齢比は概ね上昇傾向にある。2017年の66.79%から2019年には69.68%まで増加したが、2020年には64.37%に低下した。その後、2021年に66.24%と再び上昇し、2022年には67.71%となった。この変動は、資産構成の変化や、新規資産の導入、あるいは既存資産の除却などが影響している可能性がある。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2017年の24年から2018年には21年に減少した後、2019年には22年に回復した。2020年と2021年は22年と21年で推移し、2022年には再び22年となった。この数値の変動は、技術革新や、資産の陳腐化の加速、あるいは耐用年数の見直しなどが影響していると考えられる。

推定年齢、購入からの経過時間

購入からの経過時間は、2017年の16年から2018年には14年に減少した後、2019年には15年に増加した。2020年と2021年は14年で推移し、2022年には15年となった。この数値は、資産の更新サイクルや、新規投資のタイミングを示唆している可能性がある。

推定余寿命

推定余寿命は、2017年から2019年まで7年で推移した後、2020年には8年に増加した。2021年には7年に戻り、2022年も7年で推移した。余寿命の変動は、資産のメンテナンス状況や、使用状況、あるいは耐用年数の見直しなどが影響していると考えられる。

全体として、これらの指標は、資産の経年劣化と更新のバランスを示している。平均年齢比の上昇傾向は、資産の老朽化を示唆する一方で、推定余寿命の維持は、適切なメンテナンスが行われている可能性を示唆している。推定総耐用期間の変動は、技術革新や、資産の陳腐化の加速、あるいは耐用年数の見直しなどが影響している可能性がある。

減価償却累計額は、2017年から2022年まで一貫して増加傾向にあります。増加幅は、2017年から2018年にかけて11万米ドル、2018年から2019年にかけて6万米ドル、2019年から2020年にかけて99,503米ドル、2020年から2021年にかけて255,798米ドル、2021年から2022年にかけて1,453米ドルと、年によって変動しています。2021年から2022年の増加幅は大幅に縮小しています。

有形固定資産の総額は、2017年から2020年まで増加傾向にありましたが、2021年以降は減少傾向に転じています。2017年から2018年にかけての増加額は28,507米ドル、2018年から2019年にかけての減少額は-28,523米ドル、2019年から2020年にかけての増加額は523,951米ドル、2020年から2021年にかけての増加額は229,539米ドル、2021年から2022年にかけての減少額は-142,265米ドルです。2020年以降の増加と減少が繰り返されています。

土地と土地の改善の額は、2017年から2019年まで減少傾向にありましたが、2020年以降は増加傾向にあります。2017年から2018年にかけての減少額は-31,625米ドル、2018年から2019年にかけての減少額は-8,646米ドル、2019年から2020年にかけての増加額は54,706米ドル、2020年から2021年にかけての減少額は-2,790米ドル、2021年から2022年にかけての減少額は-20,926米ドルです。2020年以降は減少傾向が顕著です。

平均年齢比は、2017年から2019年まで増加傾向にありましたが、2020年以降は再び増加傾向にあります。2017年から2018年にかけての増加率は1.41%、2018年から2019年にかけての増加率は1.48%、2019年から2020年にかけての減少率は-5.31%、2020年から2021年にかけての増加率は1.87%、2021年から2022年にかけての増加率は1.47%です。全体として、平均年齢比は比較的安定していますが、2019年から2020年にかけて一時的に大きく低下しています。

過去6年間の財務データに基づき、有形固定資産に関する分析を提示する。

有形固定資産、総計

有形固定資産の総額は、2017年から2018年にかけて小幅な増加を示し、その後2019年に若干減少した。2020年には大幅な増加が見られ、2021年にさらに増加したが、2022年には再び減少に転じた。全体として、2017年から2022年にかけて、総額は13.5%増加した。

土地と土地の改善

土地と土地の改善の額は、2017年から2018年にかけて減少した後、2019年までほぼ横ばいだった。2020年には増加したが、2021年はほぼ横ばいで、2022年には減少した。全体として、2017年から2022年にかけて、この項目の額は減少傾向にある。

減価償却費

減価償却費は、2017年から2021年にかけて一貫して増加した。2022年には若干の減少が見られた。この増加傾向は、有形固定資産の規模拡大と、それに対応する減価償却の進行を示唆している。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2017年から2021年にかけて変動している。2017年は24年、2018年は21年、2019年は22年、2020年は22年、2021年は21年、2022年は22年である。耐用期間の変動は、資産の種類や更新状況の変化を反映している可能性がある。

有形固定資産の総額の変動と減価償却費の増加は、継続的な投資と資産の利用状況を示唆している。土地と土地の改善の減少は、資産の売却や再評価による影響が考えられる。

過去6年間の財務データに基づき、特定の財務項目の動向を分析した結果を以下に示します。

減価償却累計額

減価償却累計額は、2017年から2022年にかけて一貫して増加傾向にあります。2017年の3249456千米ドルから2022年には3775197千米ドルへと、約16.2%の増加を示しています。増加率は、2017年から2018年にかけて最も大きく、その後の期間では緩やかになっています。2021年から2022年にかけての増加幅はわずかであり、増加ペースの鈍化を示唆しています。

減価償却費

減価償却費は、2017年から2022年にかけて変動しています。2017年の202868千米ドルから2018年には237806千米ドルへと増加しましたが、2019年には225675千米ドルに減少しました。その後、2020年には252899千米ドル、2021年には269943千米ドルと増加傾向に転じましたが、2022年には257314千米ドルに再び減少しています。全体としては、2017年と比較して2022年の減価償却費は、約26.8%増加しています。しかし、年間の変動幅が大きく、安定した増加傾向とは言えません。

推定年齢、購入からの経過時間

資産の推定年齢は、2017年の16年から2018年には14年に減少した後、2019年には15年に増加し、2020年と2021年には14年で安定しました。2022年には再び15年に増加しています。この変動は、資産の更新サイクルや、新規資産の取得状況を反映している可能性があります。全体的に見て、資産の年齢は比較的安定しており、大きな変化は見られません。

減価償却累計額の継続的な増加は、資産の利用による価値の減少を反映しています。減価償却費の変動は、資産の取得時期や減価償却方法の変化、あるいは会計上の調整によるものと考えられます。資産の推定年齢の変化は、資産の入れ替え戦略や、長期的な投資計画を示唆している可能性があります。

有形固定資産、プラントおよび設備（ネット）は、2017年から2019年にかけて一貫して減少傾向を示しました。2017年の1937292千米ドルから2019年には1768287千米ドルへと減少しています。しかし、2020年には2292735千米ドルと大幅に増加し、その後2021年には2266476千米ドル、2022年には2122758千米ドルと減少しています。全体として、この期間における有形固定資産の価値は変動しています。

土地と土地の改善は、2017年の321331千米ドルから2018年には289686千米ドル、2019年には281040千米ドルと減少しました。2020年には345746千米ドルと増加しましたが、2021年には342950千米ドル、2022年には322024千米ドルと再び減少しています。土地と土地の改善の価値も、全体的に変動していることがわかります。

減価償却費は、2017年の202868千米ドルから2018年の237806千米ドル、2019年の225675千米ドル、2020年の252899千米ドル、2021年の269943千米ドルと一貫して増加傾向にあります。2022年には257314千米ドルと若干減少していますが、全体としては増加傾向が続いています。

推定余寿命は、2017年から2020年まで8年、2021年と2022年は7年と、期間中に変化しています。2020年から2022年にかけての推定余寿命の減少は、資産の更新サイクルまたは減価償却方法の変化を示唆している可能性があります。

有形固定資産、プラントおよび設備

2020年に大幅な増加が見られ、その後は減少傾向にあります。これは、投資や資産売却などの要因による可能性があります。

土地と土地の改善

全体的に見て、価値は変動しており、一貫した傾向は見られません。

減価償却費

一貫して増加しており、これは資産の利用状況や減価償却方法の変化を反映している可能性があります。

推定余寿命

2021年と2022年に短縮されており、資産の更新サイクルまたは減価償却方法の変化を示唆している可能性があります。