流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
United Parcel Service Inc.、流動性比率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
流動性比率の推移を分析すると、全体的に低下傾向が見られます。2021年末の1.42から2023年末には1.1まで低下しましたが、2024年末には1.17、2025年末には1.22と若干の回復傾向が見られます。
- 流動流動性比率
- 2021年末の1.42をピークに、2023年末には1.1まで低下。その後、2024年末に1.17、2025年末に1.22と緩やかに上昇しています。この比率は、短期的な債務を資産でどれだけカバーできるかを示しており、全体的に見て、短期的な支払い能力は維持されているものの、以前よりも低下していることが示唆されます。
- 迅速な流動性比率
- 2021年末の1.3から2023年末には0.82まで大幅に低下。2024年末には1.03、2025年末には1.09と改善が見られますが、2021年末の水準には達していません。この比率は、在庫を含まない資産で短期的な債務をどれだけカバーできるかを示しており、迅速な支払い能力の低下が懸念されます。2024年以降の改善は、迅速な支払い能力の回復を示唆しています。
- 現金流動性比率
- 2021年末の0.58から2023年末には0.18まで大幅に低下。2024年末には0.37、2025年末には0.38と若干の改善が見られますが、依然として低い水準にあります。この比率は、現金および現金同等物で短期的な債務をどれだけカバーできるかを示しており、最も保守的な流動性指標です。この比率の低さは、短期的な支払いに利用できる現金の量が限られていることを示唆しています。2024年以降の小幅な改善は、現金ポジションの安定化を示唆しています。
全体として、これらの比率は、短期的な流動性の低下と、その後の緩やかな回復を示しています。特に現金流動性比率は低い水準にあり、現金管理の重要性を示唆しています。流動流動性比率と迅速な流動性比率の改善は、流動性の改善を示唆していますが、2021年の水準にはまだ達していません。
流動流動性比率
United Parcel Service Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 運輸 | ||||||
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、流動資産は一貫した減少傾向を示している。2021年末の24934百万米ドルから、2025年末には19045百万米ドルまで減少している。この減少は、全体的に緩やかであり、特に2023年末から2024年末にかけての減少幅は縮小している。
一方、流動負債は2021年末の17569百万米ドルから2022年末の18140百万米ドルへと増加したが、その後は減少傾向に転じ、2025年末には15620百万米ドルとなっている。この減少は、2022年末以降、継続的に見られる。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年末の1.42から2022年末には1.22へと低下し、2023年末には1.1まで減少した。その後、2024年末には1.17に若干改善し、2025年末には1.22まで上昇している。この比率は、短期的な債務履行能力を示す指標であり、2023年末を底に、緩やかな回復傾向が見られる。
流動資産の減少と流動負債の減少が組み合わさることで、流動流動性比率は変動している。2022年と2023年には比率が低下したが、2024年と2025年には改善の兆しが見られる。全体として、流動性の状況は変化しており、資産と負債の管理において、継続的な監視が必要であると考えられる。
迅速な流動性比率
United Parcel Service Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||
| 売掛金、純額 | ||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 運輸 | ||||||
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。まず、クイックアセットの合計は、2021年から2023年にかけて一貫して減少傾向にあります。2021年の22796百万米ドルから2023年には14422百万米ドルへと、大幅な減少が見られます。しかし、2024年と2025年にはそれぞれ16983百万米ドル、17096百万米ドルと、緩やかな回復傾向を示しています。
一方、流動負債は、2021年から2022年にかけてわずかに増加し、その後2023年までほぼ横ばいを維持しています。2024年と2025年には、それぞれ16441百万米ドル、15620百万米ドルと減少しています。この減少は、負債管理の改善を示唆する可能性があります。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、短期的な支払い能力を評価する指標です。この比率は、2021年の1.3から2022年には1.0へと低下し、2023年には0.82まで減少しています。これは、短期的な流動性の悪化を示唆しています。しかし、2024年には1.03、2025年には1.09と改善しており、流動性のリスクは軽減されていると考えられます。クイックアセットの合計の回復と流動負債の減少が、この改善に寄与していると考えられます。
全体として、クイックアセットの合計は減少傾向から回復しつつあり、流動負債も減少していることから、短期的な財務状況は改善傾向にあると言えます。ただし、迅速な流動性比率の変動は、引き続き注意深く監視する必要があります。
現金流動性比率
United Parcel Service Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||
| 現金資産総額 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 運輸 | ||||||
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、現金資産総額は変動を示しています。2021年末の102億5500万米ドルから2022年末には56億200万米ドルへと大幅に減少した後、2023年末には32億600万米ドルまで低下しました。しかし、2024年末には61億1200万米ドルに増加し、2025年末には58億8700万米ドルとなりました。全体として、現金資産総額は不安定な推移を見せています。
一方、流動負債は2021年末の175億6900万米ドルから2022年末には181億4000万米ドルへと増加しました。2023年末には176億7600万米ドルに若干減少しましたが、その後、2024年末には164億4100万米ドル、2025年末には156億2000万米ドルへと減少傾向にあります。流動負債は全体的に減少傾向にありますが、その減少幅は年によって異なります。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年末の0.58から2022年末には0.31、2023年末には0.18へと大幅に低下しました。2024年末には0.37に改善しましたが、2025年末には0.38とわずかに上昇しました。この比率は、短期的な負債を現金でどれだけカバーできるかを示しており、2023年末にかけて流動性の悪化が見られましたが、その後は改善傾向にあります。ただし、依然として低い水準に留まっています。
現金資産総額の変動と流動負債の推移を考慮すると、流動性の状況は不安定であると考えられます。現金流動性比率の推移も、この状況を裏付けています。特に2023年末にかけての流動性比率の低下は注意が必要です。しかし、2024年末以降は改善の兆しが見られます。今後の動向を注視し、流動性リスクを適切に管理していくことが重要です。