Gilead Sciences Inc. (NASDAQ:GILD)

有形固定資産の構成要素を分析すると、全体的な増加傾向が認められます。土地と土地の改善は、2020年から2022年まで増加し、その後は安定しています。建物と改良は、一貫して増加しており、2020年の3678百万米ドルから2024年の4540百万米ドルへと増加しています。

実験室および製造装置への投資も増加しており、2020年の904百万米ドルから2024年の1192百万米ドルへと増加しています。オフィス、コンピュータ機器、その他の資産も同様に増加傾向にあり、2020年の793百万米ドルから2024年の1090百万米ドルへと増加しています。建設中の資産は、2021年にピークに達した後、2024年までに減少しています。

有形固定資産の総額は、2020年の6635百万米ドルから2024年の7884百万米ドルへと増加しています。減価償却累計額は一貫して増加しており、資産の利用による価値の減少を示しています。2020年の-1668百万米ドルから2024年の-2470百万米ドルへと増加しています。

有形固定資産、プラントおよび設備、ネットは、2020年の4967百万米ドルから2022年の5475百万米ドルへと増加しましたが、その後は2023年に5317百万米ドル、2024年に5414百万米ドルと若干の変動が見られます。全体として、有形固定資産への投資は増加傾向にありますが、減価償却の影響により、ネットブックバリューの増加は限定的です。

土地と土地の改善

2020年から2022年まで増加し、その後は安定しています。

建物と改良

一貫して増加しています。

実験室および製造装置

増加傾向にあります。

オフィス、コンピュータ機器、その他

増加傾向にあります。

建設中

2021年にピークに達した後、減少しています。

有形固定資産、プラントおよび設備、ネット

2020年から2022年まで増加し、その後は若干の変動が見られます。

分析期間において、平均年齢比は一貫して上昇傾向にあります。2020年の26.77%から2023年には33.99%まで増加し、2024年には若干の減少で33.73%となりました。この上昇は、資産の経年劣化を示唆する可能性があります。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2020年の22年から2022年の22年を経て、2023年には20年、2024年には19年と減少しています。この減少傾向は、資産の価値が時間とともに低下していることを示唆しています。

推定年齢、購入からの経過時間は、2020年から2022年まで6年から7年に増加し、2023年と2024年には7年から6年に減少しています。この変動は、新規資産の取得や資産の除却に関連している可能性があります。

推定余寿命

推定余寿命は、2020年の16年から2023年の13年まで一貫して減少しています。2024年も13年と横ばいですが、全体的な減少傾向は、資産の利用可能な寿命が短縮されていることを示唆しています。これは、資産の更新または交換の必要性を示唆する可能性があります。

これらの指標を総合的に見ると、資産の経年劣化が進み、将来的な投資が必要となる可能性が示唆されます。特に、推定余寿命の減少は、資産の更新計画を検討する上で重要な要素となります。

減価償却累計額は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2020年の16億6800万米ドルから2023年には24億4900万米ドルへと、約46.5%の増加を示しています。しかし、2023年から2024年への増加幅は縮小し、24億7000万米ドルに留まっています。

有形固定資産の総額も、2020年から2024年まで継続的に増加しています。2020年の66億3500万米ドルから2024年には78億8400万米ドルへと、約18.8%の増加となっています。この増加は、減価償却累計額の増加と相まって、資産の更新や新規投資が行われている可能性を示唆しています。

土地と土地の改善の額は、2020年から2022年まで増加しましたが、2022年から2024年までは横ばいの状態が続いています。2020年の4億400万米ドルから2022年には5億6200万米ドルに増加しましたが、その後は5億6100万米ドルで推移しています。これは、土地関連の新たな投資が一時的に停止しているか、または既存の土地の評価額に大きな変動がないことを示唆しています。

平均年齢比は、2020年から2023年まで着実に上昇しています。2020年の26.77%から2023年には33.99%へと、約26.9%の増加を示しています。しかし、2024年には33.73%にわずかに低下しています。この傾向は、固定資産の平均的な使用年数が長くなっていることを示しており、資産の老朽化が進んでいる可能性や、更新サイクルの長期化を示唆しています。2024年のわずかな低下は、新規投資による影響、または資産の除却による影響が考えられます。

減価償却累計額

2020年から2023年まで増加傾向。2023年から2024年への増加幅は縮小。

有形固定資産、総計

2020年から2024年まで継続的に増加。

土地と土地の改善

2020年から2022年まで増加後、2022年から2024年まで横ばい。

平均年齢比

2020年から2023年まで上昇後、2024年にわずかに低下。

有形固定資産、総計は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の6635百万米ドルから、2024年には7884百万米ドルへと、5年間で約18.8%の増加を示しています。増加率は、2021年から2022年にかけて最も大きく、その後の増加率は鈍化しています。

土地と土地の改善

土地と土地の改善の額は、2020年から2022年まで増加しましたが、2022年から2024年までは横ばいの状態が続いています。2020年の404百万米ドルから2022年の562百万米ドルへと増加し、その後は561百万米ドルで安定しています。

減価償却費は、2020年から2024年にかけて一貫して増加しています。2020年の288百万米ドルから、2024年には381百万米ドルへと、約32.3%の増加を示しています。この増加は、有形固定資産、総計の増加と相関していると考えられます。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2020年から2022年まで22年でしたが、2023年には20年に短縮され、2024年には19年にさらに短縮されています。この短縮は、資産の陳腐化の加速や、会計方針の変更を示唆する可能性があります。耐用期間の短縮は、将来の減価償却費の増加につながる可能性があります。

全体として、有形固定資産への投資は継続的に行われていますが、資産の耐用期間の短縮化が進んでいることが示唆されます。減価償却費の増加は、投資の回収と、将来の収益への影響を考慮する必要があることを示しています。

減価償却累計額は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2020年の1668百万米ドルから、2023年には2449百万米ドルへと、約46.4%の増加を示しています。しかし、2024年には2470百万米ドルと、増加幅が鈍化しています。

減価償却費は、2020年の288百万米ドルから2024年の381百万米ドルへと、全体的に増加しています。増加率は約32.3%です。この増加は、2020年から2021年、2021年から2022年、2022年から2023年と、各期間で着実に増加しています。2023年から2024年の増加幅は、他の期間と比較してやや大きくなっています。

推定年齢（購入からの経過時間）は、2020年から2022年まで6年から7年に増加し、2024年には6年に減少しています。この変動は、資産の取得時期や、減価償却方法の変更、あるいは資産の売却・廃棄などが考えられます。2024年の減少は、新たな資産の取得、または既存資産の耐用年数の見直しを示唆する可能性があります。

減価償却累計額の傾向

一貫した増加傾向が見られるものの、2024年の増加幅は鈍化しています。これは、新規投資の減少、または減価償却方法の変更による可能性があります。

減価償却費の傾向

全体的に増加傾向にあり、特に2024年の増加幅が大きくなっています。これは、新たな資産の導入、または既存資産の減価償却期間の短縮などが考えられます。

推定年齢の変動

2020年から2022年まで増加し、2024年に減少しています。これは、資産の入れ替えや、減価償却方法の変更を示唆する可能性があります。

有形固定資産、プラントおよび設備（ネット）は、2020年から2024年にかけて全体的に増加傾向にある。2020年の4967百万米ドルから2022年には5475百万米ドルまで増加したが、2023年には5317百万米ドルに一時的に減少した。その後、2024年には5414百万米ドルに再び増加し、長期的な成長を示唆している。

土地と土地の改善は、2020年から2022年まで404百万米ドルで横ばいだったが、2022年に562百万米ドルに大幅に増加した。その後、2023年と2024年はそれぞれ561百万米ドルでほぼ一定を保っている。この増加は、土地や関連施設の戦略的な取得を示唆している可能性がある。

減価償却費は、2020年の288百万米ドルから2024年の381百万米ドルまで一貫して増加している。この増加は、有形固定資産の規模拡大と、それに対応する資産価値の減少を反映していると考えられる。減価償却費の増加率は、2020年から2021年にかけてが最も大きく、その後は緩やかになっている。

推定余寿命は、2020年の16年から2021年の14年にかけて減少した後、2022年には15年に増加した。しかし、2023年と2024年には13年に減少しており、資産の陳腐化が進んでいる可能性を示唆している。推定余寿命の減少は、将来の減価償却費の増加につながる可能性がある。

全体的な傾向

有形固定資産への投資は継続されているが、資産の陳腐化も進んでいる。減価償却費の増加は、資産の価値が徐々に減少していることを示している。