キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Johnson & Johnson、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
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3ヶ月終了 |
2025/09/28 |
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2025/06/29 |
|
2025/03/30 |
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2024/12/29 |
|
2024/09/29 |
|
2024/06/30 |
|
2024/03/31 |
|
2023/12/31 |
|
2023/10/01 |
|
2023/07/02 |
|
2023/04/02 |
|
2022/12/31 |
|
2022/10/02 |
|
2022/07/03 |
|
2022/04/03 |
|
2021/12/31 |
|
2021/10/03 |
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2021/07/04 |
|
2021/04/04 |
|
2020/12/31 |
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2020/09/27 |
|
2020/06/28 |
|
2020/03/29 |
|
|
|
当期純利益(損失) |
5,152) | |
5,537) | |
10,999) | |
3,431) | |
2,694) | |
4,686) | |
3,255) | |
4,049) | |
26,028) | |
5,144) | |
(68) | |
3,520) | |
4,458) | |
4,814) | |
5,149) | |
4,736) | |
3,667) | |
6,278) | |
6,197) | |
1,738) | |
3,554) | |
3,626) | |
5,796) | |
|
|
有形資産および無形資産の減価償却および償却 |
1,777) | |
1,943) | |
1,772) | |
1,896) | |
1,846) | |
1,782) | |
1,815) | |
1,843) | |
1,829) | |
1,934) | |
1,880) | |
1,772) | |
1,685) | |
1,744) | |
1,769) | |
1,843) | |
1,814) | |
1,839) | |
1,894) | |
1,940) | |
1,818) | |
1,726) | |
1,747) | |
|
|
株式報酬 |
347) | |
410) | |
288) | |
238) | |
295) | |
341) | |
302) | |
178) | |
296) | |
382) | |
306) | |
213) | |
281) | |
366) | |
278) | |
215) | |
259) | |
354) | |
307) | |
160) | |
256) | |
326) | |
263) | |
|
|
資産の評価損 |
93) | |
—) | |
30) | |
26) | |
—) | |
194) | |
185) | |
475) | |
432) | |
(38) | |
426) | |
429) | |
40) | |
137) | |
610) | |
25) | |
938) | |
12) | |
14) | |
35) | |
165) | |
22) | |
11) | |
|
|
進行中の研究開発資産の購入費用 |
17) | |
76) | |
16) | |
589) | |
1,252) | |
—) | |
—) | |
483) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
Kenvueの分離による利益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(20,984) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
コンティンジェント対価の逆転 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(165) | |
—) | |
(983) | |
|
|
資産/事業の売却益 |
(57) | |
1) | |
(75) | |
(1) | |
(2) | |
(223) | |
—) | |
—) | |
(70) | |
(39) | |
(8) | |
(167) | |
—) | |
(45) | |
(168) | |
(16) | |
—) | |
(21) | |
(580) | |
(51) | |
—) | |
(60) | |
—) | |
|
|
繰延税金引当金 |
2,218) | |
825) | |
2,172) | |
(16) | |
90) | |
(695) | |
(1,562) | |
(2,412) | |
560) | |
(799) | |
(1,543) | |
825) | |
(139) | |
(1,423) | |
(926) | |
485) | |
(1,879) | |
45) | |
(730) | |
(903) | |
190) | |
(482) | |
54) | |
|
|
貸倒損失と売掛金引当金 |
(9) | |
7) | |
(4) | |
22) | |
(11) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
1) | |
(3) | |
(11) | |
(9) | |
6) | |
12) | |
(8) | |
(39) | |
(13) | |
(11) | |
(43) | |
95) | |
22) | |
|
|
売掛金の減少(増加) |
111) | |
(1,357) | |
(926) | |
853) | |
(96) | |
(884) | |
(279) | |
227) | |
(252) | |
(545) | |
(54) | |
301) | |
(205) | |
(959) | |
(427) | |
(584) | |
(252) | |
38) | |
(1,604) | |
1,214) | |
80) | |
292) | |
(812) | |
|
|
在庫の減少(増加) |
(748) | |
(510) | |
(146) | |
(90) | |
(299) | |
(391) | |
(348) | |
124) | |
(706) | |
(217) | |
(524) | |
(650) | |
(620) | |
(657) | |
(600) | |
(70) | |
(360) | |
(123) | |
(695) | |
519) | |
(147) | |
(478) | |
(159) | |
|
|
買掛金および未払負債の増加(減少) |
1,997) | |
1,240) | |
(2,126) | |
(1,092) | |
2,264) | |
2,932) | |
(2,483) | |
1,682) | |
1,725) | |
1,511) | |
(2,572) | |
957) | |
1,311) | |
1,647) | |
(2,817) | |
2,255) | |
4,232) | |
(1,714) | |
(2,336) | |
5,260) | |
2,200) | |
204) | |
(2,523) | |
|
|
その他の流動資産及び固定資産の減少(増加) |
(1,459) | |
(4,877) | |
(1,317) | |
768) | |
(2,782) | |
532) | |
3,199) | |
(2,114) | |
(222) | |
(229) | |
(915) | |
(3,876) | |
1,036) | |
2,532) | |
995) | |
(4,046) | |
667) | |
(1,107) | |
2,522) | |
(1,721) | |
(935) | |
(1,319) | |
271) | |
|
|
その他の流動負債および非流動負債の増加(減少) |
(270) | |
583) | |
(6,509) | |
359) | |
2,742) | |
(2,641) | |
(427) | |
3,328) | |
(1,147) | |
(2,921) | |
6,328) | |
2,029) | |
(1,552) | |
(2,566) | |
110) | |
877) | |
(788) | |
(248) | |
(902) | |
163) | |
1,410) | |
(500) | |
(329) | |
|
|
資産および負債の変動(買収および売却による影響を差し引いたもの) |
(369) |
|
(4,921) |
|
(11,024) |
|
798) |
|
1,829) |
|
(452) |
|
(338) |
|
3,247) |
|
(602) |
|
(2,401) |
|
2,263) |
|
(1,239) |
|
(30) |
|
(3) |
|
(2,739) |
|
(1,568) |
|
3,499) |
|
(3,154) |
|
(3,015) |
|
5,435) |
|
2,608) |
|
(1,801) |
|
(3,552) |
|
|
|
営業活動によるキャッシュ・フローに対する純利益(損失)の調整 |
4,017) |
|
(1,659) |
|
(6,825) |
|
3,552) |
|
5,299) |
|
947) |
|
402) |
|
3,814) |
|
(18,539) |
|
(962) |
|
3,325) |
|
1,830) |
|
1,826) |
|
767) |
|
(1,170) |
|
996) |
|
4,623) |
|
(964) |
|
(2,123) |
|
6,605) |
|
4,829) |
|
(174) |
|
(2,438) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュフロー |
9,169) |
|
3,878) |
|
4,174) |
|
6,983) |
|
7,993) |
|
5,633) |
|
3,657) |
|
7,863) |
|
7,489) |
|
4,182) |
|
3,257) |
|
5,350) |
|
6,284) |
|
5,581) |
|
3,979) |
|
5,732) |
|
8,290) |
|
5,314) |
|
4,074) |
|
8,343) |
|
8,383) |
|
3,452) |
|
3,358) |
|
|
|
有形固定資産への追加 |
(1,157) | |
(1,043) | |
(795) | |
(1,612) | |
(1,029) | |
(976) | |
(807) | |
(1,589) | |
(967) | |
(1,124) | |
(863) | |
(1,587) | |
(952) | |
(863) | |
(607) | |
(1,415) | |
(747) | |
(813) | |
(677) | |
(1,323) | |
(737) | |
(662) | |
(625) | |
|
|
資産/事業の処分による収益(純額) |
76) | |
53) | |
279) | |
52) | |
50) | |
363) | |
210) | |
121) | |
121) | |
76) | |
40) | |
221) | |
8) | |
66) | |
248) | |
45) | |
12) | |
51) | |
603) | |
205) | |
13) | |
70) | |
17) | |
|
|
買収(取得現金控除後) |
(1) | |
(14,458) | |
—) | |
(1) | |
(338) | |
(12,996) | |
(1,811) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(17,130) | |
1) | |
(271) | |
(252) | |
(60) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(6,374) | |
—) | |
(10) | |
(939) | |
|
|
進行中の研究開発資産・関連マイルストーンの取得 |
(16) | |
(355) | |
(14) | |
(533) | |
(1,250) | |
—) | |
—) | |
(470) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投資の購入 |
(246) | |
(180) | |
(251) | |
(262) | |
(280) | |
(554) | |
(630) | |
(925) | |
(293) | |
(5,914) | |
(3,774) | |
(1,221) | |
(9,115) | |
(13,030) | |
(9,018) | |
(11,551) | |
(6,579) | |
(6,270) | |
(5,994) | |
(4,846) | |
(7,692) | |
(6,487) | |
(2,064) | |
|
|
投資の売却 |
489) | |
735) | |
218) | |
290) | |
466) | |
727) | |
979) | |
3,603) | |
3,910) | |
4,111) | |
7,766) | |
15,285) | |
8,690) | |
11,331) | |
6,303) | |
8,197) | |
4,356) | |
7,220) | |
5,233) | |
5,552) | |
4,168) | |
873) | |
1,544) | |
|
|
与信支援契約活動 (正味) |
346) | |
(2,980) | |
296) | |
818) | |
(731) | |
(170) | |
1,600) | |
(2,046) | |
(119) | |
(956) | |
158) | |
56) | |
(295) | |
239) | |
(249) | |
(482) | |
255) | |
(310) | |
751) | |
(1,112) | |
(547) | |
(1,071) | |
1,743) | |
|
|
その他 (資産計上ライセンスとマイルストーンを含む) |
(33) | |
(36) | |
(30) | |
(72) | |
(16) | |
(81) | |
(5) | |
104) | |
(111) | |
31) | |
(12) | |
(21) | |
(38) | |
(111) | |
(59) | |
(94) | |
(16) | |
(297) | |
(101) | |
(5) | |
(24) | |
(235) | |
(257) | |
|
|
投資活動によるネットキャッシュ(使用者) |
(542) |
|
(18,264) |
|
(297) |
|
(1,320) |
|
(3,128) |
|
(13,687) |
|
(464) |
|
(1,202) |
|
2,541) |
|
(3,776) |
|
3,315) |
|
(4,397) |
|
(1,701) |
|
(2,639) |
|
(3,634) |
|
(5,360) |
|
(2,719) |
|
(419) |
|
(185) |
|
(7,903) |
|
(4,819) |
|
(7,522) |
|
(581) |
|
|
|
株主への配当金 |
(3,132) | |
(3,129) | |
(2,989) | |
(2,984) | |
(2,985) | |
(2,985) | |
(2,869) | |
(2,865) | |
(2,871) | |
(3,092) | |
(2,942) | |
(2,954) | |
(2,970) | |
(2,971) | |
(2,787) | |
(2,791) | |
(2,791) | |
(2,791) | |
(2,659) | |
(2,658) | |
(2,659) | |
(2,659) | |
(2,505) | |
|
|
普通株式の自己株式の取得 |
(1,902) | |
—) | |
(2,127) | |
(282) | |
(539) | |
(136) | |
(1,475) | |
(216) | |
(920) | |
(381) | |
(3,537) | |
(1,320) | |
(2,165) | |
(973) | |
(1,577) | |
(996) | |
(391) | |
(631) | |
(1,438) | |
(321) | |
(483) | |
(706) | |
(1,711) | |
|
|
短期借入金からの収入、純額 |
1,324) | |
565) | |
8,784) | |
3,293) | |
(1,992) | |
8,713) | |
5,263) | |
1,281) | |
241) | |
1,127) | |
11,094) | |
9,035) | |
2,728) | |
1,352) | |
3,019) | |
714) | |
785) | |
475) | |
23) | |
56) | |
618) | |
2,707) | |
10) | |
|
|
短期借入金の返済(純額) |
(5,466) | |
(2,938) | |
(2,120) | |
(1,109) | |
(4,439) | |
(3,025) | |
(890) | |
(1,328) | |
(8,034) | |
(8,223) | |
(5,388) | |
(1,742) | |
(2,607) | |
(1,345) | |
(856) | |
(369) | |
(132) | |
(214) | |
(475) | |
(2,353) | |
(293) | |
1) | |
(18) | |
|
|
長期借入金からの収入(発行費用控除後) |
—) | |
—) | |
9,138) | |
—) | |
1) | |
6,657) | |
2) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
(1) | |
2) | |
—) | |
2) | |
2) | |
—) | |
1) | |
—) | |
7,430) | |
1) | |
—) | |
|
|
長期借入金の返済 |
(1,001) | |
(3) | |
(751) | |
(649) | |
(1) | |
(802) | |
(1) | |
(1,049) | |
(1) | |
(1) | |
(500) | |
(1) | |
(1) | |
—) | |
(2,132) | |
(350) | |
(1) | |
(450) | |
(1,001) | |
(502) | |
(551) | |
—) | |
(11) | |
|
|
ストックオプションの行使による収益/株式報酬に対する従業員源泉徴収税(純額) |
1,274) | |
107) | |
450) | |
124) | |
424) | |
95) | |
195) | |
187) | |
653) | |
265) | |
(11) | |
422) | |
87) | |
499) | |
321) | |
228) | |
265) | |
307) | |
236) | |
192) | |
214) | |
376) | |
332) | |
|
|
与信支援契約活動 (正味) |
25) | |
(268) | |
(3) | |
267) | |
(276) | |
53) | |
228) | |
(281) | |
188) | |
(113) | |
(13) | |
(1,706) | |
865) | |
1,048) | |
(235) | |
113) | |
38) | |
(82) | |
212) | |
(333) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
Shockwaveから取得した転換社債の決済 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(970) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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短期および長期の債務の収益(発行費用を差し引いたもの)は、分離時にKenvueに移転された債務に関連しています |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
373) | |
—) | |
7,674) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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Kenvueの新規株式公開による収益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4,241) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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現金は分離時にKenvueに送金されました |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,114) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
他 |
(49) | |
1) | |
40) | |
—) | |
(75) | |
(56) | |
93) | |
(384) | |
168) | |
186) | |
(239) | |
(35) | |
139) | |
127) | |
(138) | |
13) | |
18) | |
107) | |
(24) | |
275) | |
(80) | |
(77) | |
(412) | |
|
|
財務活動による(使用)純現金 |
(8,927) |
|
(5,665) |
|
10,422) |
|
(1,340) |
|
(9,882) |
|
7,544) |
|
546) |
|
(4,655) |
|
(11,317) |
|
(5,991) |
|
6,138) |
|
1,700) |
|
(3,925) |
|
(2,261) |
|
(4,385) |
|
(3,436) |
|
(2,207) |
|
(3,279) |
|
(5,125) |
|
(5,644) |
|
4,196) |
|
(357) |
|
(4,315) |
|
|
|
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響 |
(46) | |
154) | |
70) | |
(198) | |
119) | |
(85) | |
(125) | |
125) | |
(168) | |
(97) | |
28) | |
119) | |
(286) | |
(161) | |
16) | |
(53) | |
(92) | |
45) | |
(78) | |
224) | |
31) | |
71) | |
(237) | |
|
|
現金および現金同等物の増加(減少) |
(346) |
|
(19,897) |
|
14,369) |
|
4,125) |
|
(4,898) |
|
(595) |
|
3,614) |
|
2,131) |
|
(1,455) |
|
(5,682) |
|
12,738) |
|
2,772) |
|
372) |
|
520) |
|
(4,024) |
|
(3,117) |
|
3,272) |
|
1,661) |
|
(1,314) |
|
(4,980) |
|
7,791) |
|
(4,356) |
|
(1,775) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2025-09-28), 10-Q (報告日: 2025-06-29), 10-Q (報告日: 2025-03-30), 10-K (報告日: 2024-12-29), 10-Q (報告日: 2024-09-29), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-10-01), 10-Q (報告日: 2023-07-02), 10-Q (報告日: 2023-04-02), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-02), 10-Q (報告日: 2022-07-03), 10-Q (報告日: 2022-04-03), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-03), 10-Q (報告日: 2021-07-04), 10-Q (報告日: 2021-04-04), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29).
当期純利益(損失)は、2020年の5796百万米ドルから2022年まで増加傾向にあり、5149百万米ドルに達しました。しかし、2022年末には-68百万米ドルと大幅な損失を計上し、その後2023年には26028百万米ドルと急増しました。2024年は2694百万米ドルと減少傾向に転じ、2025年には5537百万米ドルとなっています。この変動は、Kenvueの分離による利益や、資産/事業の売却益、繰延税金引当金の変動など、他の財務項目の影響を受けていると考えられます。
- 有形資産および無形資産の減価償却および償却
- この項目は、概ね1700百万米ドルから1900百万米ドルの範囲で安定しており、大きな変動は見られません。2022年と2023年に若干の上昇が見られますが、全体的な傾向としては安定しています。
- 株式報酬
- 株式報酬は、2020年の263百万米ドルから2021年の354百万米ドルに増加し、その後2022年の366百万米ドルを経て、2023年の382百万米ドル、2024年の341百万米ドルと推移しています。2025年には410百万米ドルと増加しています。全体的に見て、200百万米ドルから400百万米ドルの範囲で推移しています。
- 資産の評価損
- 資産の評価損は、2020年から2022年にかけて増加傾向にあり、2022年には426百万米ドルに達しました。しかし、2023年には-38百万米ドルとマイナスに転じ、その後2024年には26百万米ドル、2025年には30百万米ドルとなっています。この変動は、市場環境の変化や資産の価値評価に影響を受けていると考えられます。
- 進行中の研究開発資産の購入費用
- この項目は、2023年以降に顕著な数値を示し始め、2023年には483百万米ドル、2024年には1252百万米ドル、2025年には589百万米ドルとなっています。研究開発への投資が活発化していることを示唆しています。
- Kenvueの分離による利益
- 2022年に-20984百万米ドルと大きな影響を与えており、これはKenvueの分離に関連する損失を示しています。
- 繰延税金引当金
- 繰延税金引当金は、期間を通じて大きく変動しており、特に2020年、2021年、2022年に大きな変動が見られます。2024年には90百万米ドル、2025年には2172百万米ドルと大きく増加しています。税制上の変更や税務戦略の影響を受けていると考えられます。
- 売掛金の減少(増加)
- 売掛金の変動は、期間によって増加と減少を繰り返しており、一貫した傾向は見られません。2020年には-812百万米ドル、2021年には38百万米ドル、2022年には-205百万米ドル、2023年には-54百万米ドル、2024年には-884百万米ドル、2025年には-926百万米ドルとなっています。売上高の変動や顧客への支払い条件の変化などが影響していると考えられます。
- 買掛金および未払負債の増加(減少)
- 買掛金および未払負債は、概ね増加傾向にあり、特に2020年、2021年、2022年に大きな増加が見られます。2024年には2264百万米ドル、2025年には359百万米ドルとなっています。仕入先への支払い条件の変化や、原材料価格の上昇などが影響していると考えられます。
- 営業活動によるネットキャッシュフロー
- 営業活動によるネットキャッシュフローは、概ね安定しており、3000百万米ドルから8000百万米ドルの範囲で推移しています。2023年には7489百万米ドルと高い水準を維持しています。これは、事業活動から生み出されるキャッシュフローが安定していることを示しています。
- 投資活動によるネットキャッシュ(使用者)
- 投資活動によるネットキャッシュフローは、期間を通じて大きく変動しており、特に2022年には3315百万米ドルとプラスに転じていますが、2023年には-5682百万米ドルとマイナスに転じています。これは、資産の取得や売却、投資活動の変動による影響を受けていると考えられます。
- 財務活動による(使用)純現金
- 財務活動によるネットキャッシュフローは、概ねマイナスであり、資金調達や返済の状況を示しています。2022年には6138百万米ドルとプラスに転じていますが、2023年には-1455百万米ドルとマイナスに転じています。これは、借入金の増加や株式の自己株式取得などが影響していると考えられます。
全体として、財務状況は変動的であり、特に当期純利益(損失)や繰延税金引当金、投資活動によるネットキャッシュフローには大きな変動が見られます。これらの変動は、事業環境の変化、Kenvueの分離、税制上の変更、投資活動の戦略など、様々な要因によって影響を受けていると考えられます。
