キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Amgen Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2026/03/31	2025/12/31	2025/09/30	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31
当期純利益(損失)	1,819)	1,333)	3,216)	1,432)	1,730)	627)	2,830)	746)	(113)	767)	1,730)	1,379)	2,841)	1,616)	2,143)	1,317)	1,476)	1,899)	1,884)	464)	1,646)
減価償却費、償却費、その他	1,116)	1,132)	1,307)	1,341)	1,387)	1,397)	1,396)	1,400)	1,399)	1,380)	895)	896)	900)	911)	837)	828)	841)	852)	850)	855)	841)
無形固定資産の減損	—)	—)	400)	—)	800)	30)	61)	—)	68)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
株式報酬費用	75)	125)	127)	157)	85)	134)	136)	157)	103)	161)	104)	119)	47)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
繰延法人税	(176)	(19)	(30)	(422)	(250)	(334)	(110)	(383)	(401)	(623)	(447)	(154)	(49)	(351)	(333)	(263)	(251)	(189)	(127)	(46)	(91)
インプロセス研究開発を買収	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,505)	—)
売却損	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2)	5)	560)	—)	—)	—)	—)	—)
株式の(利益)損失	143)	648)	(1,971)	554)	(1,295)	876)	(1,633)	401)	515)	(261)	(135)	661)	(1,830)	14)	(209)	111)	211)	—)	—)	—)	—)
その他の品目、正味	(67)	250)	(28)	(23)	(50)	(38)	35)	16)	(190)	12)	560)	93)	(91)	153)	225)	277)	334)	(75)	17)	91)	79)
営業活動による純利益(損失)と純現金を調整するための非現金調整	1,091)	2,136)	(195)	1,607)	677)	2,065)	(115)	1,591)	1,494)	669)	977)	1,615)	(1,023)	729)	525)	1,513)	1,135)	588)	740)	2,405)	829)
売掛金、純	413)	(1,075)	222)	(515)	(1,308)	473)	(342)	(176)	486)	(433)	(342)	(96)	(144)	(180)	(62)	(309)	(195)	(160)	(304)	(56)	91)
在庫	18)	119)	240)	239)	288)	323)	681)	722)	806)	573)	(54)	30)	(58)	(91)	(241)	(180)	(230)	50)	(48)	(41)	(126)
その他の資産	8)	(577)	(283)	(206)	(201)	(14)	(299)	(250)	(89)	(232)	(263)	70)	(139)	92)	(32)	241)	(43)	136)	(115)	(112)	(146)
買掛金	571)	(484)	(174)	589)	497)	(232)	(122)	643)	23)	(187)	156)	(118)	(253)	296)	(44)	(140)	42)	191)	(104)	(127)	(29)
未払法人税(純額)	71)	(365)	610)	(2,417)	104)	53)	247)	(1,534)	223)	(2,029)	527)	28)	443)	(155)	193)	(1,003)	318)	(135)	211)	(982)	52)
長期の納税義務	71)	75)	74)	92)	70)	69)	76)	78)	(715)	78)	97)	89)	107)	44)	77)	51)	57)	102)	55)	(22)	69)
未払負債	(959)	749)	(200)	824)	(874)	728)	(275)	693)	(1,054)	884)	(282)	581)	(230)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
未払販売インセンティブと手当	(839)	(232)	1,184)	627)	486)	658)	929)	(77)	(316)	520)	242)	575)	(402)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の負債	(75)	(76)	(10)	8)	(78)	21)	(39)	23)	(56)	(72)	(28)	(44)	(78)	298)	419)	440)	(396)	137)	99)	402)	(282)
営業資産および負債の増減(買収控除後)	(721)	(1,866)	1,663)	(759)	(1,016)	2,079)	856)	122)	(692)	(898)	53)	1,115)	(754)	304)	310)	(900)	(447)	321)	(206)	(938)	(371)
営業活動によるネットキャッシュ	2,189)	1,603)	4,684)	2,280)	1,391)	4,771)	3,571)	2,459)	689)	538)	2,760)	4,109)	1,064)	2,649)	2,978)	1,930)	2,164)	2,808)	2,418)	1,931)	2,104)
有価証券の購入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1)	—)	—)	(224)	(387)	(1,976)	—)	1)	(901)	(403)	(7,597)
有価証券の売却による収入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2)	—)	1)	1,124)	98)	—)	—)	—)	—)	(1)	405)	3,999)
有価証券の満期からの収入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	550)	673)	400)	15)	32)	904)	1,399)	3,004)	3,524)
有形固定資産の購入	(712)	(642)	(436)	(369)	(411)	(371)	(257)	(238)	(230)	(249)	(248)	(271)	(344)	(340)	(160)	(246)	(190)	(287)	(242)	(185)	(166)
買収のために支払われた現金(取得した現金を差し引いたもの)	—)	(53)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(26,989)	—)	—)	—)	(3,839)	—)	—)	—)	(890)	(13)	(1,626)	—)
他	(4)	2)	22)	(20)	(36)	(31)	47)	21)	13)	151)	(13)	59)	28)	159)	(120)	14)	47)	42)	(169)	14)	(79)
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	(716)	(693)	(414)	(389)	(447)	(402)	(210)	(217)	(217)	(27,089)	(262)	(211)	1,358)	(3,473)	(267)	(2,193)	(111)	(230)	73)	1,209)	(319)
債券発行による純収入	3,964)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	3,996)	1)	(18)	23,798)	(19)	2,984)	2)	3,952)	(1)	4,946)	—)	—)
借金の消滅	(233)	—)	(81)	(301)	(301)	—)	(249)	—)	(410)	(97)	(130)	—)	(420)	—)	(297)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
借金の返済	(833)	—)	(1,500)	(1,000)	(2,500)	—)	(2,200)	(1,400)	—)	—)	(750)	—)	(704)	—)	—)	—)	—)	(4,150)	—)	—)	—)
普通株式の買戻し	—)	—)	—)	—)	—)	(200)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(6,360)	(1,443)	(1,080)	(1,581)	(871)
支払われた配当金	(1,358)	(1,283)	(1,282)	(1,280)	(1,279)	(1,205)	(1,210)	(1,209)	(1,208)	(1,140)	(1,140)	(1,139)	(1,137)	(1,040)	(1,038)	(1,038)	(1,080)	(990)	(999)	(1,008)	(1,016)
他	(104)	57)	10)	(92)	(27)	(2)	8)	(40)	(90)	(5)	14)	(53)	(28)	10)	(61)	(26)	(26)	26)	(19)	(33)	(52)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	1,436)	(1,226)	(2,853)	(2,673)	(4,107)	(1,407)	(3,651)	(2,649)	(1,708)	2,754)	(2,005)	(1,210)	21,509)	(1,049)	1,588)	(1,062)	(3,514)	(6,558)	2,848)	(2,622)	(1,939)
現金および現金同等物の増加(減少)	2,909)	(316)	1,417)	(782)	(3,163)	2,962)	(290)	(407)	(1,236)	(23,797)	493)	2,688)	23,931)	(1,873)	4,299)	(1,325)	(1,461)	(3,980)	5,339)	518)	(154)

収益性とキャッシュフローの分析結果を以下に記述する。

収益性の推移: 当期純利益は四半期ごとに激しい変動を示している。2021年から2023年にかけては概ね10億米ドルから20億米ドルの範囲で推移していたが、2024年3月期に一時的な純損失を計上した。その後、2024年9月期および2025年9月期には30億米ドルを超える水準まで回復しており、収益の振れ幅が大きい傾向にある。
営業キャッシュフローの状況: 営業活動によるネットキャッシュは、期間を通じて概ね堅調に推移している。特に2024年12月期には47億米ドル、2025年9月期には46億米ドルを記録しており、本業による強力な現金創出能力が維持されている。一方で、営業資産および負債の増減による調整額は四半期ごとに正負が大きく入れ替わっており、運転資本の変動が激しいことが読み取れる。
投資活動と資産戦略: 有形固定資産への支出は、2021年3月期の1.6億米ドルから2026年3月期の7.1億米ドルへと継続的に増加しており、設備投資を拡大させている傾向にある。特筆すべき点として、2023年12月期に約271億米ドルという極めて大規模な買収に伴う現金支出が記録されており、戦略的な事業規模の拡大を実施したことが示唆される。また、2025年9月期以降に計上された合計12億米ドルの無形固定資産の減損は、資産価値の再評価が行われたことを示している。
財務構造と株主還元: 財務活動においては、2023年3月期に約238億米ドルの債券発行による大規模な資金調達を実施した。その後は継続的に借入金の返済を行い、負債のコントロールを図っている。株主還元については、四半期ごとの配当金支払額が約10億米ドルから13億米ドルへと緩やかに増加しており、一貫して安定的な還元方針を維持している。
その他の費用項目: 減価償却費および償却費は、2022年までは8億米ドル台で安定していたが、2023年以降は11億米ドルから14億米ドルの水準へ上昇しており、資産規模の拡大に伴い費用負担が増加している。また、株式報酬費用についても2023年以降、四半期あたり1億米ドル前後で継続的に計上されている。

Amgen Inc. (NASDAQ:AMGN)

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