キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Amgen Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
当期純利益(損失)	1,432)	1,730)	627)	2,830)	746)	(113)	767)	1,730)	1,379)	2,841)	1,616)	2,143)	1,317)	1,476)	1,899)	1,884)	464)	1,646)	1,615)	2,021)	1,803)	1,825)
減価償却費、償却費、その他	1,341)	1,387)	1,397)	1,396)	1,400)	1,399)	1,380)	895)	896)	900)	911)	837)	828)	841)	852)	850)	855)	841)	873)	901)	930)	897)
無形固定資産の減損	—)	800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
株式報酬費用	157)	85)	134)	136)	157)	103)	161)	104)	119)	47)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
繰延法人税	(422)	(250)	(334)	(110)	(383)	(401)	(623)	(447)	(154)	(49)	(351)	(333)	(263)	(251)	(189)	(127)	(46)	(91)	52)	(78)	(177)	(84)
インプロセス研究開発を買収	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,505)	—)	—)	—)	—)	—)
持分法適用投資の調整額	—)	—)	1)	28)	(12)	(27)	28)	(14)	28)	(31)	178)	216)	192)	305)	(97)	166)	49)	(85)	—)	—)	—)	—)
売却損	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2)	5)	560)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
株式の損失(利益)	554)	(1,295)	876)	(1,633)	401)	515)	(261)	(135)	661)	(1,830)	14)	(209)	111)	211)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の品目、正味	(23)	(50)	(9)	68)	28)	(95)	(16)	574)	65)	(60)	(25)	9)	85)	29)	22)	(149)	42)	164)	(135)	25)	138)	107)
営業活動による純利益(損失)と純現金を調整するための非現金調整	1,607)	677)	2,065)	(115)	1,591)	1,494)	669)	977)	1,615)	(1,023)	729)	525)	1,513)	1,135)	588)	740)	2,405)	829)	790)	848)	891)	920)
売掛金、純	(515)	(1,308)	473)	(342)	(176)	486)	(433)	(342)	(96)	(144)	(180)	(62)	(309)	(195)	(160)	(304)	(56)	91)	(396)	1,146)	(222)	(955)
在庫	239)	288)	323)	681)	722)	806)	573)	(54)	30)	(58)	(91)	(241)	(180)	(230)	50)	(48)	(41)	(126)	101)	(90)	(113)	(113)
その他の資産	(206)	(201)	(14)	(299)	(250)	(89)	(232)	(263)	70)	(139)	92)	(32)	241)	(43)	136)	(115)	(112)	(146)	65)	(79)	(176)	319)
買掛金	589)	497)	(232)	(122)	643)	23)	(187)	156)	(118)	(253)	296)	(44)	(140)	42)	191)	(104)	(127)	(29)	247)	14)	(191)	(25)
未払法人税(純額)	(2,417)	104)	53)	247)	(1,534)	223)	(2,029)	527)	28)	443)	(155)	193)	(1,003)	318)	(135)	211)	(982)	52)	52)	(753)	315)	137)
長期の納税義務	92)	70)	69)	76)	78)	(715)	78)	97)	89)	107)	44)	77)	51)	57)	102)	55)	(22)	69)	(592)	4)	32)	74)
未払負債	824)	(874)	728)	(275)	693)	(1,054)	884)	(282)	581)	(230)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
未払販売インセンティブと手当	627)	486)	658)	929)	(77)	(316)	520)	242)	575)	(402)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の負債	8)	(78)	21)	(39)	23)	(56)	(72)	(28)	(44)	(78)	298)	419)	440)	(396)	137)	99)	402)	(282)	271)	257)	503)	(48)
営業資産および負債の増減(買収控除後)	(759)	(1,016)	2,079)	856)	122)	(692)	(898)	53)	1,115)	(754)	304)	310)	(900)	(447)	321)	(206)	(938)	(371)	(252)	499)	148)	(611)
営業活動によるネットキャッシュ	2,280)	1,391)	4,771)	3,571)	2,459)	689)	538)	2,760)	4,109)	1,064)	2,649)	2,978)	1,930)	2,164)	2,808)	2,418)	1,931)	2,104)	2,153)	3,368)	2,842)	2,134)
有価証券の購入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1)	—)	—)	(224)	(387)	(1,976)	—)	1)	(901)	(403)	(7,597)	(3,148)	(3,100)	(2,100)	(129)
有価証券の売却による収入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2)	—)	1)	1,124)	98)	—)	—)	—)	—)	(1)	405)	3,999)	—)	(1)	24)	2,574)
有価証券の満期からの収入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	550)	673)	400)	15)	32)	904)	1,399)	3,004)	3,524)	2,043)	2,100)	125)	113)
有形固定資産の購入	(369)	(411)	(371)	(257)	(238)	(230)	(249)	(248)	(271)	(344)	(340)	(160)	(246)	(190)	(287)	(242)	(185)	(166)	(173)	(135)	(158)	(142)
買収のために支払われた現金(取得した現金を差し引いたもの)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(26,989)	—)	—)	—)	(3,839)	—)	—)	—)	(890)	(13)	(1,626)	—)	—)	—)	—)	—)
他	(20)	(36)	(31)	47)	21)	13)	151)	(13)	59)	28)	159)	(120)	14)	47)	42)	(169)	14)	(79)	(106)	(492)	(50)	(2,646)
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	(389)	(447)	(402)	(210)	(217)	(217)	(27,089)	(262)	(211)	1,358)	(3,473)	(267)	(2,193)	(111)	(230)	73)	1,209)	(319)	(1,384)	(1,628)	(2,159)	(230)
債券発行による純収入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	3,996)	1)	(18)	23,798)	(19)	2,984)	2)	3,952)	(1)	4,946)	—)	—)	—)	(88)	4,039)	4,963)
借金の消滅	(301)	(301)	—)	(249)	—)	(410)	(97)	(130)	—)	(420)	—)	(297)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
借金の返済	(1,000)	(2,500)	—)	(2,200)	(1,400)	—)	—)	(750)	—)	(704)	—)	—)	—)	—)	(4,150)	—)	—)	—)	(1,450)	—)	(1,750)	(3,250)
普通株式の買戻し	—)	—)	(200)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(6,360)	(1,443)	(1,080)	(1,581)	(871)	(1,205)	(765)	(555)	(961)
支払われた配当金	(1,280)	(1,279)	(1,205)	(1,210)	(1,209)	(1,208)	(1,140)	(1,140)	(1,139)	(1,137)	(1,040)	(1,038)	(1,038)	(1,080)	(990)	(999)	(1,008)	(1,016)	(932)	(936)	(942)	(945)
他	(92)	(27)	(2)	8)	(40)	(90)	(5)	14)	(53)	(28)	10)	(61)	(26)	(26)	26)	(19)	(33)	(52)	(3)	(9)	(17)	(61)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(2,673)	(4,107)	(1,407)	(3,651)	(2,649)	(1,708)	2,754)	(2,005)	(1,210)	21,509)	(1,049)	1,588)	(1,062)	(3,514)	(6,558)	2,848)	(2,622)	(1,939)	(3,590)	(1,798)	775)	(254)
現金および現金同等物の増加(減少)	(782)	(3,163)	2,962)	(290)	(407)	(1,236)	(23,797)	493)	2,688)	23,931)	(1,873)	4,299)	(1,325)	(1,461)	(3,980)	5,339)	518)	(154)	(2,821)	(58)	1,458)	1,650)

純利益の傾向: 当期純利益は、2020年度末から一時的に減少した後、2021年度にかけて再び上昇し、その後も2022年度前半にかけて増減を繰り返している。特に2022年の第1四半期にはピークを記録し、その後は減少傾向を示すものの、2023年度以降には増加する兆しが見られる。2024年度には再び減少が観測されるが、その後の四半期では増加に転じている。総じて、純利益は一定の変動を伴いながらも、2020年度に比べて2023年度以降は増加傾向にあると解釈できる。
営業活動のキャッシュフロー: 営業活動によるネットキャッシュフローは、2020年度から2024年度にかけて全体的に好調であり、特に2022年度には大きく増加している。これにより、コアビジネスの収益性が改善した可能性が考えられる。一方、2024年度後半にかけては若干の減少も見られるが、それでも依然として高いレベルを維持している。これらの動きは、営業活動の安定性と収益力の改善を示唆している。
投資活動と資金調達: 投資活動に関しては、有価証券の購入および投資活動による純キャッシュアウトフローが、2020年度から2024年度にかけて大きく変動している。特に2024年度の後半には大規模な投資や買収活動が見られ、これに伴う現金流出も増加している。一方、資金調達面では、債券発行による純収入が大きく増加し、負債の返済も一定程度行われている。特に2023年度には、債務の返済や株式買戻しが積極的に行われており、資金調達と財務戦略の積極化が示唆される。
資産と負債の管理: 流動資産の売掛金と在庫は、全体的に変動しながらも不安定な傾向を示す。特に売掛金は2024年度の後半に大きく増加し、回収の遅延や経済環境の変動を示唆している。負債については、未払法人税やその他の負債も増減を繰り返しており、流動負債の増加とともに企業の流動性に一定の圧力がかかっていることがうかがえる。これらの動きは、資産・負債の管理戦略に変化をもたらしている可能性が高い。
その他の重要な指標: 減価償却費は安定した水準を維持し、無形固定資産の減損は2024年度に大きく計上されていることから、一定の資産の価値見直しが行われたと推測される。株式報酬費用は2022年度までに増加し、その後一部抑制されているが、引き続き報酬制度の調整や企業の成長戦略の一部として位置づけられている。税金関連の項目は変動が激しく、特に繰延法人税負債の増加が顕著であり、税務戦略や将来的な税負担の見通しに影響を与えている。総合的に、資産負債の管理と財務戦略の洗練が進められていると考えられる。

Amgen Inc. (NASDAQ:AMGN)

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