流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Zoetis Inc.、流動性比率
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 3.36 | 2.37 | 3.86 | 3.05 | 2.63 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.77 | 1.51 | 2.57 | 2.13 | 1.67 | |
| 現金流動性比率 | 1.08 | 1.13 | 1.94 | 1.66 | 1.07 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 流動性比率
- 2019年度から2021年度にかけて、流動性比率は着実に上昇しており、2021年には3.86に達していることから、短期資産の充実と流動性の向上が示唆される。2022年度に一時的に低下したものの、その後2023年度に再び上昇傾向を示しており、流動性の一定の改善がみられる。これにより、企業は短期的な支払能力の維持に成功していると考えられる。
- 迅速な流動性比率
- こちらも2019年度から2021年度にかけて増加傾向を示し、2021年度には2.57に達している。2022年度にかけて一時的に下落したものの、2023年度には1.77に回復しており、速やかな資金調達能力や即時支払い能力がやや低下したものの、一定の水準を維持していることを示す。短期資金繰りの柔軟性にはやや変動がみられるが、大きな悪化は避けられている。
- 現金流動性比率
- この指標は2019年度から2021年度にかけて持続的に増加しており、2021年度には1.94と高水準に到達している。2022年度と2023年度には共に約1.1から1.08の範囲で推移し、一定の水準を維持している。これは、現金および現金同等物の保有状況は比較的安定しており、企業の短期支払能力に対する十分な準備が継続していることを示す。
流動流動性比率
Zoetis Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 6,343) | 7,506) | 6,930) | 6,611) | 4,748) | |
| 流動負債 | 1,889) | 3,167) | 1,797) | 2,170) | 1,806) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 3.36 | 2.37 | 3.86 | 3.05 | 2.63 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.87 | 0.96 | 0.79 | — | — | |
| Amgen Inc. | 1.65 | 1.41 | 1.59 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.43 | 1.25 | 1.52 | — | — | |
| Danaher Corp. | 1.68 | 1.89 | 1.43 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.94 | 1.05 | 1.23 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.43 | 1.29 | 1.27 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 1.16 | 0.99 | 1.35 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 1.25 | 1.47 | 1.27 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.91 | 1.22 | 1.40 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 5.69 | 5.06 | 3.56 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.75 | 1.48 | 1.50 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.99 | 4.83 | 4.46 | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.27 | 1.30 | 1.36 | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 6,343 ÷ 1,889 = 3.36
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 全体的な流動資産の推移
- 2019年から2022年まで流動資産は増加傾向にあり、2022年には最大値の7,506百万米ドルに達している。ただし、2023年には減少に転じ、6,343百万米ドルとなっていることから、流動資産がピークを過ぎて下降傾向にある可能性が示唆される。
- 流動負債の変動
- 流動負債は2019年の1,806百万米ドルから2022年の3,167百万米ドルへと増加しているが、2023年には1,889百万米ドルに減少している。この動きは、負債の総額が一時的に拡大した後、縮小したことを表している。
- 流動性比率の動向
- 流動性比率は2019年の2.63から2021年の3.86まで上昇し、資金繰りの余裕が改善していた。一方、2022年には2.37へと大きく低下しているが、2023年には3.36に回復している。この変化は、一時的な資金繰りの圧迫から改善へと向かっていることを示している。
- 総合的な解釈
- これらのデータから、同期間において流動資産は増加したものの、2023年には減少傾向にあることが観察される。流動負債も同様に変動しており、資金繰りの状況は一時的に悪化したものの、2023年には回復していると評できる。流動性比率の変動は、資金繰りの健全性に一時的な揺らぎがあったことを反映しつつも、全体的には改善方向に向かっていることが示されている。これらの動きは、短期的な資金管理の調整や経営戦略の影響を示唆している可能性がある。
迅速な流動性比率
Zoetis Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 2,041) | 3,581) | 3,485) | 3,604) | 1,934) | |
| 売掛金(貸倒引当金控除) | 1,304) | 1,215) | 1,133) | 1,013) | 1,086) | |
| クイックアセットの合計 | 3,345) | 4,796) | 4,618) | 4,617) | 3,020) | |
| 流動負債 | 1,889) | 3,167) | 1,797) | 2,170) | 1,806) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.77 | 1.51 | 2.57 | 2.13 | 1.67 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.63 | 0.69 | 0.56 | — | — | |
| Amgen Inc. | 0.99 | 0.95 | 1.06 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.04 | 0.87 | 1.20 | — | — | |
| Danaher Corp. | 1.18 | 1.30 | 0.89 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.52 | 0.62 | 0.79 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.06 | 0.99 | 0.95 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.82 | 0.71 | 1.04 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.68 | 0.93 | 0.73 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.50 | 0.80 | 1.00 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.82 | 4.16 | 2.98 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.27 | 1.06 | 1.00 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.60 | 4.46 | 4.04 | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.85 | 0.91 | 0.98 | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 3,345 ÷ 1,889 = 1.77
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2019年から2021年にかけて横ばいの推移を示し、その後2022年に増加を見せた後、2023年に減少しています。2020年に顕著な増加がみられ、その後2023年には2019年の水準を下回る水準に戻っています。
- 流動負债
- 2019年から2021年にかけて安定した範囲内で推移し続けましたが、2022年に大きく増加しています。2023年には2022年のピークから減少に転じており、2022年と比較して少なからず改善が見られます。
- 迅速な流動性比率
- 2019年から2021年にかけて上昇傾向を示し、2021年には最大の2.57を記録しています。2022年には大きく低下していますが、その後2023年には再び1.77に回復しています。全体的に、流動性の変動を反映しつつも一定の流動性水準を維持していることが示唆されます。
現金流動性比率
Zoetis Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 2,041) | 3,581) | 3,485) | 3,604) | 1,934) | |
| 現金資産総額 | 2,041) | 3,581) | 3,485) | 3,604) | 1,934) | |
| 流動負債 | 1,889) | 3,167) | 1,797) | 2,170) | 1,806) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 1.08 | 1.13 | 1.94 | 1.66 | 1.07 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.34 | 0.31 | 0.28 | — | — | |
| Amgen Inc. | 0.60 | 0.59 | 0.66 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.55 | 0.42 | 0.78 | — | — | |
| Danaher Corp. | 0.71 | 0.71 | 0.32 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.10 | 0.12 | 0.25 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.64 | 0.57 | 0.56 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.50 | 0.42 | 0.70 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.28 | 0.54 | 0.34 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.27 | 0.54 | 0.73 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.17 | 2.46 | 1.45 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.58 | 0.50 | 0.33 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.16 | 3.93 | 3.51 | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.47 | 0.52 | 0.58 | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,041 ÷ 1,889 = 1.08
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2019年から2022年にかけて、現金資産総額は顕著に増加し、2020年にはじわりと上昇し、2021年には高水準に達したが、2023年には大幅に減少している。これにより、短期間でのキャッシュ保有額の変動が見て取れる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2019年から2020年にかけて増加した後、2021年に減少し、その後2022年に再び増加して2023年には減少傾向に転じている。全体としては一定の変動が見られるが、2022年のピークを除き、2023年には比較的低い水準に落ち着いている。
- 現金流動性比率の動向
- この比率は2019年から2021年にかけて上昇し、2021年に2.00を超える高水準に到達している。しかし、その後2022年にはやや低下し、2023年にはほぼ2019年と同水準に戻る形となっている。これは、現金と流動負債のバランスが2021年に最も良好であったことを示しているが、その後若干の低下を経て安定期に入ったと考えられる。
- 総合的な観察
- 全体として、現金資産は2020年から2021年にかけて増加し、財務の安定性を示唆している。一方で、2023年には再び現金資産の大幅な減少がみられ、流動負債も同時期に減少していることから、キャッシュの流動性に関してはやや不安定な状況にある可能性が示唆される。ただし、現金流動性比率が一定範囲内で推移しており、短期的な支払い能力には一定の余裕があると解釈できる。