キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Reynolds American Inc.、連結キャッシュフロー計算書

百万米ドル

12ヶ月終了	2016/12/31	2015/12/31	2014/12/31	2013/12/31	2012/12/31
手取り	6,073)	3,253)	1,470)	1,718)	1,272)
非継続事業からの利益(税引後)	—)	—)	(25)	—)	—)
売却益	(4,861)	(3,181)	—)	—)	—)
債務及び関連費用の早期消滅による損失	239)	—)	—)	124)	21)
資産の減損および出口費用(現金支払い控除後)	—)	94)	—)	—)	—)
減価償却費	123)	122)	106)	103)	131)
商標およびその他の無形資産の減損費用	—)	—)	—)	32)	129)
繰延法人税費用(利益)	387)	(659)	(180)	312)	(44)
勘定およびその他の債権	24)	86)	(3)	(18)	11)
在庫	89)	31)	(154)	(143)	(17)
関連当事者、ネット	(5)	14)	—)	10)	5)
買掛金	42)	32)	(43)	(2)	74)
その他の運転資本を含む未払負債	(160)	(242)	30)	78)	(65)
たばこ決済の未払金	(314)	239)	92)	(763)	(40)
年金と退職後	(415)	91)	317)	(185)	129)
その他、ネット	58)	316)	13)	42)	(38)
現金を提供した(使用した)その他の変更	(681)	567)	252)	(981)	59)
営業活動によるネットキャッシュフローとの調整	(4,793)	(3,057)	178)	(410)	296)
営業活動によるネットキャッシュフロー	1,280)	196)	1,623)	1,308)	1,568)
設備投資	(206)	(174)	(204)	(153)	(88)
投資の決済による収益	266)	332)	4)	6)	—)
取得(取得現金控除後)	—)	(17,220)	—)	—)	—)
売却による収益	5,015)	7,056)	—)	—)	—)
合弁事業の終了による収入	—)	—)	35)	31)	30)
その他、ネット	3)	1)	(40)	3)	4)
投資活動によるネットキャッシュフロー(使用)	5,078)	(10,005)	(205)	(113)	(54)
普通株式に対する配当金	(2,369)	(1,583)	(1,411)	(1,335)	(1,307)
普通株式の自己株式の取得	(226)	(124)	(440)	(775)	(1,101)
長期借入金の返済	(500)	(450)	—)	(1,035)	(1,076)
債務の早期消滅	(3,650)	—)	—)	—)	—)
債務の早期消滅のために支払われた保険料	(207)	—)	—)	(155)	(20)
金利スワップの終了による収入	66)	—)	—)	—)	—)
BAT株式取得による調達資金	—)	4,673)	—)	—)	—)
長期借入金の発行	—)	8,975)	—)	1,097)	2,539)
債券発行費用と資金調達手数料	(8)	(70)	(79)	(18)	(22)
リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入金	—)	1,400)	1,000)	—)	—)
リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入金の返済	—)	(1,400)	(1,000)	—)	—)
タームローン・クレジット・ファシリティに基づく元本借入	—)	—)	—)	500)	750)
タームローン・クレジット・ファシリティに基づく返済	—)	—)	—)	(500)	(750)
株式報酬制度に対する超過税制優遇措置	28)	17)	12)	14)	39)
開始金利契約を先渡して決済するための支払い	—)	—)	—)	—)	(23)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュフロー	(6,866)	11,438)	(1,918)	(2,207)	(971)
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響	(8)	(28)	(34)	10)	3)
現金および現金同等物の純変動率	(516)	1,601)	(534)	(1,002)	546)
現金および期初現金同等物	2,567)	966)	1,500)	2,502)	1,956)
現金および現金同等物(年末)	2,051)	2,567)	966)	1,500)	2,502)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-K (報告日: 2012-12-31).

キャッシュ・フロー計算書コンポーネント	形容	会社概要
営業活動によるネットキャッシュフロー	営業活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。営業活動のキャッシュフローには、投資活動または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変動が含まれます。	Reynolds American Inc.の営業活動によるネットキャッシュフローは、2014年から2015年にかけて減少したが、2015年から2016年にかけて増加し、2014年の水準には達していない。
投資活動によるネットキャッシュフロー(使用)	投資活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	Reynolds American Inc.の投資活動によるネットキャッシュフロー(使用)は、2014年から2015年にかけて減少しましたが、2015年から2016年にかけて増加し、2014年の水準を上回りました。
財務活動による(使用された)ネットキャッシュフロー	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(アウトフロー)の額。資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資のリターンとリターンを提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済する、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	Reynolds American Inc.の財務活動による(使用された)純キャッシュフローは、2014年から2015年にかけて増加しましたが、2015年から2016年にかけて大幅に減少しました。

Reynolds American Inc. (NYSE:RAI)

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