流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Valero Energy Corp.、流動性比率
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.56 | 1.38 | 1.26 | 1.71 | 1.44 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.07 | 0.96 | 0.86 | 1.01 | 0.88 | |
| 現金流動性比率 | 0.32 | 0.28 | 0.24 | 0.36 | 0.20 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 流動性比率
- 2019年には1.44であったが、2020年にかけて年次を通じて増加し、2020年末には1.71に達した。その後2021年にやや低下し、1.26となったが、2022年から再び上昇し2023年には1.56に到達している。これは、流動資産の増加または短期負債の減少による流動性の改善を示唆していると考えられる。
- 迅速な流動性比率
- 2020年に1.01と最高値を記録した後、2021年には0.86とやや低下したが、その後再び上昇し、2023年には1.07に達している。この推移は、即時資金に近い資産の充実度が一時的に低下したが、その後回復し、短期的な支払い能力は改善していることを示す。
- 現金流動性比率
- 2020年に0.36へと大きく増加しているが、その後2021年には0.24に低下し、2022年から2023年にかけては安定した範囲で推移している。これは、現金や現金等価物の流動性が一時的に改善したが、その後一定の範囲内で推移していることを示す。全体として、短期流動性に対する依存度は高まりつつあると考えられる。
流動流動性比率
Valero Energy Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 26,221) | 24,133) | 21,165) | 15,844) | 18,969) | |
| 流動負債 | 16,802) | 17,461) | 16,851) | 9,283) | 13,160) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.56 | 1.38 | 1.26 | 1.71 | 1.44 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 1.27 | 1.47 | 1.26 | 1.18 | — | |
| ConocoPhillips | 1.43 | 1.46 | 1.34 | 2.25 | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 1.48 | 1.41 | 1.04 | 0.80 | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 1.41 | 1.44 | 1.14 | 0.99 | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 1.40 | 1.42 | 1.15 | 1.02 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 26,221 ÷ 16,802 = 1.56
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2019年から2023年にかけて、流動資産は一貫して増加しており、2023年には約26,221百万米ドルに達している。これにより、会社の短期的な資産基盤は堅持されていることが示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2019年の13,160百万米ドルから2023年の16,802百万米ドルまで増加している。特に2020年以降はやや大きな増加傾向が見られるが、2023年にはやや減少していることも観察される。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2019年の1.44から2023年の1.56までの範囲で推移し、全体として改善している。これは流動資産が流動負債に対して十分な余裕をもっていることを示しており、短期的な支払い能力の安定性を示唆している。
- 総合的な分析
- 2019年から2023年にかけて、流動資産および流動負債の両方が増加している一方で、流動性比率は底から高まる傾向にあり、資産の流動性が向上していることが示されている。これにより、会社は短期的な支払い義務を果たす能力を維持しており、財務の安定性を確保していると判断できる。
迅速な流動性比率
Valero Energy Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 5,424) | 4,862) | 4,122) | 3,313) | 2,583) | |
| 売掛金、純額 | 12,525) | 11,919) | 10,378) | 6,109) | 8,988) | |
| クイックアセットの合計 | 17,949) | 16,781) | 14,500) | 9,422) | 11,571) | |
| 流動負債 | 16,802) | 17,461) | 16,851) | 9,283) | 13,160) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.07 | 0.96 | 0.86 | 1.01 | 0.88 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 0.87 | 1.12 | 0.90 | 0.77 | — | |
| ConocoPhillips | 1.21 | 1.27 | 1.10 | 1.98 | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 1.06 | 1.03 | 0.69 | 0.44 | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 1.02 | 1.09 | 0.80 | 0.63 | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 1.01 | 1.06 | 0.80 | 0.65 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 17,949 ÷ 16,802 = 1.07
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- クイックアセットの合計は2019年から2023年にかけて着実に増加しており、2020年の一時的な減少を除き、2021年からはさらに拡大している。特に2022年以降はほぼ一貫して高い水準を維持し、流動性の確保に努力していることが示唆される。
- 短期負債の動向
- 流動負債は2019年の13160百万米ドルから2023年の16802百万米ドルに増加しており、規模の拡大が続いている。2020年の大幅な減少の後、2021年以降は再び増加傾向にあるが、2019年の水準と比べると依然として高い水準を維持している。
- 迅速な流動性比率の変化
- 迅速な流動性比率は2019年の0.88から2023年には1.07に上昇しており、1を超えることで短期の支払い能力が向上していることを示している。2020年に一時的に1.01に高まったが、それ以降も堅調に推移し、流動資産の効率的な運用と短期支払い能力の改善が反映されている。
- 総じて見た財務状況
- 全体として、クイックアセットの増加と迅速な流動性比率の向上は、流動性管理の強化と短期の支払い能力の向上を示しており、経営陣が流動資産の充実に注力していることがうかがえる。一方で流動負債も増加傾向にあるため、資産と負債のバランスには注意が必要と考えられる。全体の流動比率が改善していることは、財務の健全性が一定程度向上していることを示唆している。
現金流動性比率
Valero Energy Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 5,424) | 4,862) | 4,122) | 3,313) | 2,583) | |
| 現金資産総額 | 5,424) | 4,862) | 4,122) | 3,313) | 2,583) | |
| 流動負債 | 16,802) | 17,461) | 16,851) | 9,283) | 13,160) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.32 | 0.28 | 0.24 | 0.36 | 0.20 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 0.25 | 0.52 | 0.21 | 0.25 | — | |
| ConocoPhillips | 0.66 | 0.72 | 0.55 | 1.46 | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 0.48 | 0.43 | 0.12 | 0.08 | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 0.43 | 0.49 | 0.20 | 0.21 | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 0.42 | 0.47 | 0.21 | 0.22 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 5,424 ÷ 16,802 = 0.32
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額
- 過去5年間で一貫して増加しており、2019年の2583百万ドルから2023年には5424百万ドルに達している。この傾向は、流動性の改善と資金準備の強化を示唆している。特に、2020年から2021年にかけての増加幅は顕著であり、資産運用の効率化や資金調達戦略の成功を反映している可能性がある。
- 流動負債
- 2020年に大きく減少した後、その後は増加または横ばいの傾向を示している。2020年の反転は、資金負担の軽減または負債管理の改善によるものと推察され、2021年以降は再び負債が増加していることから、資金調達や投資戦略の変化が影響している可能性がある。
- 現金流動性比率
- 2019年から2023年までの間、比較的小幅に変動している。2019年には0.2と低めであったが、その後市場と資金調達環境の改善により、2020年に0.36まで上昇し、その後は0.24から0.32の範囲内で推移している。これは、流動性の向上と短期的な支払い能力の安定を示しているが、2021年のわずかな低下も考慮すると、資金管理の変動期があった可能性も示唆される。