短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Phillips 66、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
- 売上高および収益性の指標
- データには売上高に関する情報は含まれていないため、収益性の直接的な評価は行えない。一方、在庫回転率や売掛金回転率の推移から、資産効率性に関する洞察が得られる。
- 在庫回転率の傾向
- 在庫回転率は2015年3月期の22.34から、2018年12月に29.02へ上昇し、その後やや低下または安定した値を示している。特に2018年6月にピークを迎え、その後2019年にかけてやや減少する傾向が見られる。これにより、在庫管理の効率化や、販売サイクルの変動に伴う調整が反映されている可能性がある。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は全体的にやや変動しながらも、概ね15前後で推移している。2015年早期には高い値（22.44）が見られる反面、2019年には14.55まで低下する期間も存在している。これにより、顧客の信用コストや回収期間の変動を示唆している可能性がある。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は2015年に15前後から2018年にかけて16.82へ増加、その後安定して12～13の範囲で推移している。特に2018年にかけての増加は仕入先との支払い条件の改善や調達活動の効率化を反映している可能性がある。
- 運転資本回転率とサイクル
- 運転資本回転率は2015年の20.95から2017年の37.92まで上昇し、その後、2018年末には30台半ばにやや低下している。運転サイクルやキャッシュコンバージョンサイクル（CCC）は、2015年は8日頃から2018年には12日前後へ変動し、総合的な運転効率の改善とその後の安定化を示唆している。特に2018年の時点で、在庫・売掛金回収と支払い期間のバランスが改善している可能性がある。
- 総合的な考察
- これらの指標の変動から、期間を通じて資産の回転効率が向上していることが把握できる。特に2015年から2018年にかけて、在庫や運転資本の効率化が進展し、資金の回収と支払いのサイクルが最適化された可能性がある。一方、2019年にかけて一部の効率指標はやや低下や安定傾向を示しており、市場や運営環境の変動に対応した調整が行われていると考えられる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Phillips 66、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 営業収益のコスト | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
在庫回転率 = (営業収益のコストQ4 2019
+ 営業収益のコストQ3 2019
+ 営業収益のコストQ2 2019
+ 営業収益のコストQ1 2019)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益傾向
- 全期間を通じて、営業収益のコストは変動しながらも徐々に増加傾向を示している。特に、2017年以降は一貫して高水準となり、2018年と2019年の最終四半期にはピークに達している。これは、総売上高の拡大を反映していると考えられる。
- 在庫の動向
- 在庫は全体として増加傾向にあるが、2016年以降は特に顕著で、2018年および2019年第4四半期には過去最高値を記録している。これは販売量の増加や供給調整の結果と考えられる一方、在庫の積み増しが在庫回転率に影響を及ぼしていることも示唆される。
- 在庫回転率の変動
- 在庫回転率は2015年の初期から比較的安定しているが、2018年の第4四半期に一時的に高水準に達している。これは在庫管理の効率化または売上の増加を反映している可能性がある。全体としては、在庫回転率の変動は売上に対する在庫の適正レベルを示していると解釈できる。
- 総括
- 総じて、売上高の増加と在庫の積み増し傾向は、同期間における事業拡大や販売活動の活発化を示唆している。一方で、在庫回転率の推移は在庫管理の効率性の変化を示しており、売上と在庫のバランス調整が今後の重点課題になり得る。これらの動きは、企業の収益性や資産効率に影響を及ぼす可能性があるため、今後の動向を注意深く観察する必要がある。
売掛金回転率
Phillips 66、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売上高およびその他の営業収益 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金および売掛手形(引当金控除後) | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
売掛金回転率 = (売上高およびその他の営業収益Q4 2019
+ 売上高およびその他の営業収益Q3 2019
+ 売上高およびその他の営業収益Q2 2019
+ 売上高およびその他の営業収益Q1 2019)
÷ 売掛金および売掛手形(引当金控除後)
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高およびその他の営業収益
- 2015年から2019年にかけて、売上高は全体的に堅調な伸びを示している。特に2017年以降は年間を通じて売上が増加し、ピーク時には約29,746百万米ドルに達しており、前年同期比でも増加傾向が見られる。一方、2018年の第4四半期には若干の減少も観察されるが、総じて収益基盤は拡大している。
- 売掛金および売掛手形（引当金控除後）
- 売掛金は全体的に増加傾向にあり、特に2018年から2019年にかけて顕著な増加を示している。2015年3月期の4,717百万米ドルから2019年12月期には7,376百万米ドルに上昇しており、売掛金の増加は売上高の増加に伴う売掛金の膨張を反映している可能性がある。売掛金回転率は、2015年から2018年にかけて変動し、ピークは22.44で比較的高い水準を維持しているが、2018年後半からはやや低下傾向にある。
特に2018年以降、売掛金回転率は15台後半まで低下しており、売掛金の回収期間がやや長くなっていることが示唆される。
買掛金回転率
Phillips 66、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 営業収益のコスト | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
買掛金回転率 = (営業収益のコストQ4 2019
+ 営業収益のコストQ3 2019
+ 営業収益のコストQ2 2019
+ 営業収益のコストQ1 2019)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の傾向
- 営業収益のコストは、2015年から2018年にかけて全体的に増加傾向を示しており、特に2017年から2018年にかけて大きく拡大している。これは、売上高の増加が収益の増加につながった可能性が示唆される。一方、2019年第1四半期までの期間では、収益は一旦減少した後、再び増加していることから、一時的な変動も観察される。
- 買掛金の変動
- 買掛金は2015年から2018年にかけて増加しており、特に2018年6月以降に大きく上昇している。2019年に入ると、買掛金額はやや減少傾向を示すものの、依然として高水準を維持している。これに伴い、買掛金回転率は全般的に安定またはやや高めの水準を示し、特に2018年12月と2019年12月には、回転率が比較的高まっていることから、支払サイクルの短縮や買掛金の効率的な管理の改善が示唆される。
- 財務指標の変動と示唆
- 買掛金回転率は2015年度以降、10〜16の範囲で推移し、一時的に14を超える局面も見られる。特に2018年の第3四半期以降、12倍前後で推移しており、一定の支払効率の改善が見られる。これは、売上高増加に伴う仕入れコストの変動や支払サイクルの調整を反映している可能性がある。全体として、売上高と買掛金の増加、回転率の比較的安定した推移は、財務状況の安定化とともに、効率的な資金管理の進展を示すものと考えられる。
運転資本回転率
Phillips 66、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売上高およびその他の営業収益 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
運転資本回転率 = (売上高およびその他の営業収益Q4 2019
+ 売上高およびその他の営業収益Q3 2019
+ 売上高およびその他の営業収益Q2 2019
+ 売上高およびその他の営業収益Q1 2019)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移と変動の傾向
- 運転資本は、2015年3月期から2019年12月期までの期間を通じて、全体的に低下傾向にあることが観察される。具体的には、2015年3月期の6,280百万米ドルから2019年末の3,534百万米ドルへの減少が顕著であり、特に2015年6月期から2016年3月期にかけて大きな減少が見られる。その後は若干の増加と緩やかな減少を繰り返しつつも、基本的には全期間を通じて縮小傾向にある。これにより、運転資本の効率化や資金繰りの最適化が進行している可能性が示唆される。
- 売上高およびその他の営業収益の推移
- 売上高は、2015年3月期の22,778百万米ドルから2017年12月期の29,746百万米ドルにかけて上昇し、その後はしばらく横ばいまたは微減を示すが、2019年12月期には再び27,218百万米ドルに低下している。特に2016年から2017年にかけて売上が大幅に伸びていることが特徴的であり、その背景には需要の増加や価格上昇、または事業の拡大が考えられる。一方で、2018年と2019年には売上の安定または微減傾向が続いていることから、市場環境や販売戦略の変化が影響している可能性がある。
- 運転資本回転率の変動と示唆
- 運転資本回転率は、2015年以降2019年までの期間にわたり、総じて増加傾向にある。特に、2015年6月期の20.95から2018年12月期の39.03までの上昇は、運転資本の効率性向上を反映している。これは、運転資本をより効果的に活用して売上高を生み出していることを示すものであり、資産管理の改善やコスト効率の向上、売上高の増加に伴う運転資本の効果的な運用が要因と考えられる。総じて、運転資本の縮小とともに回転率が高まっていることは、財務の効率性向上と資金繰りの改善を示唆している。
- 総合評価
- これらのデータから、期間を通じて売上高の増加と運転資本の効率化が進行していることが読み取れる。運転資本の縮小と運転資本回転率の向上は、資金効率の改善と経営の健全性向上に寄与している可能性が高い。一方で、売上高のピーク後に若干の減少傾向も見られ、外部環境や市場変動の影響も考慮する必要がある。全体として、会社の財務運営は引き続き効率性向上に向かって進展していると評価できる。
在庫のローテーション日数
Phillips 66、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2015年の第2四半期以降、在庫回転率は全体的に変動しながらも、特定の四半期において上昇傾向を示した。特に2018年第4四半期（2018/12/31）には29.02に達しており、在庫の効率的な回転を示唆している。一方、2019年の第1四半期（2019/03/31）には26.64とやや低下したものの、全体としては高い回転率を維持している。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2015年の平均日数が16日から22日程度の間で変動しており、2018年には13日と最も短くなった。この期間中、ローテーション日数の短縮は在庫の回転効率の向上を示している可能性がある。特に2018年第1四半期（2018/03/31）には13日を記録し、効率性が顕著だったことがわかる。2019年に入っても15日から20日の範囲で推移し、比較的安定した在庫回転を維持している。
総合的に見て、2015年から2019年にかけて、在庫回転率は全体的に高い水準を保ち、在庫の流動性と効率性が改善または維持されていることが示唆される。特に2018年には在庫回転の効率性の向上が顕著であり、無駄な在庫の持ち 高を抑制し、収益性の向上に寄与した可能性がある。今後もこれらの指標の動向に注視する必要がある。
売掛金のローテーション日数
Phillips 66、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
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- 売掛金回転率の傾向
- 分析期間中、売掛金回転率は全体的に変動しているが、明確な上昇または下降の持続的な傾向は見られない。特に2015年から2019年にかけて、数値はおおむね一定範囲内で推移しており、2016年の一時的な低下や、2018年の高値に注意が必要である。これは、売掛金の回収効率が期間を通じて比較的安定していることを示す可能性がある。したがって、売掛金管理のパフォーマンスは概ね良好に維持されていると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金の回転日数は、全体的に見て一定の範囲内で変動しているが、2019年には平均的に約19日から25日にわたり、やや長めの値を示すタイミングも観察される。これにより、売掛金の回収までの時間がやや増加した可能性が示唆される。特に2019年後半の値が高まっていることは、回収遅延や信用リスクの増大を示す可能性もあるため、管理体制の見直しを検討する余地がある。
運転サイクル
Phillips 66、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
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- 資産の在庫回転期間
- 2015年の第四半期以降、在庫のローテーション日数は一定範囲内で変動しており、平均して約19日前後で推移している。2018年以降には一時的に短縮傾向が見られ、例として2018年3月には13日に短縮されたが、その後は再び20日前後で安定している。この変動は在庫管理の効率化または市場需要の変動に起因する可能性が示唆される。
- 売掛金の回転期間
- 売掛金のローテーション日数は、2015年から2019年にかけて若干の増加傾向が見られる。特に2019年には約25日まで増加し、顧客の支払遅延または信用管理の変化を反映している可能性がある。全体としては、売掛金の回収期間はおおむね20～25日で推移しており、比較的安定した信用サイクルを維持していると考えられる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、2015年から2019年にかけて平均して約37日から42日の範囲内で変動している。2018年には一時的に短縮傾向が見られ、31日を記録したが、その後再び40日前後に戻っている。この数値の変動は運転資金の管理状況や経営戦略の変更に関連している可能性があるが、総じて一定範囲内に収まっており、大きな変動は見られない。
買掛金のローテーション日数
Phillips 66、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上債権回転率
- 売上債権回転率の数値は提供されたデータには含まれておらず、分析に反映できない。今後のデータ収集により、顧客債権の回収効率を評価することが望ましい。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2015年3月時点の数値は示されていないが、その後の期間において一貫した変動を見せている。2015年12月から2016年3月にかけて減少傾向（15.07から10.44）を示した後、2016年6月以降はやや安定し、12を超える局面も見られるなど変動がみられる。特に2018年12月には16.82とピークに達し、その後の数値は12前後へと推移している。これにより、買掛金の回収や支払サイクルの変動を反映しており、供給仮差や支払条件の変化を示唆している。
また、買掛金のローテーション日数については、数値の変動が見られる。2015年12月の35日から2018年3月まで30日前後で推移し、その後は短縮傾向となり、2018年3月と2019年6月に22日と最低値を付けている。一方、全体としての平均は約29日と見られ、支払サイクルの柔軟性や効率性の向上を示唆している。これらの傾向から、企業はキャッシュフローの改善や取引条件の見直しを進めている可能性がある。労務・資金管理の観点から、支払日数の短縮は流動性向上に寄与しているとみられる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Phillips 66、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2015年3月期にはデータが欠落しているが、2015年度後半から2019年第三四半期まで、在庫のローテーション日数は比較的安定傾向にあり、概ね13日から22日の範囲内で推移している。特に2018年4月期には15日と最も低くなったが、その後再び20日付近で推移しているため、在庫管理の効率性には一定の変動が存在していたと考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は全体を通じてやや変動が見られ、2015年度後半から2019年度まで平均的に約16日から25日で推移している。特に2019年12月期には25日に達しており、回収期間の伸長が感じられる。これは売掛金の回収効率の低下や回収期間の長期化を示唆している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、比較的長い期間で推移しており、約22日から35日までの範囲が観察される。特に2015年度までは35日に達しており、資金の支払管理において支払遅延を意識して行っていた可能性がある。一方、2018年度以降は30日前後に安定しており、支払条件の調整または信用管理の改善が伺える。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2015年から2019年にかけて変動しつつも、概ね6日から12日の範囲で推移している。特に2015年度は8日、2017年度は7日と比較的短めで推移しており、資金の流動性管理が効率的に行われていた可能性を示している。2019年度には12日に若干増加したものの、大きな変動は見られず、一貫した資金回収と支払戦略が維持されていたと考えられる。