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経済的利益
Axon Enterprise Inc.、経済的利益計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 経済的利益の変動傾向
- 2018年から2021年にかけて継続的にマイナスの経済的利益を示し、投資収益が資本コストを下回る状況が続いていた。特に2020年には最も低い水準に達している。一方、2022年に入ると経済的利益がプラスに転じ、127,073千米ドルと大きく改善したことが示されている。この変動は、同期間における投資効率の著しい改善を示唆している。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- 2018年から2021年にかけてNOPATは減少傾向を示し、2021年に最も低い水準を記録している。その後、2022年にかけて大幅に増加し、最終的には2021年の水準を大きく超える水準に復調している。この動きから、営業活動の収益性が回復したと解釈できる。
- 資本コストの動向
- 資本コストは2018年から2021年にかけてほぼ一定しており、12.9％前後で推移していた。2022年に若干低下し、12.38％となった。この低下は、資金調達コストの改善や信用状況の向上を示唆している可能性がある。
- 投下資本の推移
- 投下資本は2018年から2021年にかけて大きな変動があり、2021年には1,262,920千米ドルに増加した。2022年にはさらに増加し、1,607,800千米ドルに達している。この増加は、資本投資や事業拡大の結果と考えられるが、同時に投資効率の改善が経済的利益の改善に寄与していることも示唆される。
税引後営業利益 (NOPAT)
Axon Enterprise Inc., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 手当の増額(減額)加算.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 未払保証費用の増加(減少)の追加.
5 当期純利益(損失)に対する株式換算物の増加(減少)の追加(減少).
6 2022 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
7 2022 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 当期純利益(損失)に対する税引後支払利息の追加額.
- 当期純利益の推移
- 2018年から2019年にかけて純利益は大幅に増加し、年度末には88.2百万ドルの黒字を記録している。一方、2020年には純利益がマイナスに転じて-1.724百万ドルとなった。2021年に一度黒字に回復するも、2022年には147.139百万ドルの大幅な増益を示したことから、同期間中に大きな収益拡大と変動が見られる。
- 税引後営業利益 (NOPAT) の傾向
- 税引後営業利益は、2018年から2020年にかけて一定の水準で推移し、2018年の78.057百万ドルから2020年には51.762百万ドルへ減少している。その後、2021年には再び38.523百万ドルに回復し、2022年には326.174百万ドルと著しく増加している。特に2022年の増加は、営業活動やコスト構造の大きな変化を反映している可能性が高い。
- 総合的な分析
- これらのデータは、同社が2022年にかけて収益性と営業利益の両面で著しい改善を経験したことを示している。2020年の純損失は特定の要因による一時的な影響も考えられるが、その後の急激な回復と増益傾向は、事業の成長戦略やコスト管理の成果を反映していると推測される。ただし、2020年の純損失の背景や、2022年の大幅な利益増加の要因については、追加の詳細情報が必要とされる。
現金営業税
Axon Enterprise Inc.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金(法人税制上の優遇措置) | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 法人税引当金の推移
- 法人税引当金は、2018年には負債として約11億ドルの負債が計上されていたが、2019年にはこの金額が約12億ドルに増加している。一方で、2020年には負債額が約4.6億ドルに減少している。2021年に大きく増加し、約8.1億ドルの負債を計上した後、2022年には約4.9億ドルに減少している。これらの変動は、法人税に関する会計処理や税務戦略の大きな変更を示唆している可能性がある。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税は、2018年と2019年にかけて着実に増加し、2018年には約7.7億ドル、2019年には約9.3億ドルの現金が計上されている。2020年には約1.2億ドルに増加の後、2021年にはマイナスの約85万ドルに減少したが、2022年には再び約2.8億ドルに回復している。この推移は、一部の年度に運営コストや税金負担の変動を反映している可能性があるが、全体としては現金流動性の上昇傾向が見られる。
投下資本
Axon Enterprise Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 兌換紙幣、ネット | ||||||
| オペレーティングリースの負債1 | ||||||
| 報告された負債とリースの合計 | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 正味繰延税金(資産)負債2 | ||||||
| 手当3 | ||||||
| 繰延収益4 | ||||||
| 未払保証費用5 | ||||||
| 株式同等物6 | ||||||
| その他の包括損失(利益)累計額(税引後)7 | ||||||
| 調整後自己資本 | ||||||
| コンストラクション・イン・プロセス8 | ||||||
| 投資9 | ||||||
| 投下資本 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 未払保証費用の追加.
6 株主資本への株式同等物の追加.
7 その他の包括利益の累計額の除去。
8 仕掛品の減算.
9 投資の減算.
- 総負債とリース負債の変動について
- 報告された負債とリースの合計は、2018年から2021年にかけて比較的安定した水準を示していたが、2022年に大きく増加している。具体的には、2021年末の約26,979千米ドルから2022年末には約717,467千米ドルへと、約26倍に達している。この増加は、リース負債や他の負債項目の急激な拡大による可能性があるが、詳細データのさらなる検証が必要である。
- 株主資本の推移
- 株主資本は2018年の約467,324千米ドルから2022年には約1,268,491千米ドルへと着実に増加している。特に、2020年以降の増加率が高まっており、純資産の拡大が企業の堅実な財務状況や利益蓄積によるものと推察される。総じて、持続的な資本の増加傾向が見られる。
- 投下資本の動向
- 投下資本は2018年の約631,660千米ドルから2022年の約1,607,800千米ドルに増加している。2020年以降、特に2021年と2022年にかけて大幅な増加が見られ、企業の資本投下や設備投資が拡大したことを示唆している。この結果、投下資本の増加とともに、株主資本も堅調に推移していることから、積極的な投資活動と自己資本の拡大が裏付けられる。
- 総合所見
- 総じて、2022年において負債の増加が顕著であるが、株主資本や投下資本の増加と合わせて見ると、企業は積極的な投資と資本拡充を進めており、財務構造においては成長志向の姿勢を維持していると判断できる。ただし、負債の急増については、財務の健全性を維持できるかどうか、更なる検証が必要である。
資本コスト
Axon Enterprise Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| コンバーチブルノート3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| コンバーチブルノート3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| コンバーチブルノート3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| コンバーチブルノート3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| コンバーチブルノート3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31).
経済スプレッド比率
Axon Enterprise Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2022 計算
経済スプレッド比率 = 100 × 経済的利益 ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 経済的利益
- 2018年から2021年にかけて、経済的利益は継続的に大きな赤字を記録し、特に2021年には約124,689千米ドルの損失を計上している。2022年に入り、経済的利益は約127,073千米ドルの黒字へと転換し、大きな改善を示している。これは事業の収益性が著しく改善したことを示唆している。
- 投下資本
- 投下資本は2018年の約631,660千米ドルから2022年には約1,607,800千米ドルへと増加しており、全期間を通じて資本の投入は継続的に拡大している。特に2021年に大きく増加しており、その後も増加傾向が続いていることから、事業拡大や投資活動が進行していることが伺える。
- 経済スプレッド比率
- この比率は2018年から2019年、2020年、2021年にかけてマイナスの値を示し、経済的価値の創出が阻害されていることを反映している。特に2020年から2021年にかけては-,9.87%と改善が見られたものの、その後2022年にプラスの7.9%となり、経済的価値の創出に成功したことを示している。これは、投資収益性の回復と関係している可能性がある。
経済利益率率
Axon Enterprise Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | ||||||
| 調整後売上高 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 経済的利益の推移
- 2018年から2021年まで、一貫して経済的利益は大きな赤字を示しており、2019年には特に大きな赤字が見られる。その後、2022年には再び正の利益に転じており、経済的利益の改善が見られる。
- 調整後売上高の推移
- 売上高は2018年から2022年にかけて着実に増加している。特に2021年から2022年にかけて顕著な伸びを示しており、事業規模の拡大が進行していることが示唆される。
- 経済利益率の変化
- 経済利益率は2018年と2020年にマイナスを記録し、事業の収益性が低下していた。2019年と2021年は特に低下しており、収益性の悪化が続いていたことを示す。一方、2022年には経済利益率が正に回復し、黒字に転じたことが明らかとなった。
- 総合的な見解
- 期間を通じて売上高は堅調に増加しているものの、複数の年度で経済的利益は赤字となっていた。2022年の利益の回復と経済利益率の改善は、同社の収益性向上を示す好材料と考えられる。ただし、利益率の変動性には注意が必要であり、今後の利益改善継続には慎重な監視が求められる。