キャッシュフロー計算書
四半期データ
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はBristol-Myers Squibb Co.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
Bristol-Myers Squibb Co.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 当期純利益
- 2020年の第1四半期には大きな赤字が見られ、その後2020年の第3四半期には黒字に転じているものの、2021年の第1四半期には再び赤字に戻った。その後は徐々に黒字幅が拡大し、2022年には連続して堅調な利益を計上している。ただし、2023年第2四半期には大きな赤字となっており、その後第4四半期まで黒字に回復している。2024年も通年では黒字を維持しており、回復傾向が続いていると考えられる。
- 減価償却費および償却費
- この項目は比較的一定の範囲内で推移しており、特に大きな変動は見られない。2024年7-9月期に大きな減少が見られるものの、全体的には安定したコスト基盤を示している。
- 繰延法人税
- 一時的に黒字や赤字を繰り返しながら変動しているが、特に2021年の第2四半期と2022年の一部期に大きな負の値を示しており、税効率や税負担の変動要因を反映している可能性がある。
- 株式報酬
- 株式報酬費用は比較的安定しており、毎期一定範囲内で推移している。これにより、従業員報酬のコスト管理方針が一定であることが示唆される。
- 減損費用
- 2020年の第2四半期に大きな増加が見られ、その後2021年の第3四半期や2023年の特定期に再び増加している。これらの増加は、資産評価の見直しや資産売却・減損の可能性を示している。
- 売却益およびロイヤルティ
- 売却益は一貫してマイナス値または小幅のプラスを示し、事業譲渡や資産売却の結果、利益が計上されている。特に2022年の第4四半期には大きく増加している。
- IPRD取得
- この項目は四半期ごとに大きな変動があり、特に2021年の第2四半期や2022年の第4四半期に顕著な支出を示す。これは、研究開発投資やライセンス取得などの戦略的資産取得を反映していると考えられる。
- 株式投資損失
- 2020年に大きな損失が発生した後は、時折利益または損失を記録しながら変動している。特に2021年の第4四半期には利益を生む局面も見られる。
- その他の調整
- 調整項目も変動幅が大きく、特に2020年の第3四半期に大きな増加が見られる。これらの調整は、会計方針や特殊項目の反映と理解される。
- 債権・買掛金・在庫
- 総じて流動資産と負債の変動は、コロナ禍や市場の変動に対応した資金管理や運転資金の調整を示している。2022年以降の動きは、在庫や売掛金の増減を通じて販売活動の変動を反映している。
- リベートと割引
- コストの変動が著しく、2022年後半から2023年にかけて大きな支出増加が見られる。販売促進や割引戦略の変更と関連すると考えられる。
- 未払い法人税
- この項目は大きく変動しており、特に2022年と2023年の一部期に多額の未払税負債を伴った増加が見られる。税負担の時期調整や税戦略を反映している可能性がある。
- 設備投資と投資活動
- 持続的な設備投資とその規模の変動から、研究開発や生産能力拡充を目的とした資本支出を行っていることが推測される。2024年には投資規模が縮小しているが、活動自体は継続している。
- 資金調達と返済
- 長期借入金の発行と返済は継続的に行われており、総体としての負債調整や資金調達戦略を反映している。2022年には長期借入金の大きな増加が見られる反面、2023年以降は返済や株式自己株式の取得が増加している。
- 配当および自己株式取得
- 配当は安定的に支払われ、増減はあるものの、総じて株主還元策の一環とみなせる。自己株式取得は2021年をピークに一時的に増加しているが、その後は縮小傾向にある。
- キャッシュフロー活動
- 営業活動からのキャッシュフローは一貫して堅調で、特に2022年以降にピークを迎え、年度全体としてのキャッシュ生成力が高いことが示唆される。一方、投資活動によるキャッシュアウトは大きく変動しており、資産売却や投資に対する意欲の変動を反映している。財務活動も変動が大きく、2024年には資金調達と返済のバランスを取った動きが見られる。
- 外貨レートの影響と現金残高
- 為替レートの変動は四半期ごとに変動し、現金及び現金同等物の増減に影響している。2024年の後半には現金残高が増加しており、流動性の改善を示唆している。