流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Parker-Hannifin Corp.、流動性比率
| 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | 2017/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 2.06 | 1.81 | 1.55 | 2.43 | 1.59 | 1.41 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.59 | 1.06 | 0.91 | 1.84 | 1.04 | 0.92 | |
| 現金流動性比率 | 0.10 | 0.25 | 0.24 | 1.07 | 0.27 | 0.27 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30).
- 流動性比率
- 2017年から2022年にかけて、流動性比率は徐々に上昇傾向を示しており、最も高い値は2022年の2.06である。これにより、短期的な資産構成の改善と、流動資産の増加傾向が見受けられる。特に、2019年には2.43へ増加しており、流動資産の充実度が一時的に高まったことが推察される。全体として、企業の短期支払い能力は向上していると考えられる。
- 迅速な流動性比率
- この指標は2017年以降、変動が見られるが、2020年に1.84へ急上昇した後、2022年には0.59へ大きく低下している。特に2022年の値が1を下回ったことから、現金や短期有価証券を除いた流動資産に対して、短期負債の支払い能力に潜在的な問題が生じている可能性が示唆される。2019年のピークからの減少は、資産の質や流動性の変化を反映している可能性がある。
- 現金流動性比率
- この比率は2017年の0.27から2022年には0.1に低下しており、現金回収や流動性の観点から低下傾向が続いている。特に2020年以降は減少が顕著であり、現金およびその他の流動資産による短期負債のカバー能力が弱まっていることを示唆している。この傾向は、現金の蓄積や流動性資産の質に関する懸念をもたらすものである。
流動流動性比率
Parker-Hannifin Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | 2017/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 12,046,644) | 5,616,750) | 4,885,204) | 7,673,086) | 5,085,238) | 4,779,718) | |
| 流動負債 | 5,859,318) | 3,096,503) | 3,148,373) | 3,151,773) | 3,197,483) | 3,395,860) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 2.06 | 1.81 | 1.55 | 2.43 | 1.59 | 1.41 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | 1.22 | 1.33 | — | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 1.39 | 1.46 | — | — | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 1.38 | 1.04 | — | — | — | — | |
| GE Aerospace | 1.16 | 1.28 | — | — | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 1.25 | 1.30 | — | — | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.32 | 1.42 | — | — | — | — | |
| RTX Corp. | 1.09 | 1.19 | — | — | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 資本財 | 1.22 | 1.31 | — | — | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 工業 | 1.20 | 1.29 | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30).
1 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 12,046,644 ÷ 5,859,318 = 2.06
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2017年から2022年にかけて、流動資産は一貫して増加しており、特に2022年には大幅に増加している。これにより、企業の短期的な資産基盤が強化されていることが示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同期間にわたり増加しているものの、その増加幅は流動資産の増加に比べて比較的緩やかである。2022年には流動負債も大きく増加しており、資産と負債の拡大が同時に進行していることが確認できる。
- 流動比率の推移と示唆
- 流動比率は、2017年の1.41から2022年には2.06に上昇しており、これは流動資産が流動負債に対して相対的により健全な状態になっていることを示す。高い比率は短期的な支払い能力の向上を示しており、企業の流動性が改善していることを示唆している。
- 総合的な見解
- ここ数年の財務データからは、企業は資産と負債を拡大させながら、流動性比率を向上させており、短期的な支払い能力の強化が進んでいることが読み取れる。特に2022年に顕著な資産・負債の増加と流動比率の上昇が見られるため、資金繰りや財務の健全性に対して前向きな兆候と評価できる。ただし、負債の増加が続いている点も留意すべきである。
迅速な流動性比率
Parker-Hannifin Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | 2017/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 535,799) | 733,117) | 685,514) | 3,219,767) | 822,137) | 884,886) | |
| 有価証券およびその他の投資 | 27,862) | 39,116) | 70,805) | 150,931) | 32,995) | 39,318) | |
| 取引売掛金、純額 | 2,341,504) | 2,183,594) | 1,854,398) | 2,131,054) | 2,145,517) | 1,930,751) | |
| 非営業および受取手形 | 543,757) | 326,315) | 244,870) | 310,708) | 328,399) | 254,987) | |
| クイックアセットの合計 | 3,448,922) | 3,282,142) | 2,855,587) | 5,812,460) | 3,329,048) | 3,109,942) | |
| 流動負債 | 5,859,318) | 3,096,503) | 3,148,373) | 3,151,773) | 3,197,483) | 3,395,860) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.59 | 1.06 | 0.91 | 1.84 | 1.04 | 0.92 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | 0.32 | 0.34 | — | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 0.79 | 0.89 | — | — | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 0.73 | 0.54 | — | — | — | — | |
| GE Aerospace | 0.81 | 0.93 | — | — | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 0.88 | 0.94 | — | — | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.09 | 1.15 | — | — | — | — | |
| RTX Corp. | 0.69 | 0.81 | — | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 資本財 | 0.64 | 0.71 | — | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 工業 | 0.71 | 0.80 | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30).
1 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 3,448,922 ÷ 5,859,318 = 0.59
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産の動向について
- クイックアセットの合計は、2017年から2019年にかけて大きく増加しており、2019年にはピークを迎えている。その後、一時的に減少したが、2021年から2022年にかけて再び増加傾向を示している。この変動は、流動資産の一部を構成するクイックアセットの増減によるものであり、短期的な流動性管理に注力してきた可能性が示唆される。
- 負債の動向について
- 流動負債は、2017年から2022年にかけて概ね横ばいに推移しているが、2022年には著しい増加を示している。この増加は、流動負債の構成や資金調達の変化を反映している可能性があり、企業の短期的な負債負担の増加に注意が必要となる。
- 流動性比率の変化について
- 迅速な流動性比率は、2017年から2019年にかけて上昇し、2019年には1.84のピークに達している。それ以降は、2020年と2021年に横ばいまたはやや低下し、2022年には0.59へと著しく低下している。この低下は、流動負債の増加に対して流動資産の増加が追いついていないことを示しており、短期的な支払い能力の低下を示唆している。
現金流動性比率
Parker-Hannifin Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | 2017/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 535,799) | 733,117) | 685,514) | 3,219,767) | 822,137) | 884,886) | |
| 有価証券およびその他の投資 | 27,862) | 39,116) | 70,805) | 150,931) | 32,995) | 39,318) | |
| 現金資産総額 | 563,661) | 772,233) | 756,319) | 3,370,698) | 855,132) | 924,204) | |
| 流動負債 | 5,859,318) | 3,096,503) | 3,148,373) | 3,151,773) | 3,197,483) | 3,395,860) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.10 | 0.25 | 0.24 | 1.07 | 0.27 | 0.27 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | 0.19 | 0.20 | — | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 0.22 | 0.31 | — | — | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 0.09 | 0.08 | — | — | — | — | |
| GE Aerospace | 0.44 | 0.54 | — | — | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 0.51 | 0.59 | — | — | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.16 | 0.26 | — | — | — | — | |
| RTX Corp. | 0.16 | 0.22 | — | — | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 資本財 | 0.26 | 0.32 | — | — | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 工業 | 0.32 | 0.39 | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30).
1 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 563,661 ÷ 5,859,318 = 0.10
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- キャッシュポジションの推移
- 現金資産総額は、2017年から2019年にかけて大きく増加し、2019年には3,370,698千米ドルに達した後、その後は減少傾向を示している。2022年には約563,661千米ドルとなり、初期のピーク時と比較して大幅に縮小している。特に2020年以降のキャッシュ資産の減少が顕著であり、資金の流動性や資産形成の変化を反映していると考えられる。
- 負債の動向
- 流動負債は、2017年から2022年まで概ね横ばい、または微増の傾向を示しており、2022年には5,859,318千米ドルに増加している。これは、企業の短期負債管理に一定の変化があったことを示唆しているが、多くの期間にわたり比較的安定して推移していたと考えられる。
- 流動性比率の変動と分析
- 現金流動性比率は、2017年と2018年で0.27と比較的安定していたが、2019年に1.07と著しく上昇している。これは、2019年において、一時的に流動資産に対する流動負債の比率が高まったことを示す。一方、その後の年度では0.24、0.25と低い水準に戻っており、2022年には0.1とさらに低下している。この変動は、企業の流動性管理戦略や資金調達状況の変化、または一時的な資産の調整に起因している可能性が高い。