負債の分析
総負債(帳簿価額)
Apple Inc.、貸借対照表:負債
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-09-27), 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-24), 10-K (報告日: 2021-09-25), 10-K (報告日: 2020-09-26).
財務データに基づき、負債構成におけるいくつかの顕著な傾向が観察される。全体的に、報告期間を通じて負債総額は変動しているものの、2024年度には減少傾向にあることが示唆される。
- ファイナンスリースの現在の部分
- 2020年度から2023年度にかけて、この項目の金額は一貫して増加傾向にあった。2023年度の165百万米ドルをピークに、2024年度には144百万米ドル、2025年度には538百万米ドルへと大幅な変動が見られる。この変動は、リース契約の条件変更や新規契約の締結に関連している可能性がある。
- コマーシャルペーパー
- コマーシャルペーパーの残高は、2020年度の4996百万米ドルから2022年度の9982百万米ドルまで増加した。その後、2023年度には5985百万米ドルに減少し、2024年度には9967百万米ドル、2025年度には7979百万米ドルと推移している。短期的な資金調達手段としての利用状況が変動していることが示唆される。
- タームド債の現在の部分
- この項目は、2020年度の8773百万米ドルから2022年度の11128百万米ドルまで増加し、その後2023年度には9822百万米ドルに減少した。2024年度には10912百万米ドルに増加し、2025年度には12350百万米ドルと、継続的な変動が見られる。債務の償還スケジュールや借り換えに関連している可能性がある。
- タームド債の非流動部分
- タームド債の非流動部分は、2020年度から2021年度にかけて増加したが、その後2022年度から2025年度にかけて一貫して減少している。2020年度の98667百万米ドルから2025年度の78328百万米ドルへと、長期的な債務の削減が進んでいることが示唆される。
- ファイナンスリースの非流動部分
- ファイナンスリースの非流動部分は、2020年度の637百万米ドルから2022年度の812百万米ドルまで増加し、その後2023年度の859百万米ドルを経て、2024年度の752百万米ドル、2025年度の692百万米ドルと減少傾向にある。
- コマーシャル・ペーパー、ターム・デット、ファイナンス・リースの合計 (帳簿価額)
- 負債の合計額は、2021年度にピークの125567百万米ドルを記録した後、2022年度の121010百万米ドル、2023年度の112112百万米ドル、2024年度の107525百万米ドル、2025年度の99887百万米ドルと一貫して減少している。これは、全体的な負債水準の低下を示唆している。
全体として、短期的な負債であるコマーシャルペーパーの変動は大きいものの、長期的な負債であるタームド債の非流動部分は減少傾向にある。負債総額は減少傾向にあり、財務の健全性が改善されている可能性が示唆される。
総負債(公正価値)
| 2025/09/27 | |
|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |
| コマーシャルペーパー | 7,979) |
| 筆記 | 80,400) |
| ファイナンス・リース負債 | 1,230) |
| コマーシャル・ペーパー、ターム・デット、ファイナンス・リースの合計(公正価値) | 89,609) |
| 財務比率 | |
| 負債、帳簿価額に対する公正価値の比率 | 0.90 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-09-27).
債務の加重平均金利
負債およびファイナンス・リース負債の加重平均実効金利: 5.56%
| 利率 | 借入金額1 | 利率 × 借入金額 | 加重平均金利2 |
|---|---|---|---|
| 4.19% | 7,979) | 334) | |
| 5.75% | 86,781) | 4,990) | |
| 4.83% | 4,500) | 217) | |
| 3.40% | 1,230) | 42) | |
| 合計値 | 100,490) | 5,583) | |
| 5.56% | |||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-09-27).
1 百万米ドル
2 加重平均金利 = 100 × 5,583 ÷ 100,490 = 5.56%