Zoetis Inc. (NYSE:ZTS)

財務データに基づき、過去5年間の資産状況について分析を行います。

土地

土地の帳簿価額は、2019年から2022年まで一貫して増加傾向にありましたが、2023年には若干減少しました。2019年の22百万米ドルから2022年には26百万米ドルに増加し、2023年には25百万米ドルとなりました。

建物

建物の帳簿価額は、分析期間を通じて着実に増加しています。2019年の983百万米ドルから2023年には1316百万米ドルへと、継続的な成長が見られます。

機械、設備、備品

機械、設備、備品の帳簿価額は、2019年から2023年まで一貫して増加しています。2019年の2119百万米ドルから2023年には3372百万米ドルへと、大幅な増加を示しています。

建設中

建設中の資産の帳簿価額は、分析期間を通じて顕著な増加傾向にあります。2019年の553百万米ドルから2023年には1085百万米ドルへと、ほぼ倍増しています。

有形固定資産、総帳簿価額

有形固定資産の総帳簿価額は、2019年から2023年まで一貫して増加しています。2019年の3677百万米ドルから2023年には5798百万米ドルへと、大幅な増加を示しています。これは、建物、機械、設備、建設中の資産の増加を反映しています。

減価償却累計額

減価償却累計額は、分析期間を通じて一貫して増加しています。2019年の-1737百万米ドルから2023年には-2594百万米ドルへと、資産の利用に伴う減価償却の累積が進んでいることを示しています。

有形固定資産、減価償却累計額を差し引いたもの

減価償却累計額を差し引いた有形固定資産の帳簿価額は、2019年から2023年まで一貫して増加しています。2019年の1940百万米ドルから2023年には3204百万米ドルへと、資産の純額が増加していることを示しています。

全体として、有形固定資産への投資が継続的に行われており、その結果、総帳簿価額および減価償却累計額を差し引いた帳簿価額が増加していることが示唆されます。建設中の資産の増加は、将来的な資産増加の可能性を示唆しています。

分析対象の財務データは、特定の資産に関する情報を提供している。これらのデータは、資産の年齢、耐用年数、および残存価値に関する指標を含んでいる。

平均年齢比

平均年齢比は、2019年の47.52%から2023年には44.93%へと一貫して低下している。この傾向は、資産構成が相対的に新しいものへとシフトしていることを示唆している可能性がある。または、より新しい資産が導入され、全体的な平均年齢が低下している可能性も考えられる。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2019年の21年から2021年には18年まで減少した後、2022年と2023年には18年で安定し、その後2023年には19年に増加している。この変動は、資産の種類の変更、または耐用年数の見積もり方法の変更を反映している可能性がある。全体的に、耐用期間は18年から19年の範囲に収まっている。

推定年齢、購入からの経過時間

購入からの経過時間は、2019年の10年から2023年の8年まで一貫して減少している。これは、新しい資産の導入が継続的に行われていることを示唆している。経過時間の減少は、資産の更新サイクルが比較的短いことを示している可能性もある。

推定余寿命

推定余寿命は、2019年から2023年まで一貫して10年で安定している。これは、資産の更新サイクルと耐用年数の見積もりが整合性を持っていることを示唆している。余寿命の安定性は、将来の資本支出の計画において、ある程度の予測可能性を提供していると考えられる。

全体として、これらの指標は、資産構成が更新され、新しい資産が導入されていることを示している。耐用年数の見積もりは比較的安定しており、将来の資産管理計画において、一定の信頼性を提供していると考えられる。

分析期間において、減価償却累計額は一貫して増加傾向を示しています。2019年の1737百万米ドルから2023年には2594百万米ドルへと、年平均で約14.7%の増加率を記録しています。この増加は、既存資産の利用と、それに伴う減価償却費の発生を示唆しています。

有形固定資産の総帳簿価額も同様に、2019年の3677百万米ドルから2023年の5798百万米ドルへと増加しています。この増加率は、減価償却累計額の増加率を上回り、年平均で約12.7%の増加を示しています。これは、資産の取得が減価償却を上回っていることを意味し、設備投資の積極的な姿勢が伺えます。

土地の帳簿価額は、2019年から2021年まで22百万米ドルで横ばいでしたが、2022年には26百万米ドル、2023年には25百万米ドルと、わずかな変動が見られます。土地の帳簿価額の変動は限定的であり、土地の取得や売却の活動は限定的であると考えられます。

平均年齢比は、2019年の47.52%から2023年の44.93%へと、一貫して低下しています。この低下は、比較的新しい資産が導入されていることを示唆しており、資産の陳腐化リスクの軽減に貢献している可能性があります。また、継続的な設備投資によって、資産構成が若返っていることも示唆されます。

減価償却累計額の増加

既存資産の利用と減価償却費の発生を示唆します。

有形固定資産総帳簿価額の増加

設備投資の積極的な姿勢を示唆します。減価償却費を上回る資産取得が行われています。

土地の帳簿価額の変動

土地の取得や売却の活動は限定的であると考えられます。

平均年齢比の低下

比較的新しい資産の導入と、資産構成の若返りを示唆します。陳腐化リスクの軽減に貢献している可能性があります。

有形固定資産の総帳簿価額は、2019年から2023年にかけて一貫して増加傾向にあります。2019年の3677百万米ドルから、2023年には5798百万米ドルへと、約57.3%の増加を示しています。この増加は、事業拡大や投資活動を反映していると考えられます。

土地

土地の帳簿価額は、2019年から2022年まで22百万米ドルで横ばいでしたが、2022年から2023年にかけて26百万米ドルに増加しました。その後、2023年から2024年にかけて25百万米ドルに減少しています。この変動は、土地の取得または売却に関連している可能性があります。

減価償却費は、2019年の175百万米ドルから2023年の306百万米ドルへと増加しています。この増加は、有形固定資産の総帳簿価額の増加と相関しており、資産の利用に伴う価値の減少を反映しています。減価償却費の増加率は、総帳簿価額の増加率にほぼ比例しています。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2019年の21年から2021年の18年まで減少しましたが、2022年には18年で安定し、2023年には19年に増加しました。耐用期間の変動は、資産の種類や技術革新、会計方針の変更など、様々な要因によって影響を受ける可能性があります。耐用期間の変動が減価償却費に与える影響を考慮する必要があります。

全体として、有形固定資産への投資が継続的に行われており、それに伴い減価償却費も増加していることが示唆されます。土地の帳簿価額の変動と推定総耐用期間の変化は、今後の資産管理戦略や財務報告に影響を与える可能性があります。

分析期間において、減価償却累計額は一貫して増加傾向を示しています。2019年の1737百万米ドルから2023年には2594百万米ドルへと、年平均で約14.7%の増加率を記録しています。この増加は、固定資産の継続的な利用と、それに伴う減価償却の進行を反映していると考えられます。

減価償却費もまた、分析期間を通じて増加しています。2019年の175百万米ドルから2023年には306百万米ドルへと増加しており、年平均増加率は約12.3%です。減価償却費の増加は、減価償却累計額の増加と整合性があり、固定資産への投資と、それらの資産の価値が時間の経過とともに減少していくことを示唆しています。

減価償却累計額の増加

固定資産の利用と減価償却の進行を示唆します。継続的な事業活動と、それに伴う資産の価値減少を反映していると考えられます。

減価償却費の増加

固定資産への投資と、それらの資産の価値が時間の経過とともに減少していくことを示唆します。減価償却累計額の増加と整合性があります。

推定年齢、購入からの経過時間

2020年から2023年にかけて、推定年齢は8年に安定しています。これは、主要な固定資産の更新サイクルが比較的長く、既存の資産の継続的な利用に重点が置かれていることを示唆しています。

全体として、これらの財務指標は、固定資産への継続的な投資と、それらの資産の価値が時間の経過とともに減少していくという、安定した事業運営を示唆しています。減価償却費の増加は、将来の収益性を維持するために、資産の更新や維持に投資を継続する必要性を示している可能性があります。

有形固定資産（減価償却累計額を差し引いたもの）は、2019年から2023年にかけて一貫して増加傾向にあります。2019年の1940百万米ドルから、2023年には3204百万米ドルへと、5年間で約65%増加しています。この増加は、事業拡大や投資活動を示唆している可能性があります。

土地

土地の価値は、2019年から2022年まで22百万米ドルから26百万米ドルへと増加しましたが、2023年には25百万米ドルに若干減少しました。全体としては、土地の価値は安定していると言えます。

減価償却費は、2019年の175百万米ドルから2023年の306百万米ドルへと、着実に増加しています。この増加は、有形固定資産の増加と相関関係にあると考えられます。資産の規模が拡大するにつれて、減価償却費も増加するのは自然な流れです。

推定余寿命

推定余寿命は、2019年から2023年まで一貫して10年または11年で推移しており、減価償却の計算に使用される資産の耐用年数の設定に一貫性があることを示しています。2019年は11年、2020年から2023年は10年となっていますが、大きな変動は見られません。

全体として、有形固定資産への投資と、それに伴う減価償却費の増加が観察されます。土地の価値は概ね安定しており、資産の推定余寿命は一貫して設定されています。これらの要素は、安定した事業運営と将来への投資を示唆していると考えられます。