キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Amgen Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
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3ヶ月終了 |
2025/09/30 |
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2025/06/30 |
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2025/03/31 |
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2024/12/31 |
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2024/09/30 |
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2022/12/31 |
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2021/03/31 |
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2020/12/31 |
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2020/03/31 |
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|
|
当期純利益(損失) |
3,216) | |
1,432) | |
1,730) | |
627) | |
2,830) | |
746) | |
(113) | |
767) | |
1,730) | |
1,379) | |
2,841) | |
1,616) | |
2,143) | |
1,317) | |
1,476) | |
1,899) | |
1,884) | |
464) | |
1,646) | |
1,615) | |
2,021) | |
1,803) | |
1,825) | |
|
|
減価償却費、償却費、その他 |
1,307) | |
1,341) | |
1,387) | |
1,397) | |
1,396) | |
1,400) | |
1,399) | |
1,380) | |
895) | |
896) | |
900) | |
911) | |
837) | |
828) | |
841) | |
852) | |
850) | |
855) | |
841) | |
873) | |
901) | |
930) | |
897) | |
|
|
無形固定資産の減損 |
400) | |
—) | |
800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬費用 |
127) | |
157) | |
85) | |
134) | |
136) | |
157) | |
103) | |
161) | |
104) | |
119) | |
47) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
繰延法人税 |
(30) | |
(422) | |
(250) | |
(334) | |
(110) | |
(383) | |
(401) | |
(623) | |
(447) | |
(154) | |
(49) | |
(351) | |
(333) | |
(263) | |
(251) | |
(189) | |
(127) | |
(46) | |
(91) | |
52) | |
(78) | |
(177) | |
(84) | |
|
|
インプロセス研究開発を買収 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,505) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
持分法適用投資の調整額 |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
28) | |
(12) | |
(27) | |
28) | |
(14) | |
28) | |
(31) | |
178) | |
216) | |
192) | |
305) | |
(97) | |
166) | |
49) | |
(85) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
売却損 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2) | |
5) | |
560) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式の損失(利益) |
(1,971) | |
554) | |
(1,295) | |
876) | |
(1,633) | |
401) | |
515) | |
(261) | |
(135) | |
661) | |
(1,830) | |
14) | |
(209) | |
111) | |
211) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の品目、正味 |
(28) | |
(23) | |
(50) | |
(9) | |
68) | |
28) | |
(95) | |
(16) | |
574) | |
65) | |
(60) | |
(25) | |
9) | |
85) | |
29) | |
22) | |
(149) | |
42) | |
164) | |
(135) | |
25) | |
138) | |
107) | |
|
|
営業活動による純利益(損失)と純現金を調整するための非現金調整 |
(195) |
|
1,607) |
|
677) |
|
2,065) |
|
(115) |
|
1,591) |
|
1,494) |
|
669) |
|
977) |
|
1,615) |
|
(1,023) |
|
729) |
|
525) |
|
1,513) |
|
1,135) |
|
588) |
|
740) |
|
2,405) |
|
829) |
|
790) |
|
848) |
|
891) |
|
920) |
|
|
|
売掛金、純 |
222) | |
(515) | |
(1,308) | |
473) | |
(342) | |
(176) | |
486) | |
(433) | |
(342) | |
(96) | |
(144) | |
(180) | |
(62) | |
(309) | |
(195) | |
(160) | |
(304) | |
(56) | |
91) | |
(396) | |
1,146) | |
(222) | |
(955) | |
|
|
在庫 |
240) | |
239) | |
288) | |
323) | |
681) | |
722) | |
806) | |
573) | |
(54) | |
30) | |
(58) | |
(91) | |
(241) | |
(180) | |
(230) | |
50) | |
(48) | |
(41) | |
(126) | |
101) | |
(90) | |
(113) | |
(113) | |
|
|
その他の資産 |
(283) | |
(206) | |
(201) | |
(14) | |
(299) | |
(250) | |
(89) | |
(232) | |
(263) | |
70) | |
(139) | |
92) | |
(32) | |
241) | |
(43) | |
136) | |
(115) | |
(112) | |
(146) | |
65) | |
(79) | |
(176) | |
319) | |
|
|
買掛金 |
(174) | |
589) | |
497) | |
(232) | |
(122) | |
643) | |
23) | |
(187) | |
156) | |
(118) | |
(253) | |
296) | |
(44) | |
(140) | |
42) | |
191) | |
(104) | |
(127) | |
(29) | |
247) | |
14) | |
(191) | |
(25) | |
|
|
未払法人税(純額) |
610) | |
(2,417) | |
104) | |
53) | |
247) | |
(1,534) | |
223) | |
(2,029) | |
527) | |
28) | |
443) | |
(155) | |
193) | |
(1,003) | |
318) | |
(135) | |
211) | |
(982) | |
52) | |
52) | |
(753) | |
315) | |
137) | |
|
|
長期の納税義務 |
74) | |
92) | |
70) | |
69) | |
76) | |
78) | |
(715) | |
78) | |
97) | |
89) | |
107) | |
44) | |
77) | |
51) | |
57) | |
102) | |
55) | |
(22) | |
69) | |
(592) | |
4) | |
32) | |
74) | |
|
|
未払負債 |
(200) | |
824) | |
(874) | |
728) | |
(275) | |
693) | |
(1,054) | |
884) | |
(282) | |
581) | |
(230) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
未払販売インセンティブと手当 |
1,184) | |
627) | |
486) | |
658) | |
929) | |
(77) | |
(316) | |
520) | |
242) | |
575) | |
(402) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の負債 |
(10) | |
8) | |
(78) | |
21) | |
(39) | |
23) | |
(56) | |
(72) | |
(28) | |
(44) | |
(78) | |
298) | |
419) | |
440) | |
(396) | |
137) | |
99) | |
402) | |
(282) | |
271) | |
257) | |
503) | |
(48) | |
|
|
営業資産および負債の増減(買収控除後) |
1,663) |
|
(759) |
|
(1,016) |
|
2,079) |
|
856) |
|
122) |
|
(692) |
|
(898) |
|
53) |
|
1,115) |
|
(754) |
|
304) |
|
310) |
|
(900) |
|
(447) |
|
321) |
|
(206) |
|
(938) |
|
(371) |
|
(252) |
|
499) |
|
148) |
|
(611) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
4,684) |
|
2,280) |
|
1,391) |
|
4,771) |
|
3,571) |
|
2,459) |
|
689) |
|
538) |
|
2,760) |
|
4,109) |
|
1,064) |
|
2,649) |
|
2,978) |
|
1,930) |
|
2,164) |
|
2,808) |
|
2,418) |
|
1,931) |
|
2,104) |
|
2,153) |
|
3,368) |
|
2,842) |
|
2,134) |
|
|
|
有価証券の購入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
(224) | |
(387) | |
(1,976) | |
—) | |
1) | |
(901) | |
(403) | |
(7,597) | |
(3,148) | |
(3,100) | |
(2,100) | |
(129) | |
|
|
有価証券の売却による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2) | |
—) | |
1) | |
1,124) | |
98) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
405) | |
3,999) | |
—) | |
(1) | |
24) | |
2,574) | |
|
|
有価証券の満期からの収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
550) | |
673) | |
400) | |
15) | |
32) | |
904) | |
1,399) | |
3,004) | |
3,524) | |
2,043) | |
2,100) | |
125) | |
113) | |
|
|
有形固定資産の購入 |
(436) | |
(369) | |
(411) | |
(371) | |
(257) | |
(238) | |
(230) | |
(249) | |
(248) | |
(271) | |
(344) | |
(340) | |
(160) | |
(246) | |
(190) | |
(287) | |
(242) | |
(185) | |
(166) | |
(173) | |
(135) | |
(158) | |
(142) | |
|
|
買収のために支払われた現金(取得した現金を差し引いたもの) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(26,989) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3,839) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(890) | |
(13) | |
(1,626) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
他 |
22) | |
(20) | |
(36) | |
(31) | |
47) | |
21) | |
13) | |
151) | |
(13) | |
59) | |
28) | |
159) | |
(120) | |
14) | |
47) | |
42) | |
(169) | |
14) | |
(79) | |
(106) | |
(492) | |
(50) | |
(2,646) | |
|
|
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) |
(414) |
|
(389) |
|
(447) |
|
(402) |
|
(210) |
|
(217) |
|
(217) |
|
(27,089) |
|
(262) |
|
(211) |
|
1,358) |
|
(3,473) |
|
(267) |
|
(2,193) |
|
(111) |
|
(230) |
|
73) |
|
1,209) |
|
(319) |
|
(1,384) |
|
(1,628) |
|
(2,159) |
|
(230) |
|
|
|
債券発行による純収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,996) | |
1) | |
(18) | |
23,798) | |
(19) | |
2,984) | |
2) | |
3,952) | |
(1) | |
4,946) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(88) | |
4,039) | |
4,963) | |
|
|
借金の消滅 |
(81) | |
(301) | |
(301) | |
—) | |
(249) | |
—) | |
(410) | |
(97) | |
(130) | |
—) | |
(420) | |
—) | |
(297) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
借金の返済 |
(1,500) | |
(1,000) | |
(2,500) | |
—) | |
(2,200) | |
(1,400) | |
—) | |
—) | |
(750) | |
—) | |
(704) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4,150) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,450) | |
—) | |
(1,750) | |
(3,250) | |
|
|
普通株式の買戻し |
—) | |
—) | |
—) | |
(200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(6,360) | |
(1,443) | |
(1,080) | |
(1,581) | |
(871) | |
(1,205) | |
(765) | |
(555) | |
(961) | |
|
|
支払われた配当金 |
(1,282) | |
(1,280) | |
(1,279) | |
(1,205) | |
(1,210) | |
(1,209) | |
(1,208) | |
(1,140) | |
(1,140) | |
(1,139) | |
(1,137) | |
(1,040) | |
(1,038) | |
(1,038) | |
(1,080) | |
(990) | |
(999) | |
(1,008) | |
(1,016) | |
(932) | |
(936) | |
(942) | |
(945) | |
|
|
他 |
10) | |
(92) | |
(27) | |
(2) | |
8) | |
(40) | |
(90) | |
(5) | |
14) | |
(53) | |
(28) | |
10) | |
(61) | |
(26) | |
(26) | |
26) | |
(19) | |
(33) | |
(52) | |
(3) | |
(9) | |
(17) | |
(61) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(2,853) |
|
(2,673) |
|
(4,107) |
|
(1,407) |
|
(3,651) |
|
(2,649) |
|
(1,708) |
|
2,754) |
|
(2,005) |
|
(1,210) |
|
21,509) |
|
(1,049) |
|
1,588) |
|
(1,062) |
|
(3,514) |
|
(6,558) |
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2,848) |
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(2,622) |
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(1,939) |
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(3,590) |
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(1,798) |
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775) |
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(254) |
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現金および現金同等物の増加(減少) |
1,417) |
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(782) |
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(3,163) |
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2,962) |
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(290) |
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(407) |
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(1,236) |
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(23,797) |
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493) |
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2,688) |
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23,931) |
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(1,873) |
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4,299) |
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(1,325) |
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(1,461) |
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(3,980) |
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5,339) |
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518) |
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(154) |
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(2,821) |
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(58) |
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1,458) |
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1,650) |
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レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
当期純利益(損失)は、2020年から2023年まで変動し、2023年には大幅な減少を見せました。その後、2024年には回復傾向にあり、2025年にはさらに増加しています。ただし、2023年第4四半期には一時的に損失が発生しています。
減価償却費、償却費、その他は、概ね安定した水準を維持しています。2023年には一時的に増加しましたが、2024年以降は再び安定しています。
無形固定資産の減損は、2023年に800百万米ドル、2024年には400百万米ドルと計上されています。これは、特定の無形固定資産の価値が低下したことを示唆しています。
株式報酬費用は、2022年から増加傾向にあります。2024年には1396百万米ドルに達し、従業員への株式報酬の増加が示唆されます。
繰延法人税は、継続的に負の値を示しており、将来の税金負担の減少を示唆しています。その絶対値は年々増加しており、税務上の差異が拡大している可能性があります。
売掛金、純は、2020年から2022年にかけて変動し、2023年以降は増加傾向にあります。これは、売上債権の回収に時間がかかっている可能性を示唆しています。
在庫は、2022年まで減少傾向にありましたが、2023年には大幅に増加しました。これは、需要予測の誤りや生産計画の変更などが原因である可能性があります。その後、2024年以降は減少傾向にあります。
買掛金は、全体的に変動しながらも、2023年以降は増加傾向にあります。これは、仕入先との交渉力や支払い条件の変化などが影響している可能性があります。
営業活動によるネットキャッシュは、概ね安定した水準を維持しており、事業活動から生み出されるキャッシュフローが安定していることを示唆しています。ただし、2023年には一時的に減少しています。
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)は、継続的に負の値を示しており、設備投資や買収などの投資活動にキャッシュが使用されていることを示唆しています。2023年には特に大きなマイナスとなっています。
財務活動による(使用された)ネットキャッシュは、変動が大きく、債券発行や借入、株式の買戻し、配当金の支払いなどが影響しています。2023年には特に大きなマイナスとなっています。
現金および現金同等物の増加(減少)は、2020年から2022年にかけて増加傾向にありましたが、2023年には大幅に減少しました。その後、2024年以降は再び増加傾向にあります。これは、営業活動、投資活動、財務活動のキャッシュフローの合計による影響を受けています。
- 全体的な傾向
- 全体として、収益性とキャッシュフローは変動しながらも、概ね安定した水準を維持しています。ただし、2023年には一時的に業績が悪化しており、その要因を分析する必要があります。
