流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
United Parcel Service Inc.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.17 | 1.10 | 1.22 | 1.42 | 1.19 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.05 | 0.98 | 1.11 | 1.32 | 1.00 | |
| 現金流動性比率 | 0.38 | 0.34 | 0.42 | 0.60 | 0.37 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率の推移
- 2020年から2024年までの期間において、流動性比率は全体的に高めに推移しているが、2021年には一時的に大幅に上昇し、その後はやや低下傾向を示している。特に2023年には1.1と最低値を記録しており、流動資産に対する短期負債の支払い能力に一時的な低下が見られるが、2024年には再び1.17に回復している。これにより、流動性面での全体的な安定性は維持されていることが示唆される。
- 迅速流動性比率の動向
- 迅速流動性比率は全体として2020年の1.0から2021年の1.32まで上昇した後、2022年以降は1.11から0.98まで低下し、その後若干持ち直す動きを見せている。2023年の0.98は最低値となり、短期的な支払い能力に一時的な圧迫があったことを示唆している。ただし、2024年には1.05と回復を示しており、短期的な資金繰りの改善が見られる。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は2020年の0.37から2021年の0.6へと増加し、その後2022年には0.42に低下したが、2023年と2024年にはほぼ同水準の0.34と0.38を維持している。このことから、現金や現金等価物による短期支払能力は比較的一定しており、特に2021年に一時的に現金比率が高まったことは流動性の改善を示している。ただし、2023年・2024年はいずれも比較的低い水準で推移しているため、その点は留意が必要である。
流動流動性比率
United Parcel Service Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 19,310) | 19,413) | 22,217) | 24,934) | 20,216) | |
| 流動負債 | 16,441) | 17,676) | 18,140) | 17,569) | 17,016) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.17 | 1.10 | 1.22 | 1.42 | 1.19 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 1.36 | 1.37 | 1.43 | 1.51 | 1.58 | |
| Uber Technologies Inc. | 1.07 | 1.19 | 1.04 | 0.98 | 1.44 | |
| Union Pacific Corp. | 0.77 | 0.81 | 0.72 | 0.62 | 1.01 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 0.81 | 0.83 | 1.00 | 1.19 | 1.16 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 運輸 | 1.04 | 1.06 | 1.14 | 1.24 | 1.28 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 1.19 | 1.16 | 1.20 | 1.29 | 1.41 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 19,310 ÷ 16,441 = 1.17
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移と傾向
- 調査期間中において、流動資産は2020年の20,216百万米ドルから2021年に増加し、2022年にピークの22,217百万米ドルに達した。その後、2023年と2024年にかけて減少傾向を示し、2024年には19,310百万米ドルとなった。これにより、全体としては2020年以降の期間で若干の減少傾向が見て取れる。
- 流動負債の変動と傾向
- 流動負債は2020年の17,016百万米ドルから2021年に増加し、2022年にさらに高まったが、2023年と2024年には低下している。特に2024年には16,441百万米ドルに減少し、総じて一定の増減を経て最終的に若干の縮小を示している。
- 流動性比率の動向
- 流動性比率は2020年に1.19であったが、2021年には1.42に上昇し、より良好な短期的支払い能力を示した。その後、2022年には1.22に下落し、2023年に1.1、2024年に1.17と推移した。これらの変動から、流動性比率は一時的に改善したものの、全体としては比較的安定した範囲内で推移していることが伺える。
- 総合的な観察
- この期間において、流動資産の増減と流動負債の変動により、流動性比率は一定の変動を示しながらも、概ね1.1から1.4の範囲内で比較的安定して推移している。これは、短期的な支払い能力を維持しつつ、資産と負債のバランス調整を行っている状況を反映していると考えられる。ただし、2021年の比較的高い流動性比率は一時的な資金的余裕の拡大を示唆し、その後の調整は財務状況の安定化を意図した動きとなっている可能性がある。
迅速な流動性比率
United Parcel Service Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 6,112) | 3,206) | 5,602) | 10,255) | 5,910) | |
| 有価証券 | 206) | 2,866) | 1,993) | 338) | 406) | |
| 売掛金、純額 | 10,871) | 11,216) | 12,583) | 12,541) | 10,750) | |
| クイックアセットの合計 | 17,189) | 17,288) | 20,178) | 23,134) | 17,066) | |
| 流動負債 | 16,441) | 17,676) | 18,140) | 17,569) | 17,016) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.05 | 0.98 | 1.11 | 1.32 | 1.00 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 1.24 | 1.25 | 1.31 | 1.40 | 1.45 | |
| Uber Technologies Inc. | 0.95 | 1.02 | 0.88 | 0.82 | 1.19 | |
| Union Pacific Corp. | 0.55 | 0.61 | 0.52 | 0.47 | 0.79 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 0.71 | 0.73 | 0.91 | 1.10 | 1.02 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 運輸 | 0.92 | 0.93 | 1.02 | 1.13 | 1.10 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.69 | 0.66 | 0.72 | 0.80 | 0.87 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 17,189 ÷ 16,441 = 1.05
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- クイックアセットの合計は、2020年から2024年にかけて比較的安定した範囲で変動しているが、2021年に大きく増加し、その後はやや縮小傾向にある。2021年には過去最高の23,134百万米ドルを記録し、その後は一定の範囲で推移している。
- 負債の変動
- 流動負債は、2020年から2022年にかけて増加し続け、2022年には18,140百万米ドルに達した。その後、2023年に減少し、2024年には16,441百万米ドルに減少している。これは短期負債の圧縮を示唆している可能性がある。
- 流動性比率の動向
- 迅速な流動性比率は、2021年に1.32へと大きく上昇し、流動資産が負債に対して比較的余裕を持つ状態を示した。その後、2022年には1.11に減少し、2023年には0.98と1未満に低下したが、2024年には1.05へ回復しており、流動性の変動がみられる。
- 総合的な評価
- 2021年には資産と流動性の両面でピークを迎え、その後は資産の縮小と負債の削減が見られる。流動性比率も一時的に低下したが、2024年には再び一定水準に回復しており、短期の支払い能力は維持されていると考えられる。全体としては、資産規模の縮小と負債管理の改善が見られるが、流動性の変動には注意が必要である。今後も資産・負債の動向を注視する必要がある。
現金流動性比率
United Parcel Service Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 6,112) | 3,206) | 5,602) | 10,255) | 5,910) | |
| 有価証券 | 206) | 2,866) | 1,993) | 338) | 406) | |
| 現金資産総額 | 6,318) | 6,072) | 7,595) | 10,593) | 6,316) | |
| 流動負債 | 16,441) | 17,676) | 18,140) | 17,569) | 17,016) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.38 | 0.34 | 0.42 | 0.60 | 0.37 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 0.49 | 0.50 | 0.48 | 0.52 | 0.47 | |
| Uber Technologies Inc. | 0.66 | 0.66 | 0.56 | 0.55 | 1.03 | |
| Union Pacific Corp. | 0.19 | 0.21 | 0.18 | 0.17 | 0.43 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 0.62 | 0.65 | 0.82 | 1.01 | 0.92 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 運輸 | 0.51 | 0.51 | 0.55 | 0.65 | 0.62 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.31 | 0.29 | 0.32 | 0.39 | 0.47 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 6,318 ÷ 16,441 = 0.38
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の動向
- 2020年から2024年までの期間において、現金資産総額は波動的に変動している。2021年に大幅に増加し、その後、2022年には再び減少したが、その後は横ばい傾向にあり、2024年にはほぼ2020年と同水準に戻っている。これは、資金の流動性に関する変動を示していると考えられる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2020年から2022年にかけて増加傾向を示し、2022年のピーク値を超えている。特に2022年に最も高く、その後は2023年にやや減少し、2024年には2020年の水準を下回る水準にまで低下している。この動きは、短期的な債務負担の調整や資金調達戦略の変化を示唆している可能性がある。
- 現金流動性比率の分析
- 現金流動性比率は、2021年に0.6まで上昇し、金融の安全性が高まったことを示している。しかし、その後は2022年に0.42へと減少し、2023年と2024年には一定の低下または安定した水準を維持している。この比率の変動は、流動資産と流動負債の関係性の変化を反映しており、2021年には流動性の改善が見られたものの、その後はやや低下傾向に転じていることを示している。
- 総合的な考察
- 全体として、現金資産と流動負債の変動は、企業の短期的な資金管理や財務戦略の調整を反映していると考えられる。特に、流動負債の増加と現金資産の変動は、資金調達や運用の変化に起因している可能性がある。一方で、現金流動性比率の動きからは、2021年に比べて2022年以降に流動性の安全性がやや低下している傾向が示唆される。したがって、企業は今後も資金繰りおよび短期負債の管理に注力する必要があると考えられる。