流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Union Pacific Corp.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.77 | 0.81 | 0.72 | 0.62 | 1.01 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.55 | 0.61 | 0.52 | 0.47 | 0.79 | |
| 現金流動性比率 | 0.19 | 0.21 | 0.18 | 0.17 | 0.43 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年の流動性比率は1.01であり、比較的高い水準を示していたが、その後2021年には0.62に大幅に低下している。これは短期的な支払能力に対する懸念を示唆していた可能性がある。その後、2022年には0.72へ回復し、2023年には0.81に上昇している。2024年にはやや低下しているものの、0.77と比較的安定した水準を維持している。これらの推移から、短期的な流動性は一時的に低下したものの、その後改善し、安定した財務状況に戻りつつあることが示唆される。
- 迅速な流動性比率
- 2020年の迅速な流動性比率は0.79であったが、2021年には0.47に著しく低下した。これは、即座に現金化可能な資産の比率の減少を反映している可能性がある。その後、2022年には0.52へ回復し、更に2023年には0.61に上昇している。2024年には0.55へ若干低下したものの、概ね改善傾向を維持している。これらの動きから、短期的な支払い能力の回復と資産構成の改善が進んだと考えられる。
- 現金流動性比率
- 2020年の現金流動性比率は0.43であったが、その後2021年には0.17と大きく低下し、その後も0.18（2022年）、0.21（2023年）、0.19（2024年）とわずかに変動しながら、低い水準を維持している。これにより、現金および即座に売却可能な資産の比率は相対的に低く、短期的な支払能力には一定の制約が存在していることが示されている。ただし、比率の改善傾向は確認できず、現金流動性の面での課題は継続している可能性がある。
流動流動性比率
Union Pacific Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 4,021) | 4,148) | 3,952) | 3,551) | 4,214) | |
| 流動負債 | 5,254) | 5,106) | 5,520) | 5,744) | 4,173) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 0.77 | 0.81 | 0.72 | 0.62 | 1.01 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 1.36 | 1.37 | 1.43 | 1.51 | 1.58 | |
| Uber Technologies Inc. | 1.07 | 1.19 | 1.04 | 0.98 | 1.44 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 0.81 | 0.83 | 1.00 | 1.19 | 1.16 | |
| United Parcel Service Inc. | 1.17 | 1.10 | 1.22 | 1.42 | 1.19 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 運輸 | 1.04 | 1.06 | 1.14 | 1.24 | 1.28 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 1.19 | 1.16 | 1.20 | 1.29 | 1.41 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 4,021 ÷ 5,254 = 0.77
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 流動資産は2020年から2024年にかけて変動しており、一時的な増減が見られるが、全体としては大きな変動は見られない。特に2022年にやや増加し、その後、わずかに減少しているものの、全体的に3952百万米ドルから4021百万米ドルの範囲内で推移していることから、短期的な流動性は一定の水準を維持していると考えられる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は大きな増減を示しており、2020年の4173百万米ドルから2021年に5744百万米ドルへと増加している。以降は5520百万米ドルと増減しているものの、全体としては2020年の水準に近い範囲内に収まっている。2021年の増加は一時的なものであった可能性もあり、管理体制の変化や一時的な負債の増加・縮小による影響と推測できる。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2020年の1.01から2021年に0.62へと大きく低下し、その後2022年には0.72、2023年には0.81と上昇傾向を示している。2024年には0.77にわずかに低下しているが、おおむね改善の兆しが見られる。これは、2021年の比率の低下が一時的な要因によるもので、その後の改善により、短期的な支払い能力の健全性が回復してきたと判断できる。全体として、流動資産と負債のバランスが適切に管理されていることが示唆される。
迅速な流動性比率
Union Pacific Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 1,016) | 1,055) | 973) | 960) | 1,799) | |
| 売掛金、純額 | 1,894) | 2,073) | 1,891) | 1,722) | 1,505) | |
| クイックアセットの合計 | 2,910) | 3,128) | 2,864) | 2,682) | 3,304) | |
| 流動負債 | 5,254) | 5,106) | 5,520) | 5,744) | 4,173) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.55 | 0.61 | 0.52 | 0.47 | 0.79 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 1.24 | 1.25 | 1.31 | 1.40 | 1.45 | |
| Uber Technologies Inc. | 0.95 | 1.02 | 0.88 | 0.82 | 1.19 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 0.71 | 0.73 | 0.91 | 1.10 | 1.02 | |
| United Parcel Service Inc. | 1.05 | 0.98 | 1.11 | 1.32 | 1.00 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 運輸 | 0.92 | 0.93 | 1.02 | 1.13 | 1.10 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.69 | 0.66 | 0.72 | 0.80 | 0.87 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 2,910 ÷ 5,254 = 0.55
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産（クイックアセットの合計）については、2020年から2024年までの期間で変動が見られる。初年度の3304百万米ドルから2021年に一時的に低下し、その後2022年には2864百万米ドルに回復し、2023年には再び増加して3128百万米ドルとなったが、2024年には2910百万米ドルに減少している。この動きは、短期的な資産管理の調整や市場環境の変動を反映している可能性がある。
流動負債については、2020年の4173百万米ドルから2021年に5744百万米ドルへ増加し、その後2022年には5520百万米ドルにやや減少したものの、2023年には5106百万米ドルとなり、2024年には5254百万米ドルに若干増加している。この傾向は、負債の増減が比較的継続的であり、資金調達や支払義務の管理において一定の動きがあることを示している。
迅速な流動性比率については、2020年の0.79から2021年に0.47まで低下し、その後2022年には0.52に回復、2023年には0.61に上昇したが、2024年には0.55にやや縮小している。これらの変動は、短期的な支払い能力の改善と一時的な資産負債の調整を反映している可能性がある。 ratioの変動は、流動性の安定性に関わる重要な要素であり、これらの推移は企業の資金繰り状況の変化を示唆している。
総合的に見ると、流動資産と流動負債はともに変動を続けており、流動性比率は2021年に大きく低下したものの、その後は一定の範囲内で回復していることから、短期的な資金繰りの調整が行われていたことが推察される。こうした動きは、企業が財務的な流動性管理を意識して行っている現れと考えられる。
現金流動性比率
Union Pacific Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 1,016) | 1,055) | 973) | 960) | 1,799) | |
| 現金資産総額 | 1,016) | 1,055) | 973) | 960) | 1,799) | |
| 流動負債 | 5,254) | 5,106) | 5,520) | 5,744) | 4,173) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.19 | 0.21 | 0.18 | 0.17 | 0.43 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 0.49 | 0.50 | 0.48 | 0.52 | 0.47 | |
| Uber Technologies Inc. | 0.66 | 0.66 | 0.56 | 0.55 | 1.03 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 0.62 | 0.65 | 0.82 | 1.01 | 0.92 | |
| United Parcel Service Inc. | 0.38 | 0.34 | 0.42 | 0.60 | 0.37 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 運輸 | 0.51 | 0.51 | 0.55 | 0.65 | 0.62 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.31 | 0.29 | 0.32 | 0.39 | 0.47 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,016 ÷ 5,254 = 0.19
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は一貫して増加傾向を示している。2021年に大きく減少した後も、その後再び増加し、2023年には一時的にピークに達しているものの、2024年にはやや減少している。
- 流動負債
- 流動負債は、2020年から2022年にかけて増加し、その後2023年に減少したが、2024年には再び増加している。全体的には、2020年から2024年にかけて高水準で推移しており、経営の流動性管理において一定の負担が存在していることが示唆される。
- 現金流動性比率
- この比率は、2020年の0.43から2021年と2022年にかけて大きく低下し、その後2023年から2024年にかけて若干の回復を見せている。特に2021年には著しく低下しており、短期的な現金の充実度が一時的に悪化していたことがわかる。全体としては、比率の変動はあるものの、平均的には現金資産と流動負債の増減に連動した動きを示している。