短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Union Pacific Corp.、短期活動率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 離職率 | ||||||
| 在庫回転率 | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 運転資本回転率 | ||||||
| 平均日数 | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| もっとその： 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 運転サイクル | ||||||
| レス： 買掛金のローテーション日数 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 在庫回転率
- 在庫回転率は2020年から2024年にかけてやや低下傾向を示しており、2021年のピークを除いて全体的に下降しています。これにより、在庫の回転がやや遅くなっている可能性があり、在庫管理の効率化に課題があることを示唆します。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は2020年から2022年にかけて上昇し、より効率的な顧客からの回収が行われたことを示しています。その後、2023年に一時的に低下しましたが、2024年には再び上昇基調に戻っています。これは、売掛金の回収効率が全体的に改善していることを示唆します。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2020年から2022年にかけて上昇し、その後横ばいまたは若干の低下を示しています。買掛金の支払サイクルは比較的安定しており、支払管理に一定の一定性が保たれていると考えられます。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率のデータは2020年から2024年まで欠如しているため、全体の傾向を把握することはできません。したがって、運転資本の効率性に関する結論は困難です。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、おおむね10日から12日程度で推移しており、短期間で在庫を回転させる効率的な在庫管理を示しています。2020年の12日から2021年の10日に短縮した後、再び11日や12日に落ち着いています。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は概ね28日から31日の範囲で推移しており、2020年の28日から2024年の29日へやや増減を繰り返しています。2023年に一時的に31日に達したが、2024年には29日に縮小しており、回収期間の安定化が見られます。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは約39日から42日で推移し、やや長めの期間を取っていますが、2023年には42日に若干の延長が見られるものの、2024年には41日と比較的安定しています。これは、全体的な運転効率の維持を示唆します。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は約11日から13日で推移し、大きな変動はありません。2021年の13日に一時的に長くなったものの、その後は13日や12日に安定しており、支払条件の一定性を反映しています。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは2020年から2024年まで概ね27日から29日の範囲で変動しており、2021年に一時的に短縮された後、2023年には再び29日に達したことから、運転資本回転の効率性は比較的安定していると考えられます。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Union Pacific Corp.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 営業収益 | ||||||
| 材料と供給 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| 在庫回転率セクター | ||||||
| 運輸 | ||||||
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫回転率 = 営業収益 ÷ 材料と供給
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 営業収益の推移
- 2020年から2024年にかけて、営業収益は全体的に増加傾向を示している。2020年の19,533百万米ドルから2022年の24,875百万米ドルにかけて顕著な成長が見られ、その後2023年と2024年にはやや横ばいとなり、2024年の数値は24,250百万米ドルとなっている。これにより、収益の増加は2022年までの堅調な拡大により支えられていたことが示唆される。
- 材料と供給の変動
- 材料と供給のコストは、2020年から2024年にかけて一定の増加傾向を示している。2020年の638百万米ドルから2024年には769百万米ドルに到達しており、年度を追うごとに若干の上昇が見られる。この増加は、収益の増加に伴う原材料コストの増加を反映している可能性がある。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は、2020年の30.62から連続的に低下し、2024年には31.53となっている。この指標の低下は、在庫管理の効率性がやや低下した可能性や、在庫の保持期間が延びたことを示唆している。ただし、在庫回転率の変動幅は比較的小さく、全体としては安定した範囲内に留まっている。
- 総合的な傾向
- 総合的に見ると、売上高の拡大に伴い原材料コストも上昇しているが、収益増加は維持されている。節目での横ばいや緩やかな変動を示す財務指標は、事業の安定性を示唆している一方、在庫管理の効率性には改善の余地がある可能性もある。この分析からは、企業の収益性の維持に注力しつつ、コスト管理や在庫最適化に向けた改善策の検討が必要であると考えられる。
売掛金回転率
Union Pacific Corp.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 営業収益 | ||||||
| 売掛金、純額 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 運輸 | ||||||
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金回転率 = 営業収益 ÷ 売掛金、純額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 営業収益の推移
- 2020年から2024年にかけて、営業収益は緩やかに増加する傾向を示している。2022年にはピークを迎えた後、若干の減少が見られるものの、2024年にはほぼ前年と同水準に回復している。これにより、全体的には安定した収益基盤を維持していることが示唆される。
- 売掛金の変動
- 売掛金は2020年から2023年にかけて着実に増加しており、会社の販売増加に伴う未回収額の増加を反映している。一方、2024年には売掛金が減少していることから、回収効率の改善や売掛金管理の強化が図られた可能性が考えられる。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は全期間を通じて比較的安定しており、2020年の12.98から2024年の12.8にかけて若干の変動を見せている。2023年には一時的に低下したものの、その後の回復を示しており、売掛金の回収効率はほぼ一定水準を維持していると評価できる。
- 総合的な分析
- これらの財務指標から、収益の拡大とともに売掛金の管理改善が見られることが示唆される。特に、売掛金回転率の安定性は、資金流動性の面で一定の健全性を維持していることを示している。全体として、売上の増加に伴うリスクは低減している一方、継続的な売掛金管理と収益の安定性が今後の課題および重要なポイントであると考えられる。
買掛金回転率
Union Pacific Corp.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 営業収益 | ||||||
| 買掛金 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 運輸 | ||||||
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金回転率 = 営業収益 ÷ 買掛金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 営業収益の推移
- 2020年度から2024年度までの間に、営業収益は概ね増加傾向にあります。2020年度の1兆9533百万米ドルから2022年度には2兆4875百万米ドルに増加し、2023年度には若干減少したものの、2024年度には再び2兆4250百万米ドルとほぼ横ばいで推移しています。これにより、会社の売上高は堅調に推移していると考えられますが、一部年度での微増・微減の変動も見られます。
- 買掛金の変動とその比率
- 買掛金は2020年度の612百万米ドルから2024年度の847百万米ドルまで増加しています。全体としては着実に増加しており、特に2021年度に大きく拡大しています。買掛金回転率は、2020年度の31.92から2021年度には28.99に低下した後、2022年度に再び31.73と回復していますが、その後2023年度には28.18へと再度低下しています。2024年度には28.63と若干回復しています。これは、買掛金の支払い効率や供給チェーンの状況変化を示唆しており、回転率の変動は一定の調整過程を反映している可能性があります。
- 総合的な見解
- これらの指標から、売上収益は全体的に増加傾向にあり、収益規模の拡大を示しています。買掛金の増加と回転率の一時的な低下も、購買活動が拡大している一方で、支払いの効率に一時的な調整を示す可能性があります。収益と買掛金の動きの相関性を踏まえると、供給チェーンや支払い条件の変化が企業の財務運営に影響を与えている可能性が考えられます。
運転資本回転率
Union Pacific Corp.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | ||||||
| レス： 流動負債 | ||||||
| 運転資本 | ||||||
| 営業収益 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 運輸 | ||||||
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転資本回転率 = 営業収益 ÷ 運転資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本
- 2020年度において、運転資本は約41百万米ドルと安定しているが、2021年度以降、著しい悪化が見られる。2021年には約-2193百万米ドルとなり、その後も負の値が続く傾向にあり、2024年度時点で約-1233百万米ドルに増加している。これらの推移は、流動資産と流動負債のバランスの変化を反映しており、運転資本の管理に課題が生じている可能性を示唆している。
- 営業収益
- 営業収益は2020年度の約19533百万米ドルから2021年度に約21804百万米ドルと増加し、その後2022年度に約24875百万米ドルへと拡大している。この間に収益は持続的に増加しており、2023年度と2024年度にはそれぞれ約24119百万米ドルおよび約24250百万米ドルに張り付いており、成長が鈍化しているものの一定の収益規模を維持していることが確認できる。これらは、事業規模の拡大と収益性の安定を示していると考えられる。
- 運転資本回転率
- 2020年の数値は示されていないが、運転資本に関する数値から推測される限り、総じて効率性の変化に関する情報は不明である。一方、運転資本の変動から、資金運用の効率化と最適化には課題が存在している可能性が想定される。今後の分析には、もう少し詳細な財務比率の推移が必要である。
在庫のローテーション日数
Union Pacific Corp.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| 在庫のローテーション日数セクター | ||||||
| 運輸 | ||||||
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率
- 2020年から2024年にかけて、在庫回転率は全体的に高い水準で推移しており、年々やや増加する傾向が見られる年度もあるが、2024年には再びやや低下している。これにより、同社は一定の在庫管理効率を維持しつつも、純粋な回転速度はほぼ横並びまたはわずかに改善されていることが示唆される。特に2021年に顕著な増加を示し、その後若干の低下が見られるものの、平均的な回転効率は高水準にあると言える。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2020年に12日から2021年に10日に短縮され、その後2022年と2023年に11日、2024年に再び12日に戻る動きを見せている。この変動は在庫回転の速度に連動しており、2021年に在庫の効率的な回転が達成されたことを反映している。しかし、2024年には再び在庫保持期間が長くなり、在庫回転のスピードがやや鈍化していることを示す。全体として、在庫回転効率は比較的安定しているが、短期的な変動も観察される。
売掛金のローテーション日数
Union Pacific Corp.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 運輸 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 2020年度から2024年度にかけて、売掛金回転率は約12.66から12.8の範囲で変動しており、概ね安定した水準を維持していると見られる。2023年度には一時的に11.63に低下しているが、その後は回復傾向を示している。これにより、取引先からの支払いサイクルは比較的均質であると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金のローテーション日数は2020年度の28日から2024年度には29日に若干増加している。2023年度は一時的に31日に増加しているが、その後は平均的な29日に戻っている。これらの変動は、売掛金の回収期間の微調整や信用管理の変化を示唆している可能性がある。
- 総合的な観察
- これらの指標からは、同社の売掛金管理は全体として安定していると評価できる。売掛金回転率とローテーション日数のわずかな変動は、市場環境や信用ポリシーの調整によるものと推測されるが、大きな変動は見られず、資金回収の効率性は維持されていると考えられる。
運転サイクル
Union Pacific Corp.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| 運転サイクルセクター | ||||||
| 運輸 | ||||||
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- この指標は、在庫が企業の在庫回転の効率性を示すものであり、2020年から2024年にかけての期間において、平均して約11日から12日にわたり変動しています。2021年に最も短い期間（10日）を記録した一方、2024年には再び12日に達しており、在庫回転の効率性は概ね安定しています。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間を示すこの指標は、2020年から2024年の間において、約28日から31日と比較的狭い範囲内で変動しています。2023年に最も長い31日を記録しましたが、それ以外の年は28日から29日で推移し、回収効率は一定の水準を維持しています。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、在庫の保持期間と売掛金回収期間の合計として理解され、2020年から2024年において約39日から42日で推移しています。2023年に最長の42日を記録し、それ以外の年は39日または41日で、全体として運転資本の循環効率はほぼ一定範囲内で安定しています。
買掛金のローテーション日数
Union Pacific Corp.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 運輸 | ||||||
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の分析
- 買掛金回転率は、短期的な支払条件や仕入れ戦略の変化を反映しており、2020年度の31.92から2021年度の28.99に低下し、その後2022年度には再び上昇して31.73となった。2023年度および2024年度ではやや低い水準の28.18と28.63で推移しており、一定の変動が見られるものの、総じて回転率は比較的安定している。これらの変動は、仕入れ期間や支払条件の調整による影響と考えられる。
- 買掛金のローテーション日数の分析
- 買掛金のローテーション日数は、支払期間の長さを示す指標であり、2020年の11日から2021年の13日に増加した後、2022年度は再び12日に縮小した。この変動は、支払条件の調整や資金繰りの変化に起因すると考えられる。2023年度および2024年度も13日と14日前後の範囲内で推移しており、支払日数の変動は小幅で安定的であると評価できる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Union Pacific Corp.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | ||||||
| 運輸 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年から2024年にかけて、在庫のローテーション日数は全体的に安定傾向を示している。2021年に一時的に短縮され、その後2022年と2024年に再び12日前後に戻っている。この変動は在庫管理の効率化やサプライチェーンの調整を反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は全期間を通じて大きな変動がなく、28～31日の範囲で推移している。2023年に一時的に31日に伸びたものの、2024年には29日に戻っている。この傾向は顧客からの入金サイクルが比較的一定であることを示している。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2020年から2024年まで13日を中心に安定して推移している。2020年に11日に短縮した後、13日に戻る傾向が見られる。支払条件の変動が少なく、仕入先との取引関係は比較的安定していると考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクル（現金回収から支払いまでの期間）は、2020年の29日から2023年までは一貫して29日、2021年には26日に短縮されたが、その後もほぼ横ばいで推移している。2024年にもほぼ28日に維持されており、企業の運転資金の効率性は安定していると評価できる。