流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Phillips 66、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
- 全体的な流動性指標の動向
- 全般的に見て、流動性比率は期間を通じて比較的堅実な水準を維持しており、特に2015年の中頃から2017年にかけて安定した値を示している。2016年後半にはやや低下する傾向も見られるが、依然として1.2から1.4の範囲内で推移している。
- 迅速な流動性比率の動向
- 迅速な流動性比率は全体として、2015年初期から緩やかに変動している。特に2016年から2017年にかけて低下し、0.73から0.87の範囲に収まっている。ただし、一部の期間では0.75付近に安定しているケースも見られる。一方、2018年以降はやや回復傾向を示している。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は全期間にわたって比較的一定の低水準にあり、特に2016年の一時期には0.09まで低下している。2015年初頭から徐々に改善し、2017年以降は0.16～0.34の範囲で推移しているが、全体としては比較的低い水準を維持していることが観察される。
- 全体の分析
- これらの指標からは、流動性の総合的な強さは一定程度維持されているものの、現金資産の比率が高くないことが示唆される。特に現金流動性比率の値が低いことから、即時支払いに対応できる資金の余裕は限定的と考えられる。期間ごとに若干の変動はあるものの、財務の安定性は一定の範囲内にあると推測される。
流動流動性比率
Phillips 66、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 14,395) | 15,617) | 14,295) | 14,815) | 13,209) | 15,314) | 14,579) | 12,125) | 14,390) | 12,935) | 12,456) | 12,170) | 12,680) | 11,964) | 12,643) | 11,216) | 12,256) | 15,049) | 16,534) | 16,144) | ||||||
| 流動負債 | 11,646) | 12,083) | 11,171) | 11,328) | 8,935) | 11,974) | 11,732) | 9,236) | 10,107) | 9,905) | 8,874) | 8,730) | 9,463) | 10,100) | 10,400) | 7,419) | 7,531) | 8,875) | 10,075) | 9,864) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.24 | 1.29 | 1.28 | 1.31 | 1.48 | 1.28 | 1.24 | 1.31 | 1.42 | 1.31 | 1.40 | 1.39 | 1.34 | 1.18 | 1.22 | 1.51 | 1.63 | 1.70 | 1.64 | 1.64 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Occidental Petroleum Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 14,395 ÷ 11,646 = 1.24
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2015年から2019年までの期間において、流動資産は一時的に減少した局面も見られるものの、総じて増加傾向にある。特に2018年第1四半期（2018/03/31）以降、流動資産は持ち直しを見せ、最終的には2019年第2四半期（2019/06/30）においてピークに達していると推察される。これにより、流動資産の増加は短期的な流動性の強化や資産運用の効率化に寄与している可能性が示唆される。
- 流動負債の動向
- 流動負債は、2015年から2016年にかけてやや増加したものの、その後は一貫して増減を繰り返しており、2018年には再び大きく増加している（2018/03/31と2018/12/31）。特に2018年第1四半期以降の増加は、短期的な債務負担の増加を示す可能性があり、企業の資金管理や負債構成に変化があったことを示唆している。
- 流動性比率の分析
- 流動性比率は長期にわたり1.2から1.7の範囲で推移しており、全体的には1.3～1.4前後の安定した水準にある。2015年の高水準（1.64）は比較的健全な短期支払い能力を反映しており、その後は若干の変動を見せつつも、総じて悪化は限定的である。これにより、流動資産と流動負債のバランスが比較的維持されていると解釈できる。
迅速な流動性比率
Phillips 66、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 1,614) | 2,268) | 1,819) | 1,253) | 3,019) | 924) | 1,884) | 842) | 3,119) | 1,547) | 2,161) | 1,513) | 2,711) | 2,337) | 2,232) | 1,723) | 3,074) | 4,822) | 5,089) | 5,390) | ||||||
| 売掛金および売掛手形(引当金控除後) | 7,376) | 6,097) | 5,748) | 6,476) | 5,414) | 6,840) | 6,006) | 5,399) | 6,424) | 5,421) | 4,750) | 4,979) | 5,485) | 4,101) | 4,610) | 3,991) | 4,411) | 4,315) | 5,377) | 4,717) | ||||||
| 売掛金および手形、関連当事者 | 1,134) | 989) | 979) | 827) | 759) | 1,131) | 1,167) | 725) | 1,082) | 934) | 844) | 711) | 912) | 900) | 987) | 746) | 762) | 883) | 1,190) | 1,020) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 10,124) | 9,354) | 8,546) | 8,556) | 9,192) | 8,895) | 9,057) | 6,966) | 10,625) | 7,902) | 7,755) | 7,203) | 9,108) | 7,338) | 7,829) | 6,460) | 8,247) | 10,020) | 11,656) | 11,127) | ||||||
| 流動負債 | 11,646) | 12,083) | 11,171) | 11,328) | 8,935) | 11,974) | 11,732) | 9,236) | 10,107) | 9,905) | 8,874) | 8,730) | 9,463) | 10,100) | 10,400) | 7,419) | 7,531) | 8,875) | 10,075) | 9,864) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.87 | 0.77 | 0.77 | 0.76 | 1.03 | 0.74 | 0.77 | 0.75 | 1.05 | 0.80 | 0.87 | 0.83 | 0.96 | 0.73 | 0.75 | 0.87 | 1.10 | 1.13 | 1.16 | 1.13 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Occidental Petroleum Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 10,124 ÷ 11,646 = 0.87
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産の推移と流動性
- 四半期ごとのクイックアセットの合計は、2015年の初期には約11,000百万米ドル台で推移していたものの、その後徐々に減少し、2016年から2018年にかけて最小値を記録した後、2018年以降は再び増加傾向を示している。一方、流動負債も同期間にわたり変動しているものの、2016年以降において特に増加している期間が見られる。カードに示された流動性比率は2015年頃には1.13〜1.16の範囲で比較的安定していたが、2016年には一時0.73まで低下し、その後再び1を超える水準に回復している。これにより、流動性の一時的な悪化と回復が観察され、財務の短期支援能力に変動があったと考えられる。
- 短期支払能力の変動
- 迅速な流動性比率の推移からは、2015年には安定した水準（約1.13〜1.16）を示していたが、2016年以降、一時的に0.73まで低下したことが特徴的である。その後、比率は再び1に近づき、2019年には0.77〜0.87の範囲で推移していることから、短期資金繰りの柔軟性は一定程度回復してきているものの、2016年の低下は短期流動性に一定の懸念をもたらした可能性がある。
- 総合的な資産と負債の動向
- 資産の総額は、2015年度には11,000百万米ドル台から2019年度には約10,124百万米ドルに増減を繰り返しつつも、全体としては横ばいまたはわずかに増加傾向にある。一方、流動負債も同時期に増加がみられ、特に2018年末にかけて大きく増加していることから、短期負債の膨張により資産と負債のバランスに変化を生じさせたと推測される。これに伴い、短期資金の管理難易度が変動していたことが示唆される。
現金流動性比率
Phillips 66、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 1,614) | 2,268) | 1,819) | 1,253) | 3,019) | 924) | 1,884) | 842) | 3,119) | 1,547) | 2,161) | 1,513) | 2,711) | 2,337) | 2,232) | 1,723) | 3,074) | 4,822) | 5,089) | 5,390) | ||||||
| 現金資産総額 | 1,614) | 2,268) | 1,819) | 1,253) | 3,019) | 924) | 1,884) | 842) | 3,119) | 1,547) | 2,161) | 1,513) | 2,711) | 2,337) | 2,232) | 1,723) | 3,074) | 4,822) | 5,089) | 5,390) | ||||||
| 流動負債 | 11,646) | 12,083) | 11,171) | 11,328) | 8,935) | 11,974) | 11,732) | 9,236) | 10,107) | 9,905) | 8,874) | 8,730) | 9,463) | 10,100) | 10,400) | 7,419) | 7,531) | 8,875) | 10,075) | 9,864) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.14 | 0.19 | 0.16 | 0.11 | 0.34 | 0.08 | 0.16 | 0.09 | 0.31 | 0.16 | 0.24 | 0.17 | 0.29 | 0.23 | 0.21 | 0.23 | 0.41 | 0.54 | 0.51 | 0.55 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Occidental Petroleum Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,614 ÷ 11,646 = 0.14
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移と傾向
- 分析期間を通じて、現金資産総額は全体的に減少傾向を示している。特に2015年の初頭から2016年にかけては一定の高水準を維持していたが、その後は大きく減少し、2018年以降も不規則な変動が見られる。2015年のピークは約5390百万米ドルであり、その後は2016年にかけて緩やかな低下が続いた。2018年末にはやや回復する局面もあったが、2019年に入ると再び増減を繰り返す動きが観察される。
- 流動負債の動向
- 流動負債は全期間を通じて高水準を維持しており、概ね増加傾向にある。特に2016年以降は流動負債の増加が顕著であり、2018年末には約11974百万米ドルと過去最高値に近づいている。この動きは、短期負債や運営資金の増加を示唆している可能性がある。
- 現金流動性比率の変化と示唆
- 現金流動性比率は期間を通じて変動しており、ピークは約0.55である一方、最低は0.08まで低下している。2015年から2019年にかけて、比率は概ね低下傾向にあり、2018年の一時期は0.08まで下落している。これは、流動負債に対する現金資産の割合が低下していることを示し、短期の支払い能力に関して一部の期間で圧迫を受けている可能性がある。特に2018年には比率の著しい低下が観察され、その後わずかに回復声明が見られる。